+4. Prove di stress degli enti
---+4.1 Programma relativo alle prove di stress
------+12. Gli enti dovrebbero disporre di un programma relativo alle prove di stress che dovrebbe …
------+13. Gli enti imprese madri in uno Stato membro e gli enti imprese madri nell’UE dovrebbero inoltre …
------+14. Nel definire i propri programmi relativi alle prove di stress individuali, gli enti che …
------+15. Inoltre, gli enti dovrebbero includere prove di stress inverse e scenari correlati nei loro …
------+16. Gli enti dovrebbero far sì che i propri programmi relativi alle prove di stress siano fattibili …
------+17. Gli enti dovrebbero valutare regolarmente i propri programmi relativi alle prove di stress per …
------+18. Gli enti dovrebbero fare in modo che la propria analisi quantitativa di cui al paragrafo …
------+19. Nel valutare il programma relativo alle prove di stress, l’ente dovrebbe prendere in …
------+20. Il programma dell’ente relativo alle prove di stress dovrebbe essere adeguatamente documentato …
------+21. Il programma relativo alle prove di stress dovrebbe essere messo alla prova nell’intera …
------+22. Gli enti dovrebbero assicurare, sia per la progettazione iniziale sia per la valutazione del …
---+4.2 Aspetti relativi alla governance delle prove di stress
------+23. L’organo di gestione dovrebbe approvare il programma delle prove di stress dell’ente e …
------+24. Fermo restando il requisito di cui all’articolo 91, paragrafo 1, della direttiva 2013/36/UE …
------+25. L’organo di gestione dovrebbe comprendere gli aspetti rilevanti del programma delle prove di …
------+26. Il programma delle prove di stress dovrebbe essere eseguito in conformità delle politiche e …
------+27. Gli enti dovrebbero far sì che tutti gli elementi del programma delle prove di stress, compresa …
------+28. Gli enti dovrebbero assicurare che il programma delle prove di stress sia efficacemente …
------+29. Il programma delle prove di stress dovrebbe essere parte integrante del quadro generale di …
------+30. L’organo di gestione dovrebbe tenere conto dei risultati delle prove di stress, in particolare …
------+31. I risultati delle prove di stress (quantitative e qualitative) dovrebbero essere utilizzati …
------+32. Per costituire una parte significativa del sistema di gestione del rischio di un ente, le prove …
---+4.3 Infrastruttura di dati
------+33. Gli enti dovrebbero assicurare che il programma delle prove di stress sia supportato da …
------+34. Per garantire che sia stata predisposta un’adeguata infrastruttura di dati, gli enti, compresi …
------+35. Gli enti dovrebbero fare in modo che la propria infrastruttura di dati abbia la capacità di …
------+36. Gli enti dovrebbero assicurare che l’infrastruttura di dati consenta sia flessibilità sia …
------+37. Gli enti dovrebbero far sì che la propria infrastruttura di dati sia proporzionata a …
------+38. Gli enti dovrebbero dedicare sufficienti risorse umane, finanziarie e materiali per garantire …
------+39. Gli enti dovrebbero inoltre considerare l’infrastruttura di dati delle prove di stress …
------+40. Gli enti dovrebbero conservare e tenere aggiornati dati sul rischio accurati e affidabili per …
------+41. Gli enti dovrebbero assicurare che l’aggregazione dei dati sul rischio da essi effettuata sia …
------+42. Gli enti dovrebbero far sì che i dati siano aggregati in modo quanto più possibile …
------+43. Gli enti dovrebbero avere la capacità di garantire la completezza dei dati sul rischio. A tal …
------+44. Gli enti dovrebbero essere in grado di acquisire tempestivamente informazioni aggregate sul …
------+45. Gli enti dovrebbero essere in grado di generare dati aggregati per soddisfare un’ampia gamma di …
------+46. Gli enti dovrebbero assicurare che il loro processo di segnalazione del rischio: a) sia …
---+4.4 Ambito di applicazione e copertura delle prove di stress
------+47. Le prove di stress dovrebbero tenere conto di tutti i tipi di rischio sostanziale che …
------+48. Le prove di stress dovrebbero rilevare i rischi a vari livelli di un ente. A tale riguardo …
