+4. Stresstests der Institute
---+4.1 Stresstest-Programm
------+12. Die Institute sollten über ein Stresstest-Programm verfügen, das mindestens die folgenden …
------+13. Mutterinstitute in einem Mitgliedstaat sowie EU-Mutterinstitute sollten zudem ein gruppenweites …
------+14. Die Institute im aufsichtlichen Konsolidierungskreis sollten bei der Ausarbeitung ihrer …
------+15. Die Institute sollten zudem inverse Stresstests und inverse Stresstest-Szenarien in ihre …
------+16. Die Institute sollten sicherstellen, dass ihre Stresstest-Programme durchführbar und …
------+17. Die Institute sollten ihre Stresstest-Programme regelmäßig beurteilen, um deren Effektivität …
------+18. Die Institute sollten sicherstellen, dass ihre quantitative Analyse gemäß dem vorstehenden …
------+19. Bei der Beurteilung des Stresstest-Programms müssen die Institute mindestens die folgenden …
------+20. Das Stresstest-Programm des Instituts sollte für alle Arten von Stresstests, die auf der Ebene …
------+21. Das Stresstest-Programm sollte in der gesamten Organisation geprüft werden, beispielsweise …
------+22. Die Institute sollten sowohl für den ersten Entwurf als auch für die Beurteilung des …
---+4.2 Governance-Aspekte von Stresstests
------+23. Das Leitungsorgan sollte das Stresstest-Programm des Instituts genehmigen und dessen Umsetzung …
------+24. Unbeschadet der Anforderungen gemäß Artikel 91 Absatz 1 der Richtlinie 2013/36/EU , dass die …
------+25. Das Leitungsorgan sollte die wesentlichen Aspekte des Stresstest-Programms verstehen, um in der …
------+26. Das Stresstest-Programm sollte in Übereinstimmung mit den einschlägigen internen Richtlinien …
------+27. Die Institute sollten sicherstellen, dass alle Elemente des Stresstest-Programms …
------+28. Die Institute sollten sicherstellen, dass das Stresstest-Programm über alle Geschäftsfelder und …
------+29. Das Stresstest-Programm sollte einen wesentlichen Bestandteil des …
------+30. Bei der Festlegung der Strategie des Instituts und bei allen relevanten Entscheidungen, welche …
------+31. Die Ergebnisse von (quantitativen und qualitativen) Stresstests sollten als Eingaben für den …
------+32. Stresstests sollten mit angemessener Häufigkeit durchgeführt werden, damit sie als bedeutender …
---+4.3 Dateninfrastruktur
------+33. Die Institute sollten sicherstellen, dass das Stresstest-Programm durch eine angemessene …
------+34. Um sicherzustellen, dass eine ordnungsgemäße Dateninfrastruktur eingerichtet wurde, sollten …
------+35. Die Institute sollten sicherstellen, dass ihre Dateninfrastruktur den umfassenden Datenbedarf …
------+36. Die Institute sollten sicherstellen, dass die Dateninfrastruktur sowohl Flexibilität als auch …
------+37. Die Institute sollten sicherstellen, dass ihre Dateninfrastruktur im Hinblick auf ihre Größe …
------+38. Die Institute sollten ausreichend personelle, finanzielle und materielle Ressourcen …
------+39. Zudem sollten die Institute die Dateninfrastruktur der Stresstests als Teil ihrer gesamten …
------+40. Die Institute sollten präzise und zuverlässige Risikodaten pflegen und auf dem aktuellen Stand …
------+41. Die Institute sollten die Genauigkeit und Integrität, die Vollständigkeit, Aktualität und …
------+42. Die Institute sollten sicherstellen, dass die Aggregation der Daten weitgehend automatisch …
------+43. Die Institute sollten in der Lage sein, die Vollständigkeit der Risikodaten zu gewährleisten. …
------+44. Die Institute sollten in der Lage sein, aggregierte Risikoinformationen rechtzeitig zu …
------+45. Die Institute sollten in der Lage sein, aggregierte Daten zu generieren, um ein breites …
------+46. Die Institute sollten sicherstellen, dass ihr Prozess für die Risikoberichterstattung: a) …
---+4.4 Umfang und Geltungsbereich von Stresstests
------+47. Stresstests sollten alle Arten von wesentlichen Risiken berücksichtigen, die sich sowohl auf …
------+48. Stresstests sollten Risiken auf verschiedenen Ebenen eines Instituts erfassen. In dieser …
