|
A hitelintézeteknek ki kell alakítaniuk és rendszeresen felül kell vizsgálniuk a nemteljesítőkitettség - irányítási keretrendszerhez kapcsolódó szabályzatokat, és nyomon kell követniük azok betartását. A z arányosság elvnek figyelembevételével a következő szabályzatokat kell kialakítani, a hitelintézet stratégiájának végrehajtása érdekében (ideértve annak nemteljesítő hitelekre vonatkozó stratégiáját és adott esetben működési tervét). Hátralékkezelési szabályzat Ennek a szabályzatnak a hitelintézet nemteljesítő kitettségekkel kapcsolatos működési modelljét (lásd az 5.2. szakaszt) kell meghatároznia. A szabályzatnak legalább a következő elemeket kell tartalmaznia: - • a nemteljesítő kitettségekkel foglalkozó kintlévőségkezelő egységek felépítése és felelősség i körei , az átadást kiváltó egyértelmű okokkal és a kitettségek csoportosítására való hivatkozással (lásd az 5.2.3. szakaszt);
- • az érintett funkciók által követendő eljárás, amely tartalmazza legalább a következőket:
- - a hátralék egyes szakaszai – korai hátralékok és régi hátralékok – vonatkozásában követendő eljárás és átadási feltételek;
- - a követendő eljárás, amennyiben a hitelfelvevő nem együttműködőként és/vagy nem életképesként kerül besorolásra, valamint a hitelfelvevő ilyenként történő besorolásának kritériumai;
- - a hitelfelvevővel az egyes szakaszokban folytatott kommunikáció, amelyet
összhangba kell hozni a működés szerinti ország jogszabályi keretrendszerével (például magatartási kódex); - - az alkalmazandó monitoringeszközök és - módszerek;
- • az emberi és műszaki erőforrásokra vonatkozó követelmények;
- • a monitoring célokra és a vezető testület rendszeres tájékoztatására készítendő belső jelentések.
A hitelintézeteknek hátralékkezelési szabályzatuk kidolgozása során figyelembe kell venniük a 2014/17/EU irányelv 28. cikkét, és különösen az EBH hátralékra és jelzálog érvényesítésére vonatkozó iránymutatásainak rendelkezéseit. Átstrukturálási intézkedési szabályzat A 6.2.1. szakaszban ismertetett átstrukturálási intézkedési szabályzatnak legalább a következőket kell tartalmaznia: - • A szükséges pénzügyi és nem pénzügyi dokumentáció, amelyeket a különböző típusú hitelfelvevőktől kell bekérni és amelyeket azoknak szolgáltatniuk kell annak érdekében, hogy a felelős hitelügyintéző meg tudja állapítani a törlesztési képességüket a tőkére és a kamatra vonatkozóan.
- • A hitelügyintéző által a hitelfelvevő visszafizetési képességének teljes körű értékelése érdekében portfólió -/ termék- /ágazatspecifikus alapon alkalmazandó fő pénzügyi törlesztési képesség mutatószámok és arányok; ágazatspecifikus iránymutatások a fő pénzügyi mutatószámok és arányok meghatározására ágazatspecifikus alapon (kkv -k és vállalatok).
- • A hitelfelvevő számára legmegfelelőbb átstrukturálási megoldás meghatározására és végrehajtására szolgáló folyamat:
- - A lakossági ügyfelek esetében döntési ágrajzot kell használni. A lakossági ügyfelekre vonatkozó folyamatnak összhangban kell lennie az EBH hátralékra és jelzálog érvényesítésére vonatkozó iránymutatás ainak rendelkezéseivel. Nem lakossági hitelfelvevők esetében, ha a döntési fa megközelítés nem megfelelő, akkor a szabályzatnak világos utasításokat kell adnia a hitelügyintézőnek arra vonatkozóan, hogy miként kell felmérni egy átstrukturálási intézkedés alkalmasságát.
- - Olyan hitelfelvevők esetében, akiknél nem érhető el megoldás (nem életképes és/vagy nem együttműködő hitelfelvevők), határidőhöz kötött folyamatot és eljárást kell kialakítani ezen hitelfelvevőknek a követelésérvényesítésért felelős nemteljesítő kitettségekkel foglalkozó kintlévőségkezelő egységek részére történő átadására.
- • Átstrukturálási intézkedési eszköztár rövid és hosszú időtávra a 6. szakaszban felvázoltak szerint.
- • Egyértelmű utasítások a hitelügyintéző számára a biztosíték átértékelésére vonatkozó követelményeket illetően a 9. szakasszal összhangban.
- • A döntéshozatali folyamat, a jóváhagyási szintek és eljárások az átstrukturálási intézkedések mindegyik típusára és mindegyik kitettségi nagyságrendre vonatkozóan.
- • Az engedélyezett átstrukturálási megoldásoknak és a hitelfelvevő teljesítményének nyomon követésére szolgáló folyamat és eljárás egy átstrukturálás befejezését követően, ideértve a hitelfelvevő felülvizsgálatának gyakoriságát, az ismételt késedelembe esés fogalommeghatározását, az újraértékelés folyamatát és az ismételt késedelembe esés jelentésére vonatkozó követelményeket.
- • Az árazási szabályzat az egyes átstrukturálási intézkedésekre és a hitelfelvevők egyes típusaira vonatkozóan.