------+49. Le prove di stress dovrebbero tenere conto delle variazioni nelle correlazioni tra tipi di …
------+50. Gli enti dovrebbero eseguire prove di stress su un portafoglio individuale, coprendo tutti i …
------+51. Gli enti dovrebbero assicurare di sottoporre a prove di stress i portafogli e le unità o linee …
------+52. In particolare, nel considerare le concentrazioni intra-rischio, gli enti dovrebbero effettuare …
------+53. Al fine di realizzare un quadro completo e olistico dei rischi dell’ente, oltre alle prove di …
------+54. Sarebbe opportuno tenere in conto quanto segue: a) i rischi a livello di ente potrebbero non …
------+55. Un gruppo o un ente attivo a livello internazionale dovrebbe anche eseguire prove di stress a …
---+4.5 Proporzionalità
------+56. In conformità del principio di proporzionalità, il programma delle prove di stress di un ente …
------+57. Nello sviluppo e nell’attuazione del programma delle prove di stress, gli enti dovrebbero tener …
------+58. Al fine dell’applicazione del principio di proporzionalità e allo scopo di garantire …
---+4.6 Tipologie delle prove di stress
------+59. La progettazione, la complessità e il livello di dettaglio specifici delle metodologie delle …
------+60. Gli enti dovrebbero tenere conto dello stato del ciclo economico durante la definizione delle …
------+61. Gli enti dovrebbero stabilire meccanismi appropriati, significativi e solidi per tradurre i …
------+62. Il nesso tra fattori di rischio in scenari di stress e parametri di rischio non dovrebbe …
------+63. A causa della complessità insita nella modellizzazione di fattori/scenari di rischio ipotetici …
------+64. Le carenze dei modelli e dei meccanismi che connettono i fattori di rischio alle perdite o i …
------+65. Gli enti dovrebbero valutare possibili interazioni non lineari tra fattori di rischio e …
------+66. Gli enti dovrebbero condurre analisi di sensibilità a livello di esposizioni, portafogli o …
------+67. Gli enti dovrebbero individuare i fattori di rischio rilevanti a vari livelli di applicazione …
------+68. Gli enti dovrebbero definire i fattori di rischio identificati utilizzando diversi gradi di …
------+69. In caso di incertezze circa la solidità della dipendenza stimata tra fattori di rischio …
------+70. Laddove si presuma un’occorrenza combinata, le analisi dei singoli fattori di rischio …
------+71. Gli enti dovrebbero conservare un elenco dei fattori di rischio identificati. 4.6.3 Analisi …
------+72. Gli enti dovrebbero assicurare che le analisi di scenario costituiscano una parte fondamentale …
------+73. L’ideazione degli scenari delle prove di stress non dovrebbe basarsi unicamente su dati …
------+74. Per includere diversi eventi e livelli di gravità dovrebbe essere considerata una gamma di …
------+75. Gli enti dovrebbero assicurare che i propri scenari delle prove di stress soddisfino quantomeno …
------+76. Gli enti dovrebbero stabilire l’orizzonte temporale delle prove di stress, compatibilmente con …
------+77. Gli enti dovrebbero garantire quanto segue: a) le prove di stress prendono esplicitamente in …
------+78. Gli enti dovrebbero effettuare valutazioni qualitative di effetti di stress di secondo impatto …
------+79. Gli enti dovrebbero garantire che le prove di stress siano basate su scenari severi ma …
------+80. Gli enti dovrebbero assicurare che, per l’analisi della sensibilità e per le prove di stress di …
------+81. Gli enti dovrebbero assicurare che la gravità sia definita tenendo conto delle vulnerabilità …
------+82. Gli enti dovrebbero far sì che i propri scenari valutino le variazioni assolute e relative dei …
------+83. Per valutare il livello appropriato di gravità degli scenari, gli enti dovrebbero inoltre …
------+84. Gli enti dovrebbero eseguire adeguate prove di stress inverse nell’ambito del programma delle …
------+85. Gli enti dovrebbero includere scenari rilevati a seguito delle prove di stress inverse per …
------+86. Nell’effettuare le prove di stress inverse, gli enti dovrebbero anche valutare se il dissesto …
