|
In overeenstemming met titel III dienen instellingen rekening te houden met de volgende aspecten wanneer zij beleid en regelingen voor interne governance documenteren: 1. Aandeelhoudersstructuur 2. Groepsstructuur, indien van toepassing (juridische en functionele structuur) 3. De samenstelling en het functioneren van het leidinggevend orgaan - a) selectiecriteria, met vermelding van de wijze waarop rekening wordt gehouden met diversiteit
- b) aantal, duur van het mandaat, roulering, leeftijd
- c) onafhankelijke leden van het leidinggevend orgaan
- d) uitvoerende leden van het leidinggevend orgaan
- e) niet-uitvoerende leden van het leidinggevend orgaan
- f) interne taakverdeling, indien van toepassing
4. Governancestructuur en organisatieschema (en de gevolgen voor de groep, indien van toepassing) - a) gespecialiseerde comités
- i. samenstelling
- ii. functioneren
- b) bestuur, indien dat er is
- i. samenstelling
- ii. functioneren
5. Medewerkers met een sleutelfunctie - a) hoofd van de risicobeheerfunctie
- b) hoofd van de nalevingsfunctie
- c) hoofd van de interne auditfunctie
- d) chief financial officer
- e) andere medewerkers met een sleutelfunctie
6. Het kader voor interne controle - a) beschrijving van elke functie, met inbegrip van haar organisatie, middelen, status en gezag
7. Beschrijving van de risicostrategie en het kader voor risicobeheer 8. Organisatiestructuur (en de gevolgen voor de groep, indien van toepassing) - a) operationele structuur, bedrijfsonderdelen en toewijzing van bevoegdheden en verantwoordelijkheden
- b) uitbesteding
- c) aanbod aan producten en diensten
- d) geografisch werkterrein
- e) dienstverlening onder het stelsel van de vrijheid van dienstverrichting
- f) bijkantoren
- g) dochterondernemingen, samenwerkingsverbanden enz.
- h) gebruik van offshore centra
9. Gedragscode en gedrag (en de gevolgen voor de groep, indien van toepassing) - a) strategische doelstellingen en bedrijfswaarden
- b) interne codes en regelgeving, preventiebeleid
- c) beleid inzake belangenconflicten
- d) klokkenluiden
10. Status van het beleid inzake interne governance, met datum - a) ontwikkeling
- b) laatste wijziging
- c) laatste beoordeling
- d) goedkeuring door het leidinggevend orgaan.
|