Követelésbehajtási/végrehajtási szab ályzat A követelésbehajtásért felelős nemteljesítő kitettségekkel foglalkozó kintlévőségkezelő egységeknek a legmegfelelőbb intézkedéseket kell megtenniük kellő időben annak érdekében, hogy egy meghatározott időtávon hatékonyan csökkentsék a nemteljesítő kitettségeket. A követelésbehajtási szabályzatnak – az nemteljesítő hitelekre vonatkozó stratégiával összhangban – legalább a következőket kell tartalmaznia: - • Az egyes biztosítéktípusok esetében rendelkezésre álló lehetőségek köre. Különösen a következőket lehet figyelembe venni (nem egy adott sorrendben):
- - önkéntes eszközértékesítés (a hitelfelvevő újra aktivizálódik és vállalja az eszköz értékesítését);
- - az eszköz kényszerértékesítése felszámolók/bírósági eljárások útján (az eszközök nem szerepelnek a hitelin tézet mérlegében);
- - eszközre vonatkozó jelzálog érvényesítése (az eszközök szerepelnek a hitelintézet mérlegében);
- - követelésbehajtás (belső vagy külső);
- - az adósság eszközökre/saját tőkére cserélése;
- - a kölcsön/kölcsönportfólió harmadik fél részére történő eladása.
- • A legmegfelelőbb behajtási lehetőség kiválasztásához követendő eljárás és a döntés meghozatalába bevonandó belső és külső szakértők csoportja.
- • A behajtási lehetőségnek figyelembe kell vennie a biztosíték meglétét, a jogi dokumentáció típusát, a hitelfelvevő típusát, a helyi piaci feltételeket és makrogazdasági kilátásokat, a hatályos jogszabályi keretrendszert és az egyes opciók lehetséges korábbi behajtási arányait, szemben az egyes lehetőségekhez kapcsolódó költségekkel.
- • A nem együttműködő hitelfelvevők egyértelmű meghatározása vagy hivatkozás azokra a kapcsolódó szabályzatokra, amelyekben szerepel ez a fogalommeghatározás.
- • Egyértelműen meghatározott jóváhagyási folyamat a követelésbehajtási folyamat minden egyes szakaszára vonatkozóan a hitelinté zet rendelkezésére álló különböző behajtási lehetőségek tekintetében.
- • A kockázatkezelési és a belső kontroll- részlegek szerepe az eljárásban és a monitoring folyamatban. A biztosíték értékesítését illetően a következőket kell meghatározni a szabályzatban:
- • Az eszközre vonatkozóan követendő értékelési módszer (összhangban a 9.7. szakasszal), beleértve az alkalmazandó követelésérvényesítés i költségeket is. A követelésérvényesítés i költségeknek meg kell felelniük a 9.3.3. szakaszban meghatározott követelményeknek.
- • Belső vagy külső szakértők bevonása.
- • Határértékek
- - a hitelintézet által bármely időpontban tartható eszközök összegére vonatkozóan, figyelembe véve a tőkekövetelmény -irányelvben a nagy kitettségekre meghatározott határértékeket és az iparági koncentrációs kockázatot, például az ingatlanágazatban;
- - a hitelintézet által egy bizonyos időszakon belül megszerezhető visszavett vagy végrehajtás alá vont eszközökre vonatkozóan.
- • A visszavétel vagy a végrehajtási eljárás után követendő, az értékesítési stratégia kido lgozására és végrehajtására vonatkozó eljárás, valamint az érintett eszközök kezeléséért felelős egység a hitelintézeten belül (ez meghatározható egy végrehajtás alá vont/visszavett eszközökre vonatkozó külön szabályzatban is).
A hitelintézeteknek a többi hitelezővel fennálló viszonyt is figyelembe kell venniük olyan nemteljesítő kitettségek esetén, ahol a hitelfelvevőkhöz több hitelező kapcsolódik – ezek általában vállalati hitelfelvevők. Ezért a hitelintézeteknek egyértelmű eljárást kell kialakítaniuk az olyan más pénzügyi intézményekkel (vagy egyéb harmadik felekkel) folytatandó tárgyalásra és kommunikációra, akiknek szintén követelésük áll fenn a hitelfelvevővel szemben. Biztosíték okra vonatkozó szabályzatok Figyelembe véve a hitelkockázat mérséklésének fontosságát a nemteljesítő kitettség behajtási folyamatban, a hitelintézeteknek egyértelmű és következetes biztosítékszabályzatokat kell kidolgozniuk, beleértve a végrehajtás alá vont eszközökre vonatkozó szabályzatokat is. Ezeknek a szabályzatoknak átfogóan kell lefedniük az összes biztosítéktípus kezelését, értékelését és az azokkal kapcsolatos jelentéstételt. Figyelembe véve egyes biztosítékok összetettségét és speciális jellegét, a hitelintézeteknek külső szakértőket kell bevonniuk e szabályzatok kidolgozására és felülvizsgálatára. A hitelintézeteknek biztosítaniuk kell az egységes megközelítést a portfólióban lévő hasonló jellegű biztosítékok kezelésére és értékelésére vonatkozóan, a 9. szakasznak megfelelősen. A nemteljesítő kitettségek monitoringjára vonatkozó szabályzat Külön szabályzatot kell kidolgozni, amely meghatározza többek között a következőket: - • a különböző típusú megállapításokra válaszul szükséges intézkedések típusai;
- • eszkalációs eljárások;
- • a jelentéstétel lényeges elemei, gyakorisága és címzettjei;
- • átadási feltételek/hivatkozás a nemteljesítő hitelekkel kapcsolatos eljárásokra.
Kiszervezési/nemteljesítő hitel ekkel kapcsolatos szolgáltatások igénybevételére vonatkozó szabályzat Külön szabályzatot kell kidolgozni a szolgáltatások harmadik fél részére történő kiszervezésére, ha ez releváns. Ennek tartalmaznia kell a kiszervezett szolgáltatásokat nyújtó partnerek kiválasztására vonatkozó eljárásokat, a szükséges szerződés jogi tartalmát és a kiszervezési szerződésekre vonatkozó döntéshozatali el járásokat, valamint ezen megállapodások nyomon követését.
|