Riktlinjer för riktmärkning av ersättningspraxis och lönegap mellan könen enligt direktiv (EU) 2019/2034

1. Värdepappersföretag som omfattas av insamlingen av uppgifter om ersättning

2. Värdepappersföretag som omfattas av insamling av uppgifter om lönegapet mellan könen

3. Värdepappersföretags inlämning av uppgifter till de behöriga myndigheterna

4. Behöriga myndigheters inlämning av riktmärkningsuppgifter till EBA

4.1. Förberedelser inför behöriga myndigheters inlämning av uppgifter till EBA

4.2. Inlämning av uppgifter till EBA

5. Allmänna specifikationer för alla riktmärkningsuppgifter som bör rapporteras

6. Kompletterande specifikationer för uppgifter om ersättning

7. Kompletterande specifikationer för inlämning av information om undantag i bilaga IV

8. Kompletterande specifikationer för inlämning av information om lönegapet mellan könen i bilaga V

9. Datakvalitet

Värdepappersföretagets namn Namn Maximal kvot mellan rörlig och fast ersättning för identifierad personal enligt värdepappersföretagets Procentandel interna policy Omfattas värdepappersföretaget av undantaget enligt artikel 32.4 a i direktivet om Ja/nej värdepappersföretag på institutsnivå? Värdepappersföretaget är ett dotterföretag till ett moderinstitut inom EU som omfattas av Ja/nej direktiv 2013/36/EU Räkenskapsår som ersättningen beviljas för (år N) År

Antal medlemmar (antal

Värdepappersföretagets namn Namn

Räkenskapsår som ersättningen beviljas för (år N) År

Värdepappersföretagets namn Namn Räkenskapsår som ersättningen beviljas för (år N) År

Antal identifierad personal (antal

instrument)? Om värdepappersföretaget tillämpar ovanstående undantag men med ett lägre tröskelvärde enligt nationell Tröskelvärde lagstiftning, bör tröskelvärdet anges i euro

enligt uppskovsförfarande)? När värdepappersföretaget tillämpar ovanstående undantag, men med ett lägre tröskelvärde såsom i nationell Tröskelvärde lagstiftning, bör tröskelvärdet anges i euro

EBA Public

Bilaga V– Information om lönegap mellan könen

Andel män och kvinnor i Andel (%) män av all Andel (%) kvinnor av all Andel (%) identifierad Andel (%) identifierad personalen i varje kvartil av personal personal personal som är män av all personal som är kvinnor av

Kvartil 1 (låg) Procentandel (t.ex. 42,43 %) Procentandel Procentandel Procentandel Kvartil 2 (låg till medel) Procentandel Procentandel Procentandel Procentandel Kvartil 3 (medel till hög) Procentandel Procentandel Procentandel Procentandel Kvartil 4 (hög) Procentandel Procentandel Procentandel Procentandel Total personal/identifierad Procentandel Procentandel Procentandel Procentandel personal EBA Public

Värdepappersföretag och behöriga myndigheter bör tillämpa följande datakvalitetskontroller med avseende på bilaga II och bilaga III.

Bilaga II:

Rad Datakvalitetskontroll

Antalet anställda som rapporteras under kolumnerna ledningsorgan bör anges i 1 heltal.

Den totala fasta ersättningen ska vara summan av raderna 4–10; om identifierad 3 personal rapporteras ska summan vara > noll.

Den totala rörliga ersättningen ska utgöra summan av raderna 12, 14, 16, 18, 20, 11 22 och 24.

Den totala rörliga ersättningen ska inte vara lägre än summan av garanterad 10 rörlig ersättning och avgångsvederlag på raderna 31 och 33.

Summan av uppskjuten ersättning på raderna 13, 15, 17, 19, 21, 23 och 25 ska - inte vara högre än värdet på rad 11.

Kvoten av uppskjuten ersättning: summan av uppskjuten ersättning på raderna 13, 15, 17, 19, 21, 23 och 25 ska vara högre än eller lika med 0,4 gånger värdet på rad 11 efter avdrag av värdena på raderna 31, 34 och 42 (> = 0,4 x rad 11-31-34-42).

Värdepappersföretagen bör ha i åtanke att denna förenklade valideringsregel endast är avsedd för riktmärkning och inte är en validering av efterlevnaden av ersättningskraven avseende garanterad rörlig ersättning och garanterade - avgångsvederlag. Medan de fullständiga beloppen dras av skulle med andra ord delar av beloppen kunna vara föremål för kravet att betala ut delar av den rörliga ersättningen enligt ett uppskovsförfarande.

Denna valideringsregel gäller inte för värdepappersföretag där all identifierad personal omfattas av undantaget från kravet att betala ut delar av den rörliga ersättningen enligt ett uppskovsförfarande enligt artikel 32.4 a i direktiv (EU) 2019/2034. EBA Public

Betalning i instrument: summan av raderna 14, 16, 18, 2 och 22 ska vara högre än eller lika med 0,5 gånger värdet på rad 11 efter avdrag av värdena på raderna 31, 34 och 42 (> = 0,5 x (rad 11-31-34-42)).

Värdepappersföretagen bör ha i åtanke att denna förenklade valideringsregel endast är avsedd för riktmärkning och inte är en validering av efterlevnaden av ersättningskraven avseende garanterad rörlig ersättning och garanterade - avgångsvederlag. Medan de fullständiga beloppen dras av skulle delar av beloppen med andra ord kunna vara föremål för kravet att betala ut delar av den rörliga ersättningen i instrument.

Denna valideringsregel gäller inte för värdepappersföretag där all identifierad personal omfattas av undantaget från kravet att betala ut delar av den rörliga ersättningen i instrument enligt artikel 32.4 a i direktiv (EU) 2019/2034. EBA Public

Bilaga III:

Datakvalitetskontroll

Antalet medlemmar av ”ledningsorganet” ska vara lika med antalet på rad 1 i bilaga II.

Summan av personal som rapporteras under ”annan verkställande ledningspersonal” ska vara lika med antalet på rad 2 i bilaga II för denna kategori.

Summan av personal som rapporteras under ”annan identifierad personal” ska vara lika med antalet på rad 2 i bilaga II för denna kategori.

Antalet personer som utgör identifierad personal för varje affärsområde ska vara lika med summan av antalet ”annan verkställande ledningspersonal” och antalet ”annan identifierad personal”.

Summan av den totala ersättningen för alla affärsområden ska vara lika med summan av värdena på rad 3 och rad 11 i bilaga II för alla personalkategorier.

Summan av den rörliga ersättningen för alla affärsområden ska vara lika med summan av värdena på rad 11 i bilaga II för alla personalkategorier.

Summan av den fasta ersättningen för alla affärsområden ska vara lika med summan av värdena på rad 3 i bilaga II för alla personalkategorier.