2.1.1 Ieguldījumu brokeru sabiedrību iedalījums kategorijās

Kompetentajām iestādēm būtu jānodrošina, ka ieguldījumu brokeru sabiedrības SREP aptver šādus komponentus:

• a. ieguldījumu brokeru sabiedrības iedalījumu kategorijās un periodisku šīs iedalīšanas pārskatīšanu;
• b. galveno rādītāju uzraudzību;
• c. darījumdarbības modeļa analīzi (BMA);
• d. iekšējās pārvaldības un sabiedrības iekšējās kontroles pasākumu novērtējumu;
• e. kapitālam pastāvošā riska novērtējumu;
• f. likviditātes risku novērtējumu;
• g. ieguldījumu brokeru sabiedrības pašu kapitāla pietiekamības novērtējumu;
• h. ieguldījumu brokeru sabiedrības likviditātes resursu pietiekamības novērtējumu;
• i. vispārējo SREP no vērtējumu; un
• j. uzraudzības pasākumus (un vajadzības gadījumā agrīnas intervences pasākumus).

Kompetentajām iestādēm katra ieguldījumu brokeru sabiedrība, attiecībā uz kuru jāveic Direktīvas (ES) 2019/2034 36. pantā minētā uzraudzības pārskatīšana un novērtēšana, jāiedala vienā no tālāk minētajām kategorijām.

• • 1. kategorija — ieguldījumu brokeru sabiedrības, kas atbilst vismaz vienam no šādiem kritērijiem:
• i. to kopējo aktīvu un ārpusbilances posteņu riska darījumu vērtība ir EUR 1 miljards vai lielāka; vai
• ii. to kopējo aktīvu un ārpusbilances posteņu riska darījumu vērtība ir EUR 250 miljoni vai lielāka, un tās veic darbības, kas minētas Direktīvas 2014/65/ES⁸ I pielikuma A iedaļas 3. –6. punktā; vai
• iii. tās uzskata par būtiskām, pamatojoties uz kompetentās iestādes uzraudzības vērtējumu .
• • 2. kategorija — ieguldījumu brokeru sabiedrības, kuru aktīvu un ārpusbilances posteņu riska darījumu kopējā vērtība ir mazāka par EUR 1 miljardu un ir vienāda vai lielāka par EUR 250 miljoniem, un kuras neveic nevienu no Direktīvas 2014/65/ES I pielikuma A iedaļas 3. vai 6. punktā minētajām darbībām.
• • 3. kategorija — ieguldījumu brokeru sabiedrības, kuru kopējo aktīvu un ārpusbilances posteņu riska darījumu vērtība ir mazāka par EUR 250 miljoniem un kuras neatbilst Regulas (ES) 2019/2033 12. panta 1. punktā izklāstītajiem

8 Eiropas Parlamenta un Padomes Direktīva 2014/65/ES (2014. gada 15. maijs) par finanšu instrumentu tirgiem un ar ko groza Direktīvu 2002/92/EK un Direktīvu 2011/61/ES (OV L 173, 12.6.2014., 349. lpp.). 7 nosacījumiem, lai tās kvalificētu kā nelielas un savstarpēji nesaistītas ieguldījumu brokeru sabiedrības.

• • Nelielas un savstarpēji nesaistītas ieguldījumu brokeru sabiedrības, kā noteikts Regulas (ES) 2019/2033 12. panta 1. punktā.

Kompetentajām iestādēm iedalījums kategorijās būtu jāizmanto kā pamats proporcionalitātes principa piemērošanai, kā noteikts 2.4. iedaļā, nevis kā līdzeklis ieguldījumu brokeru sabiedrības kvalitātes atspoguļošanai.

No 1. līdz 3. kategorijai kompetentās iestādes katrā atsevišķā gadījumā var iedalīt ieguldījumu brokeru sabiedrību kategorijā, kas sarakstā ir par vienu pakāpi augstāka vai zemāka nekā saskaņā ar 15. punktā noteiktajiem kritērijiem. Šajā nolūkā kompetentajām iestādēm būtu jāapsver tādi aspekti kā darījumu mērogs un sarežģītība, tirdzniecības darbību mērogs, turētās klientu naudas apjoms, ieguldījumu brokeru sabiedrības riska profils un jebkādi citi būtiski aspekti. Ja veic šādu pārklasificēšanu, kompetentajām iestādēm būtu jātiecas nodrošināt tās pašas kategorijas ieguldījumu sabiedrību pietiekamu viendabīgumu un salīdzināmību.