------+49. Stresstests sollten Änderungen der Korrelationen zwischen Risikoarten und Risikofaktoren auf …
------+50. Die Institute sollten Stresstests auf der Grundlage der einzelnen Portfolios durchführen. Dabei …
------+51. Die Institute sollten sicherstellen, dass Portfolios und Geschäftsfelder oder -einheiten einem …
------+52. Insbesondere bei der Betrachtung von „Inter-Risikokonzentrationen“ sollten die Institute eine …
------+53. Um die Risiken des Instituts vollständig und ganzheitlich darzustellen, sollten neben …
------+54. Es sollte berücksichtigt werden, dass: a) Risiken auf Institutsebene möglicherweise nicht durch …
------+55. Eine Gruppe oder ein Institut, die/das international tätig ist, sollte zudem auf der Ebene von …
---+4.5 Verhältnismäßigkeit
------+56. Gemäß dem Grundsatz der Verhältnismäßigkeit sollte das Stresstest-Programm eines Instituts mit …
------+57. Die Institute sollten ihre Größe und interne Organisation sowie die Art, den Umfang und die …
------+58. Für die Anwendung des Grundsatzes der Verhältnismäßigkeit und zur Sicherstellung der …
---+4.6 Stresstestarten
------+59. Das spezielle Design, die Komplexität und der Detaillierungsgrad der Stresstestmethoden sollten …
------+60. Bei der Entwicklung der Stresstestmethoden, einschließlich des Szenarios und der Notwendigkeit …
------+61. Die Institute sollten geeignete, sinnvolle und robuste Mechanismen für die Umwandlung von …
------+62. Die Verbindung zwischen Risikofaktoren unter Stressbedingungen und den Risikoparametern sollte …
------+63. Aufgrund der Komplexität der Modellierung von hypothetischen und auf makroökonomischen …
------+64. Mängel von Modellen und Mechanismen, die Risikofaktoren mit Verlusten oder erhöhten …
------+65. Die Institute sollten mögliche nicht lineare Wechselwirkungen zwischen Risikofaktoren und …
------+66. Entsprechend ihrer Komplexität sollten die Institute auf der Ebene der einzelnen …
------+67. Die Institute sollten relevante Risikofaktoren auf verschiedenen Anwendungsebenen der …
------+68. Die Institute sollten die Risikofaktoren, die bei der Verwendung verschiedener Schweregrade …
------+69. Wenn Unsicherheiten bezüglich der Robustheit der geschätzten Abhängigkeiten zwischen …
------+70. Analysen einzelner Risikofaktoren sollten durch einfache Analysen von Multi-Risikofaktoren …
------+71. Die Institute sollten eine Liste der ermittelten Risikofaktoren führen. 4.6.3 Szenarioanalyse
------+72. Die Institute sollten sicherstellen, dass Szenarioanalysen einen zentralen Teil ihrer …
------+73. Die Ausgestaltung der Stresstest-Szenarien sollte nicht nur auf vergangenen Ereignissen …
------+74. Es sollte eine Reihe von Szenarien berücksichtigt werden, um verschiedene Ereignisse und …
------+75. Die Institute sollten sicherstellen, dass ihre Stresstest-Szenarien mindestens die folgenden …
------+76. In Übereinstimmung mit dem Ziel der Stresstests, den Eigenschaften des Portfolios des …
------+77. Die Institute sollten sicherstellen, dass: a) dynamische Interdependenzen, z. B. zwischen …
------+78. Die Institute sollten gegebenenfalls qualitative Beurteilungen bezüglich Zweitrunden- oder …
------+79. Die Institute sollten sicherstellen, dass die Stresstests auf schweren, aber plausiblen …
------+80. Die Institute sollten sicherstellen, dass sowohl für Sensitivitätsanalysen als auch für …
------+81. Die Institute sollten sicherstellen, dass der Schweregrad unter Berücksichtigung der …
------+82. Die Institute sollten sicherstellen, dass durch ihre Szenarien absolute und relative Änderungen …
------+83. Für die Beurteilung des angemessenen Schweregrads von Szenarien sollten die Institute diese …
------+84. Im Rahmen ihres Stresstest-Programms sollten die Institute angemessene inverse Stresstests …
------+85. Die Institute sollten anhand der inversen Stresstests ermittelte Szenarien einbeziehen, um das …
------+86. Bei der Durchführung ihrer inversen Stresstests sollten die Institute zudem berücksichtigen, ob …
------+87. Die Institute sollten inverse Stresstests als ein reguläres Instrument für das Risikomanagement …