------+87. Gli enti dovrebbero utilizzare le prove di stress inverse come uno strumento consueto per la …
------+88. Nell’ambito della pianificazione aziendale e della gestione del rischio, gli enti dovrebbero …
------+89. Gli enti dovrebbero utilizzare prove di stress inverse nella pianificazione e nel processo …
------+90. Laddove le prove di stress inverse rivelino che il rischio di fallimento di un modello di …
------+91. Gli enti con particolari modelli di business, ad esempio le imprese di investimento, dovrebbero …
------+92. Nell’effettuare prove di stress inverse a norma dell’articolo 177, dell’articolo 290, paragrafo …
------+93. Gli enti dovrebbero eseguire analisi qualitative elaborando una descrizione ben definita delle …
------+94. Gli enti dovrebbero effettuare analisi quantitative e più sofisticate, tenendo conto delle …
------+95. Gli enti dovrebbero, eventualmente, utilizzare analisi della sensibilità come punto di partenza …
------+96. Gli enti dovrebbero utilizzare le prove di stress inverse come strumento volto ad acquisire …
------+97. Gli enti dovrebbero elaborare scenari di gravi difficoltà macroeconomiche e finanziarie, con …
------+98. A causa dei diversi obiettivi delle due serie di prove di stress inverse, le prove di stress a …
------+99. Gli enti dovrebbero utilizzare prove di stress inverse per contribuire all’elaborazione, alla …
------+100. Gli enti dovrebbero utilizzare prove di stress inverse per individuare i fattori di rischio e …
------+101. Le prove di stress inverse dovrebbero contribuire agli scenari del piano di risanamento …
---+4.7 Aree di rischio individuale
------+102. Gli enti dovrebbero garantire che le prove di stress dei rischi individuali siano …
------+103. Per le prove di stress, gli enti dovrebbero considerare, a livello individuale, l’impatto …
------+104. Gli enti dovrebbero analizzare almeno quanto segue: a) la capacità del mutuatario di …
------+105. Gli enti dovrebbero garantire che le prove di stress sul rischio di credito a livello di ente …
------+106. Gli enti dovrebbero adoperarsi per determinare fattori di rischio specifici e stabilire, in …
------+107. Gli enti dovrebbero garantire che il rischio di credito sia valutato a vari livelli degli …
------+108. Gli enti dovrebbero sottoporre i fattori di rischio alle analisi di sensibilità, che a loro …
------+109. Nell’applicazione dei propri scenari di stress, gli enti dovrebbero prevedere diversi …
------+110. Nell’effettuare una prova di stress sui valori dei collateral finanziari, gli enti dovrebbero …
------+111. Nell’ideazione degli scenari, gli enti dovrebbero considerare l’impatto degli eventi di stress …
------+112. Gli enti dovrebbero quantificare l’impatto dello scenario in termini di perdite su crediti …
------+113. Gli enti dovrebbero considerare, ove possibile, i seguenti parametri: PD, LGD, EAD, perdita …
------+114. Per la stima delle perdite future nelle prove di stress, gli enti dovrebbero, ove opportuno …
------+115. Per il calcolo dell’EAD, un ente dovrebbe considerare anche un fattore di conversione …
------+116. Al fine di stabilire una stima delle perdite, gli enti dovrebbero applicare, nella misura …
------+117. Nel valutare il loro rischio verso le controparti caratterizzate da leva finanziaria o entità …
------+118. Gli enti dovrebbero prendere in considerazione i rischi di cartolarizzazione derivanti da …
------+119. Gli enti dovrebbero garantire che le prove di stress delle attività cartolarizzate affrontino …
------+120. La sensibilità rispetto agli effetti sistemici del mercato, che influenzano, ad esempio, il …
------+121. Le prove di stress dovrebbero riguardare tutti gli accordi contrattuali pertinenti, il …
------+122. Gli scenari dovrebbero inoltre considerare l’inadempienza di una o più delle controparti …
------+123. Laddove l’ente si basi su rating esterni per la valutazione del rischio di prodotti …
------+124. Nel definire l’approccio alle prove di stress, gli enti dovrebbero considerare quanto segue …
------+125. Gli enti dovrebbero prendere in considerazione il rischio di mercato, in particolare i rischi …