Kompetentajām iestādēm iedalījums kategorijās būtu jābalsta uz uzraudzības pārskatu datiem un informāciju, kas iegūta sākotnējā darījumdarbības modeļa analīzē (skatīt 4.2. iedaļu). Iedalījums kategorijās jāpārskata katru gadu vai būtisku darbību izmaiņu gadījumā. Ja ieguldījumu brokeru sabiedrībai mainās kategorija, nosakot nākamā SREP elementu novērtējuma grafiku, jāņem vērā pilna pabeigta SREP cikla pēdējais gads.

Kompetentajām iestādēm, veicot tālāk minētās darbības, pastāvīgi jānovērtē riski, kuriem ieguldījumu brokeru sabiedrība ir vai var būt pakļauta:

• a. galveno rādītāju uzraudzība, kā noteikts 3. sadaļā;
• b. darījumdarbības modeļa analīze, kā noteikts 4. sadaļā;
• c. iekšējās pārvaldības un sabiedrības iekšējās kontroles pasākumu nov ērtējums, kā noteikts 5. sadaļā;
• d. kapitālam pastāvošo risku novērtējums, kā noteikts 6. sadaļā; un
• e. likviditātes risku novērtējums, kā noteikts 8. sadaļā.

Novērtējumi būtu jāveic saskaņā ar proporcionalitātes kritērijiem, kas noteikti 2.4. iedaļā. Novērtējumi jāpārskata, ņemot vērā jaunu informāciju.

Kompetentajām iestādēm būtu jānodrošina, ka iepriekš izklāstīto novērtējumu konstatējumi:

• a. ir skaidri dokumentēti konstatējumu kopsavilkumā;
• b. ir atspoguļoti kā kvantitatīvais vērtējums (punktu skaits), kas noteikts saskaņā ar īpašajiem norādījumiem, kuri sniegti katram elementam veltītajā sadaļā šajās pamatnostādnēs;
• c. atbalsta citu elementu novērtējumus vai norāda uz vajadzību veikt padziļinātu izpēti saistībā ar neatbilstībām šo elementu novērtējumos;
• d. papildina vispārējo SREP novērtējumu un noteikto punktu skaitu; un
• e. attiecīgā gadījumā noved pie uzraudzības pasākumiem un sniedz informāciju par lēmumiem, kas pieņemti saistībā ar tiem.

8

Veicot zemāk minētos novērtējumus, kompetentajām iestādēm periodiski būtu jāpārskata ieguldījumu brokeru sabiedrības pašu kapitāla un likviditātes pietiekamība, lai nodrošinātu pareizu segumu riskiem, kuriem ieguldījumu brokeru sabiedrība ir vai var būt pakļauta:

• a. SREP k apitāla novērtējums, kā noteikts 7. sadaļā;
• b. SREP likviditātes novērtējums, kā noteikts 9. sadaļā.

Kompetentajām iestādēm būtu jāveic periodiski novērtējumi, ņemot vērā 2.4. iedaļā noteiktos minimālās iesaistīšanās un proporcionalitātes kritērijus. Kompetentās iestādes novērtējumus var veikt biežāk. Kompetentajām iestādēm būtu jāpārskata novērtējums, ņemot vērā būtiskus jaunus konstatējumus SREP riska novērtējumā, ja kompetentās iestādes secina, ka konstatējumiem var būt būtiska ietekme uz ieguldījumu brokeru sabiedrības pašu kapitālu un/vai likviditātes resursiem.

Kompetentajām iestādēm būtu jānodrošina, ka novērtējumu rezultāti:

• a. ir skaidri dokumentēti kopsavilkumā;
• b. ir atspoguļoti vērtējumā, kas noteikts ieguldījumu brokeru sabiedrības kapitāla pietiekamībai un likviditātes pietiekamībai, saskaņā ar norādījumiem, kuri sniegti katram elementam veltītajā sadaļā;
• c. papildina vispārējo SREP novērtējumu un noteikto punktu skaitu; un
• d. ņem vērā un pēc vajadzības sniedz informāciju par uzraudzības prasību ieguldījumu brokeru sabiedrībai turēt pašu kapitālu un/vai likviditātes resursus apmērā, kas pārsniedz Regulā (ES) 2019/2033 noteiktās minimālās prasības.