------+88. Im Rahmen ihrer Geschäftsplanung und ihres Risikomanagements sollten die Institute inverse …
------+89. Die Institute sollten bei der Planung und Entscheidungsfindung sowie bei der Prüfung ihrer …
------+90. Wenn inverse Stresstests ergeben, dass das Risiko eines Instituts, dass sein Geschäftsmodell …
------+91. Institute mit besonderen Geschäftsmodellen, z. B. Wertpapierfirmen, sollten inverse Stresstests …
------+92. Institute, die bei der Durchführung von inversen Stresstests gemäß den Artikeln 177, 290 Absatz …
------+93. Bei der Entwicklung eines klar definierten Berichts bezüglich des inversen Stresstests und …
------+94. Bei der Festlegung bestimmter Verlustniveaus oder sonstiger negativer Auswirkungen auf ihr …
------+95. Als Ausgangspunkt für inverse Stresstests sollten die Institute gegebenenfalls …
------+96. Die Institute sollten inverse Stresstests als ein Instrument einsetzen, anhand dessen sie …
------+97. Die Institute sollten Szenarien für schwerwiegende makroökonomische und finanzielle …
------+98. Aufgrund der verschiedenen Ziele der beiden Gruppen an inversen Stresstests sollten die …
------+99. Die Institute sollten inverse Stresstests verwenden, um die Entwicklung, Beurteilung und …
------+100. Die Institute sollten inverse Stresstests verwenden, um die Risikofaktoren zu ermitteln und …
------+101. Inverse Stresstests sollten zu Sanierungsplan-Szenarien beitragen, indem ein dynamischer und …
---+4.7 Einzelne Risikobereiche
------+102. Die Institute sollten sicherstellen, dass der Stresstest bezüglich einzelner Risiken im …
------+103. Auf der individuellen Ebene sollten die Institute die Auswirkungen von Zweitrundeneffekten …
------+104. Die Institute sollten mindestens die folgenden Aspekte analysieren: a) die Fähigkeit eines …
------+105. Die Institute sollten sicherstellen, dass ihre institutsweiten Stresstests bezüglich …
------+106. Die Institute sollten sich bemühen, spezifische Risikofaktoren zu bestimmen und vorläufig …
------+107. Die Institute sollten sicherstellen, dass das Kreditrisiko auf verschiedenen Ebenen von …
------+108. Die Institute sollten die Risikofaktoren Sensitivitätsanalysen unterziehen, die wiederum …
------+109. Bei der Anwendung ihrer Stressszenarien sollten die Institute verschiedene Zeithorizonte …
------+110. Bei der Durchführung von Stresstests bezüglich der Werte von finanziellen Sicherheiten sollten …
------+111. Bei der Gestaltung von Szenarien sollten die Institute die Auswirkungen von Stressereignissen …
------+112. Die Institute sollten die Auswirkungen des Szenarios im Hinblick auf Kreditausfälle (d. h. …
------+113. Die Institute sollten nach Möglichkeit die folgenden relevanten Parameter berücksichtigen: PD …
------+114. Für die Schätzung künftiger Verluste im Rahmen von Stresstests sollten sich die Institute …
------+115. Für die Berechnung der EAD sollte ein Institut zudem einen Kreditumrechnungsfaktor (CCF) und …
------+116. Soweit dies angemessen ist, sollten die Institute interne Modellansätze bezüglich des …
------+117. Bei der Beurteilung ihres Risikos gegenüber fremdfinanzierten Gegenparteien oder …
------+118. Die Institute sollten Verbriefungsrisiken aus strukturierten Kreditprodukten berücksichtigen …
------+119. Die Institute sollten sicherstellen, dass die Stresstests bezüglich verbriefter Aktiva das …
------+120. Die Sensitivität in Bezug auf systemische Markteffekte, die sich beispielsweise auf …
------+121. Stresstests sollten alle relevanten vertraglichen Vereinbarungen, die möglichen Auswirkungen …
------+122. In den Szenarien sollte zudem der Ausfall von einem oder mehreren Vertragspartnern, die in die …
------+123. Wenn sich das Institut auf externe Ratings verlässt, um das Risiko von verbrieften Produkten …
------+124. Bei der Ausgestaltung des Stresstestansatzes sollten die Institute Folgendes berücksichtigen …
------+125. Die Institute sollten das Marktrisiko berücksichtigen, insbesondere Risiken aus Verlusten, die …