------+126. Gli enti dovrebbero effettuare prove di stress per le loro posizioni in strumenti finanziari …
------+127. Gli enti dovrebbero applicare una serie di scenari gravi ma plausibili per tutte le posizioni …
------+128. Nel calibrare tali prove di stress, gli enti dovrebbero tener conto almeno della natura e …
------+129. Man mano che gli strumenti e le strategie di negoziazione cambiano nel tempo, gli enti …
------+130. Gli enti dovrebbero elaborare un approccio appropriato per rilevare la sottostima del rischio …
------+131. Gli enti dovrebbero in particolare: a) valutare le conseguenze delle principali perturbazioni …
------+132. Gli enti dovrebbero essere consapevoli del fatto che i parametri di rischio rilevanti relativi …
------+133. Al fine di evidenziare i parametri di rischio rilevanti, gli enti dovrebbero utilizzare …
------+134. Poiché le perdite operative possono generare effetti secondari (ossia, il rischio …
------+135. Inoltre, anche i fattori di rischio idiosincratici dovrebbero essere analizzati e utilizzati …
------+136. Nel determinare la loro esposizione al rischio operativo, gli enti dovrebbero considerare le …
------+137. Gli enti dovrebbero analizzare attentamente l’eventuale interazione delle perdite di rischio …
------+138. L’analisi degli eventi delle prove di stress dovrebbe coinvolgere il giudizio di esperti, per …
------+139. Gli enti dovrebbero elaborare eventi di stress gravi, ma plausibili. Le ipotesi possono …
------+140. Gli enti dovrebbero creare il proprio programma delle prove di stress sulla base di dati …
------+141. Gli enti dovrebbero tenere conto del fatto che il rischio relativo alla condotta, in quanto …
------+142. Nelle loro prove di stress, gli enti dovrebbero valutare la rilevanza e la significatività …
------+143. Nel misurare il rischio relativo alla condotta, gli enti dovrebbero considerare a) …
------+144. Al fine di rilevare il rischio relativo alla possibilità che gli accantonamenti siano …
------+145. Gli enti dovrebbero raccogliere e analizzare informazioni quantitative e qualitative sulla …
------+146. Nei rari casi in cui un ente non sia in grado di fornire una stima per un rischio individuale …
------+147. Le prove di stress dovrebbero inoltre, se del caso, essere utilizzate per valutare le perdite …
------+148. Gli enti dovrebbero formarsi un’opinione sulle perdite inattese che potrebbero derivare da …
------+149. Gli enti dovrebbero tener conto del fatto che i rischi di liquidità o di funding sorgono …
------+150. Gli enti dovrebbero tener conto del fatto che i rischi di liquidità o di funding comprendono …
------+151. Gli enti dovrebbero analizzare e misurarsi con i fattori di rischio relativi sia alle voci …
------+152. L’analisi degli enti sui fattori di rischio dovrebbe tener conto, in modo non esaustivo, di …
------+153. Gli enti dovrebbero sottoporre tali fattori di rischio alle analisi di sensibilità, che a loro …
------+154. Gli enti dovrebbero applicare i seguenti tre tipi di scenari di stress: uno scenario …
------+155. Gli enti dovrebbero progettare orizzonti temporali diversi nelle loro prove di stress. Gli …
------+156. Gli enti dovrebbero combinare lo stress del rischio di liquidità a breve e medio termine con …
------+157. Gli enti dovrebbero elaborare una serie di ipotesi comportamentali sfavorevoli per i clienti …
------+158. Nella progettazione degli scenari, gli enti dovrebbero considerare l’impatto degli eventi di …
------+159. La metodologia principale utilizzata per calcolare l’entità dell’impatto dovrebbe essere il …
------+160. Gli enti dovrebbero estendere l’analisi, se del caso, ad altre metriche, come ad esempio: a) …
------+161. Nell’applicare i diversi scenari di stress, gli enti dovrebbero valutare ed evidenziare gli …
------+162. Le metriche delle prove di stress di liquidità dovrebbero includere, se del caso e in …
------+163. Gli enti dovrebbero, ove opportuno, integrare le prove di stress di liquidità nelle prove di …
------+164. La presente sezione non pregiudica l’applicazione degli Orientamenti sulla gestione del …