Kompetentajām iestādēm būtu pastāvīgi jānovērtē ieguldījumu brokeru sabiedrības riska profils un tās dzīvotspēja, veicot vispārējo SREP novērtējumu, kā noteikts 10. sadaļā. Veicot vispārējo SREP novērtējumu, kompetentajām iestādēm būtu jānosaka risks, kas var izraisīt ieguldījumu brokeru sabiedrības maksātnespēju, ņemot vērā tās pašu kapitāla un likviditātes resursu, pārvaldības, kontroles un/vai darījumdarbības modeļa vai stratēģijas atbilstību, un no tā izrietošo vajadzību veikt agrīnas intervences pasākumus, un/vai noteikt, ka ieguldījumu brokeru sabiedrība kļūst maksātnespējīga vai ka tā var kļūt maksātnespējīga.

Novērtējums pastāvīgi jāpārskata, ņemot vērā riska novērtējumos atklātos konstatējumus vai SREP kapitāla un SREP likviditātes novērtējumu rezultātus.

Kompetentajām iestādēm būtu jānodrošina, ka novērtējuma konstatējumi:

• a. ir atspoguļoti vērtējumā, kas noteikt s ieguldījumu brokeru sabiedrības vispārējai dzīvotspējai saskaņā ar 10. sadaļā sniegtajiem norādījumiem;
• b. ir skaidri dokumentēti vispārējā SREP novērtējuma kopsavilkumā, kas ietver noteiktos SREP vērtējumu s (kopumā un atsevišķiem elementiem) un visus uzraudzības konstatējumus, kas izdarīti kopš pēdējā novērtējuma; un
• c. veido pamatu uzraudzības noteikšanai par to, vai ieguldījumu brokeru sabiedrību var uzskatīt par tādu, kas “kļūst vai, iespējams, kļūs maksātnespējīga”; tā m ieguldījumu brokeru sabiedrībām, uz kurām attiecas Direktīva 2014/59/ES, šī

9 noteikšana būtu jāveic saskaņā ar minētās direktīvas 32. pantu, ņemot vērā arī EBI pamatnostādnes par “iestādi, kas kļūst vai, iespējams, kļūs maksātnespējīga”⁹ .

2.1.5 Dialogs ar ieguldījumu brokeru sabiedrībām, uzraudzības pasākumu piemērošana un konstatējumu paziņošana

Ievērojot 2.4. iedaļā noteikto minimālās iesaistīšanās modeli, kompetentajām iestādēm jāiesaistās dialogā ar ieguldījumu brokeru sabiedrībām, lai novērtētu atsevišķus SREP elementus, kā paredzēts elementam veltītajās sadaļās.

Pamatojoties uz vispārējo SREP novērtējumu, kā arī uz atsevišķu SREP elementu novērtējumiem, kompetentajām iestādēm būtu jāveic 10. sadaļā noteiktie uzraudzības pasākumi.

Ja, uzraugot galvenos rādītājus, novērtējot SREP elementus vai jebkuru citu uzraudzības darbību, ir jāpiemēro uzraudzības pasākumi tūlītēju bažu kliedēšanai, kompetentajām iestādēm nebūtu jāgaida visu SREP elementu novērtēšanas pabeigšana un vispārējā SREP novērtējuma atjaunināšana, bet jālemj par pasākumiem, kas vajadzīgi, lai labotu novērtēto situāciju, un pēc tam jāatjaunina vispārējais SREP novērtējums.

Kā izklāstīts 2.4. iedaļā, kompetentajām iestādēm būtu arī jāiesaistās dialogā, pamatojoties uz vispārējā SREP novērtējuma rezultātiem, kā arī saistītajiem uzraudzības pasākumiem, un procesa beigās jāinformē ieguldījumu brokeru sabiedrība par kapitāla un likviditātes prasībām, kā arī uzraudzības pasākumiem, kas tai ir jāievēro.

2.2 SREP vērtējums