------+126. Die Institute sollten Stresstests für ihre Positionen in Finanzinstrumenten durchführen, die …
------+127. Die Institute sollten eine Reihe von schweren, aber plausiblen Szenarien für alle in den …
------+128. Bei der Kalibrierung dieser Stresstests sollten die Institute mindestens die Art und die …
------+129. Da sich die Instrumente und Handelsstrategien im Zeitverlauf ändern, sollten die Institute …
------+130. Die Institute sollten einen angemessenen Ansatz entwickeln, um gegebenenfalls die …
------+131. Insbesondere sollten die Institute: a) die Folgen bedeutender Marktstörungen beurteilen und …
------+132. Die Institute sollten sich bewusst sein, dass relevante Risikoparameter, die mit dem …
------+133. Um Stresstests für relevante Risikoparameter durchzuführen, sollten die Institute als die …
------+134. Da operationelle Verluste zu Zweitrundeneffekten führen können (z. B. Reputationsrisiko) …
------+135. Idiosynkratische Risikofaktoren sollten ebenfalls untersucht und als Eingaben für das …
------+136. Bei der Bestimmung ihrer operationellen Risikoposition sollten die Institute die …
------+137. Die Institute sollten die mögliche Wechselwirkung zwischen Verlusten aus dem operationellen …
------+138. Expertenbeurteilungen sollten in die Analyse der Stresstestereignisse einbezogen werden, so …
------+139. Die Institute sollten schwere, aber plausible Stressereignisse entwickeln. Die Annahmen können …
------+140. Die Institute sollten ihre Stresstest-Programme sowohl auf interne als auch auf externe Daten …
------+141. Die Institute sollten berücksichtigen, dass das verhaltensbezogene Risiko, als Teil des …
------+142. Im Rahmen ihrer Stresstests sollten die Institute die Relevanz und die Bedeutung der folgenden …
------+143. Bei der Messung des verhaltensbezogenen Risikos sollten die Institute (a) die Unsicherheit …
------+144. Zur Erfassung des Risikos, dass die Rückstellungen unzureichend oder zeitlich inkonsistent …
------+145. Die Institute sollten quantitative und qualitative Informationen über den Umfang ihres …
------+146. In seltenen Fällen, in denen ein Institut aufgrund des Ausmaßes der Unsicherheit nicht in der …
------+147. Zudem sollten Stresstests gegebenenfalls für die Beurteilung von extremen Verlusten, die mit …
------+148. Die Institute sollten sich einen Überblick über die unerwarteten Verluste verschaffen, die auf …
------+149. Die Institute sollten berücksichtigen, dass Liquiditäts- oder Finanzierungsrisiken entstehen …
------+150. Die Institute sollten berücksichtigen, dass Liquiditäts- oder Finanzierungsrisiken Folgendes …
------+151. Die Institute sollten für sich selbst Analysen und Messungen bezüglich der Risikofaktoren …
------+152. Die von den Instituten durchgeführte Analyse von Risikofaktoren sollte unter anderem Folgendes …
------+153. Die Institute sollten diese Risikofaktoren Sensitivitätsanalysen unterziehen, die wiederum die …
------+154. Die Institute sollten die folgenden drei Arten von Stressszenarien anwenden: ein …
------+155. In ihren Stresstests sollten die Institute verschiedene Zeithorizonte vorsehen: Die …
------+156. Die Institute sollten das Stressszenario für das kurz- bis mittelfristige Liquiditätsrisiko …
------+157. Die Institute sollten für alle verschiedenen Szenarien und für jeden Zeithorizont einen Satz …
------+158. Bei der Gestaltung von Szenarien sollten die Institute die Auswirkungen berücksichtigen, die …
------+159. Das Netto-Cashflow-Profil sollte die Hauptmethode für die Berechnung des Umfangs der …
------+160. Die Institute sollten die Analyse gegebenenfalls auf andere Kennzahlen ausweiten, wie …
------+161. Im Rahmen der Anwendung der verschiedenen Stressszenarien sollten die Institute die von den …
------+162. Soweit dies angemessen ist, sollten die Kennzahlen bezüglich Liquiditätsstresstests zumindest …
------+163. Gegebenenfalls sollten die Institute Liquiditätsstresstests in ihre institutsweiten …
------+164. Dieser Abschnitt gilt unbeschadet der EBA-Leitlinien zum Zinsrisiko aus Geschäften des …
