Orientamenti congiunti sulla convergenza delle prassi di vigilanza riguardo alla coerenza degli accordi di coordinamento in materia di vigilanza per i conglomerati finanziari

Il presente documento contiene gli orientamenti emanati conformemente all’articolo 16 e all’articolo 56, primo comma, del regolamento (UE) n. 1093/2010 del Parlamento europeo e del Consiglio, del 24 novembre 2010, che istituisce un’autorità europea di vigilanza (l’Autorità bancaria europea), modifica la decisione 716/2009/CE e abroga la decisione 2009/78/CE della Commissione; al regolamento (UE) n. 1094/2010 che istituisce un’autorità europea di vigilanza (l’Autorità europea delle assicurazioni e delle pensioni aziendali e professionali); al regolamento (UE) n. 1095/2010 che istituisce un’autorità europea di vigilanza (l’Autorità europea degli strumenti finanziari e dei mercati), ossiaai “ regolamenti AEV ”. Conformemente all’articolo 16, paragrafo 3, dei regolamenti AEV, le autorità e gli istituti finanziari competenti compiono ogni sforzo per conformarsi agli orientamenti.

Gli orientamenti presentano la posizione delle AEV in merito alle prassi di vigilanza adeguate all’interno del Sistema europeo di vigilanza finanziaria o alle modalità di applicazione del diritto dell’Unione in un particolare settore. Le autorità competenti interessate dagli orientamenti sono tenute a conformarvisi integrandoli opportunamente nelle rispettive prassi di vigilanza (per esempio modificando il proprio quadro giuridico o le proprie procedure di vigilanza), anche quando gli orientamenti sono diretti principalmente agli enti.

Ai sensi dell’articolo 16, paragrafo 3, dei regolamenti AEV, le autorità competenti devono comunicare alla rispettiva AEV se sono conformi o se intendono conformarsi agli orientamenti in questione; in alternativa sono tenute a indicare le ragioni della mancata conformità entro il 23 febbraio 2015. Qualora entro il termine indicato non sia pervenuta alcuna notifica da parte delle autorità competenti, queste sono ritenute dall’AEV non conformi. Le notifiche dovrebbero essere inviate all’indirizzo compliance@eba.europa.eu, ficodguidelines.compliance@eiopa.europa.eu e compliance.ficod@esma.europa.eu con il riferimento “JC/GL/2014/01” da persone debitamente autorizzate a segnalare la conformità per conto delle rispettive autorità competenti. Le notifiche sono pubblicate sul sito web delle AEV ai sensi dell’articolo 16, paragrafo 3.

Titolo I. Oggetto e ambito

Titolo II.Processo di mappatura, struttura della cooperazione e accordi di coordinamento

Processo di mappatura

Struttura della cooperazione

Accordi di coordinamento scritti tra il coordinatore e le autorità competenti

Accordi di coordinamento con le autorità di vigilanza di paesi terzi

Titolo III. Coordinamento dello scambio di informazioni sia in situazioni normali sia in situazioni di emergenza

Ambito e frequenza

Raccolta delle informazioni

Canali di comunicazione

Comunicazione con il conglomerato finanziario

Comunicazione in situazioni di emergenza

Titolo IV. Valutazione di vigilanza dei conglomerati finanziari

Valutazione della situazione finanziaria di un conglomerato finanziario

Valutazione delle politiche in materia di adeguatezza patrimoniale

Valutazione della concentrazione dei rischi

Valutazione delle operazioni intragruppo

Valutazione dei meccanismi di controllo interno e delle procedure di gestione del rischio

Titolo V. Pianificazione della vigilanza e coordinamento delle attività di vigilanza sia in situazioni normali sia in situazioni di emergenza

Pianificazione e coordinamento delle attività di vigilanza

Piano di azione coordinato

Condivisione e delega di compiti

Piano di emergenza

Titolo VI. Processi decisionali fra le autorità competenti

Procedure da utilizzare nei processi di consultazione

Procedure da utilizzare nei processi di accordo

Procedure da utilizzare nel riesame annuale delle esenzioni

Procedure da utilizzare nel coordinamento delle misure di esecuzione

Titolo VII. Disposizioni finali e attuazione