------+165. Le prove di stress dovrebbero supportare ed essere parte integrante del rischio di tasso di …
------+166. Gli scenari dei tassi di interesse utilizzati a fini di prove di stress, anche ai fini …
------+167. Gli enti dovrebbero garantire che le prove di cui al paragrafo precedente non si basino solo …
------+168. Gli enti dovrebbero considerare i seguenti elementi: a) il rischio di spread, che deriva dal …
------+169. Gli enti dovrebbero essere consapevoli del fatto che potenziali effetti dei tassi di interesse …
------+170. Laddove siano impiegati strumenti finanziari meno complessi, gli enti dovrebbero calcolare …
------+171. Le prove di stress dovrebbe essere uno strumento chiave per l’identificazione del rischio di …
------+172. Nel valutare questo rischio nei loro programmi delle prove di stress, gli enti dovrebbero …
------+173. Nelle prove di stress, in particolare a livello di ente e includendo prove di stress di …
------+174. Le prove di stress dovrebbero tenere conto dei possibili cambiamenti nel contesto operativo …
------+175. Nelle prove di stress, dovrebbe essere preso in considerazione il modo in cui le esposizioni …
------+176. Gli enti dovrebbero considerare l’impatto sui portafogli di negoziazione dalle esposizioni a …
------+177. Al fine di valutare il livello ex ante del rischio di concentrazione e/o l’impatto dello …
------+178. Gli enti dovrebbero considerare la potenziale esistenza di sovrapposizioni tra diverse fonti …
------+179. Gli enti dovrebbero considerare che il rischio inerente ai prestiti in valuta estera: a) può …
------+180. Nei loro programmi delle prove di stress, gli enti dovrebbero tenere conto del rischio …
------+181. Durante la progettazione e l’attuazione delle loro prove di stress, gli enti dovrebbero …
------+182. Gli enti dovrebbero elaborare scenari di stress modificando diversi parametri per consentire …
------+183. Al fine di valutare la potenziale vulnerabilità, gli enti dovrebbero essere in grado di …
------+184. Nell’effettuare prove di stress sul rischio inerente ai prestiti in valuta estera, gli enti …
------+185. Gli enti dovrebbero tener conto delle eventuali debolezze significative che possono essere …
------+186. Nel valutare il potenziale impatto del prestito in valuta estera sulla redditività in un …
---+4.8 Attuazione dei programmi delle prove di stress
------+187. Nell’ambito dell’ICAAP e dell’ILAAP, gli enti dovrebbero assicurarsi di disporre di …
------+188. Inoltre, attraverso prove di stress, gli enti dovrebbero valutare l’affidabilità dei loro …
------+189. Oltre ai requisiti generali relativi ai programmi delle prove di stress degli enti specificati …
------+190. Le prove di stress per ICAAP e ILAAP dovrebbero essere coerenti con la propensione al rischio …
------+191. Inoltre, nelle prove di stress per ICAAP, gli enti dovrebbero valutare la propria capacità di …
------+192. Nell’eseguire le prove di stress di solvibilità ai fini dell’ICAAP, gli enti dovrebbero …
------+193. Le prove di stress di vigilanza condotte a norma dell’articolo 100 della direttiva 2013/36/UE …
------+194. Gli enti dovrebbero identificare azioni di gestione credibili per affrontare i risultati delle …
------+195. Gli enti dovrebbero prendere in considerazione un’ampia gamma di azioni di gestione (anche …
------+196. Per valutare le possibili reazioni a una situazione di stress, gli enti dovrebbero …
------+197. Gli enti dovrebbero spiegare gli impatti qualitativi e quantitativi dello stress prima e dopo …
------+198. Le azioni di gestione accettabili saranno soggette alla direzione e al giudizio delle autorità …
------+199. Le azioni di gestione anticipate differenziate per scenario e adattate alla gravità dello …
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4. Prove di stress degli enti
4. Prove di stress degli enti
1. Panoramica
1.1 Riferimenti
1.2 Requisiti identificati
1.3 Standard correlati
2. Requisiti identificati
Requisiti
| Fonte |
Requisito |
3. Standard correlati
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