------+165. Stresstests sollten einen wesentlichen Bestandteil des internen Managementsystems bezüglich …
------+166. Die Szenarien bezüglich Zinssätzen, die für die Zwecke der Stresstests verwendet werden …
------+167. Die Institute sollten sicherstellen, dass die im obigen Absatz genannten Tests nicht nur auf …
------+168. Die Institute sollten die folgenden Elemente berücksichtigen: a) das Spreadrisiko, das …
------+169. Die Institute sollten sich der potenziellen indirekten Zinseffekte bewusst sein, die an …
------+170. Wenn weniger komplexe Finanzinstrumente eingesetzt werden, sollten die Institute die …
------+171. Stresstests sollten ein zentrales Instrument bei der Ermittlung des Konzentrationsrisikos …
------+172. Wenn die Institute dieses Risiko in ihren Stresstest-Programmen beurteilen, sollten sie das …
------+173. Bei der Durchführung von Stresstests, insbesondere von institutsweiten Stresstests und …
------+174. Im Rahmen der Stresstests sollten zudem mögliche Änderungen des Geschäftsumfelds …
------+175. Die Art und Weise, wie sich konzentrierte Risikopositionen als Reaktion auf die gleichen …
------+176. Die Institute sollten die Auswirkungen von Risikopositionen bezüglich eines einzelnen …
------+177. Um das Ex-ante-Niveau des Konzentrationsrisikos und/oder die Auswirkungen des Szenarios auf …
------+178. Die Institute sollten prüfen, ob möglicherweise Überschneidungen zwischen verschiedenen …
------+179. Die Institute sollten berücksichtigen, dass das Risiko aus Fremdwährungskrediten: a) aufgrund …
------+180. Im Rahmen ihrer Stresstest-Programme sollten die Institute das Risiko aus …
------+181. Bei der Gestaltung oder Umsetzung ihrer Stresstest-Szenarien sollten die Institute …
------+182. Die Institute sollten Stressszenarien entwickeln, indem sie verschiedene Parameter ändern, um …
------+183. Um potenzielle Schwachstellen zu beurteilen, sollten die Institute zusätzliche Verluste aus …
------+184. Wenn Stresstests bezüglich des Risikos aus Fremdwährungskrediten durchgeführt werden, sollten …
------+185. Die Institute sollten mögliche wesentliche Schwächen berücksichtigen, die eventuell in interne …
------+186. Wenn die Institute in einem bestimmten Szenario die potenziellen Auswirkungen von …
---+4.8 Anwendung von Stresstest-Programmen
------+187. Im Rahmen des ICAAP und ILAAP sollten die Institute sicherstellen, dass sie über ausreichende …
------+188. Des Weiteren sollten die Institute anhand von Stresstests die Zuverlässigkeit ihrer …
------+189. Neben den allgemeinen Anforderungen für die Stresstest-Programme der Institute gemäß diesen …
------+190. ICAAP- und ILAAP-Stresstests sollten mit dem Risikoappetit und der Gesamtstrategie (d. h. …
------+191. Des Weiteren sollten die Institute im Rahmen ihrer ICAAP-Stresstests ihre Fähigkeit …
------+192. Wenn Solvenz-Stresstests für den Zweck eines ICAAP durchgeführt werden, sollten die Institute …
------+193. Aufsichtliche Stresstests, die gemäß Artikel 100 der Richtlinie 2013/36/EU durchgeführt …
------+194. Die Institute sollten glaubwürdige Maßnahmen der Geschäftsleitung ermitteln, die sich auf die …
------+195. Die Institute sollten ein breites Spektrum an Maßnahmen der Geschäftsleitung (einschließlich …
------+196. Zur Beurteilung möglicher Reaktionen auf eine Stresssituation sollten die Institute ermitteln …
------+197. Die Institute sollten die qualitativen und quantitativen Auswirkungen des Stressszenarios vor …
------+198. Zulässige Maßnahmen der Geschäftsleitung unterliegen den Leitlinien und der Beurteilung der …
------+199. Nach Szenario differenzierte und an den Schweregrad des Szenarios angepasste erwartete …
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4. Stresstests der Institute
4. Stresstests der Institute
1. Übersicht
1.1 Referenzen
1.2 Identifizierte Anforderungen
1.3 Zugehörige Standards
2. Identifizierte Anforderungen
Anforderungen
| Quelle |
Anforderung |
3. Zugehörige Standards
Standards
| Quelle |
Anforderung |
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