+Orientamenti relativi a una metodologia di valutazione comune per il rilascio di autorizzazioni come enti creditizi a norma dell’articolo 8, paragrafo 5, della direttiva 2013/36/UE (EBA/GL/2021/12)
---+1. Conformità e obblighi di notifica
------+Status giuridico dei presenti orientamenti
---------+1. Il presente documento contiene orientamenti emanati in applicazione dell’articolo 16 del …
---------+2. Gli orientamenti presentano la posizione dell’ABE in merito alle prassi di vigilanza adeguate …
------+Obblighi di notifica
---------+3. Ai sensi dell’articolo 16, paragrafo 3, del regolamento (UE) n. 1093/2010, le autorità …
---------+4. Le notifiche sono pubblicate sul sito web dell’ABE ai sensi dell’articolo 16, paragrafo 3. ( ) …
---+2. Oggetto, ambito di applicazione e definizioni
------+Oggetto
---------+5. I presenti orientamenti precisano una metodologia di valutazione comune ( common assessment …
------+Ambito di applicazione
---------+6. I presenti orientamenti si applicano a tutti i casi in cui, ai sensi della direttiva 2013/36/UE …
------+Destinatari
---------+7. I presenti orientamenti sono rivolti alle autorità competenti di cui all’articolo 4, punto 2) …
------+Definizioni
---------+8. Salvo diversa indicazione, i termini utilizzati e definiti nel CRR, nella CRD, nel regolamento …
---------+9. In aggiunta, ai fini dei presenti orientamenti, si applicano le seguenti definizioni: Autorità …
---+3. Attuazione
------+Data di applicazione
---------+10. I presenti orientamenti si applicano a decorrere dal 08.04.2022.
---+4. Principi generali
------+4.1 Metodologia di valutazione comune ( common assessment methodology )
---------+11. Ai fini della concessione di un’autorizzazione come ente creditizio ai sensi dell’articolo 4 …
---------+12. La CAM stabilisce i criteri e i metodi in base ai quali le autorità competenti dovrebbero …
---------+13. Ai fini dei presenti orientamenti, i riferimenti al rischio comprendono anche il rischio di …
---------+14. Onde garantire che la valutazione per la concessione dell’autorizzazione sia basata su …
---------+15. La CAM è neutrale in termini di tecnologia e favorevole all’innovazione, di conseguenza si …
---------+16. Al fine di assicurare parità di condizioni in tutta l’Unione europea (UE), la valutazione …
---------+17. Le autorità competenti dovrebbero effettuare la valutazione per la concessione …
---------+18. A tal fine, le autorità competenti dovrebbero tener conto dei criteri che seguono: a) le …
---------+19. Nel caso di cui al punto 18, lettera m), e in linea con l’articolo 10, paragrafo 1, della norma …
---------+20. Nel caso del paragrafo 18, lettera n), a condizione che l’estensione richiesta non modifichi …
---------+21. L’applicazione del principio di proporzionalità da parte delle autorità competenti non può …
------+4.2 Coerenza e continuità tra l’autorizzazione e la valutazione di vigilanza in condizioni di normale operatività
---------+22. Conformemente alla CAM, le autorità competenti dovrebbero valutare la domanda di autorizzazione …
---------+23. A tal fine, per evitare duplicazioni e incoerenze nella regolamentazione, i presenti …
---------+24. La valutazione delle autorità competenti dovrebbe mirare a garantire la sana e prudente …
---------+25. Al fine di assicurare il conseguimento di tale obiettivo, le autorità competenti dovrebbero …
---------+26. Le autorità competenti, a propria discrezione, possono imporre all’ente creditizio richiedente …
---------+27. Coerentemente con il punto 26, le autorità competenti possono applicare condizioni sospensive …
---------+28. Conformemente ai requisiti e ai limiti di cui ai punti 26 e 27, l’autorizzazione delle autorità …
---------+29. Coerentemente con il punto 26, le autorità competenti possono imporre obblighi successivi …
---------+30. Fatto salvo il rispetto di tutti i requisiti per l’autorizzazione da parte dell’ente creditizio …
---------+31. Al fine di assicurare chiarezza e certezza del diritto, le autorità competenti dovrebbero …
---------+32. Fatto salvo il rispetto di tutti i requisiti per la concessione dell’autorizzazione, le …
---------+33. Qualora l’ente creditizio richiedente appartenga a un gruppo bancario e lo stesso o la sua …
---------+34. Le autorità competenti dovrebbero individuare eventuali ostacoli, tenendo conto in particolare …
------+4.3 Situazioni nelle quali è richiesta un’autorizzazione
---------+35. Le autorità competenti dovrebbero assicurare che, in caso di fusione di due o più enti …
---------+36. L’esecuzione di operazioni di ristrutturazione di gruppo o il trasferimento di attività come …
---------+37. Se le autorità competenti valutano che, in virtù delle attività temporaneamente trasferite …
---------+38. Fatto salvo il punto che precede, le autorità competenti non dovrebbero subordinare il …
---------+39. Le autorità competenti dovrebbero chiarire che l’autorizzazione a esercitare l’attività di un …
---------+40. Considerando che l’autorizzazione è concessa dalle autorità competenti a norma del diritto …
---------+41. Conformemente al diritto societario nazionale applicabile, un ente creditizio esistente può …
---+5. Autorizzazione come ente creditizio ai sensi dell’articolo 4, paragrafo 1, punto 1, lettera a), CRR e relativo ambito di applicazione
------+5.1 Attività per le quali è richiesta la domanda di autorizzazione
---------+42. Ai sensi della direttiva 2013/36/UE, la tutela del risparmio e della stabilità finanziaria …
---------+43. Le autorità competenti dovrebbero valutare se il richiedente soddisfa tutti gli elementi della …
---------+44. Ciò non pregiudica la possibilità per un ente creditizio di svolgere le attività di cui …
---------+45. Qualora le autorità competenti valutino che il modello di business dell’ente creditizio …
---------+46. In assenza di una nozione comune a livello dell’UE degli elementi che costituiscono la …
---------+47. Nel valutare se l’espressione «che svolge [una delle attività seguenti]» è soddisfatta, le …
---------+48. In base al principio generale di tutela del risparmio, nel valutare se l’espressione …
---------+49. Nel valutare se l’espressione «depositi» sia soddisfatta, le autorità competenti dovrebbero …
---------+50. Le autorità competenti dovrebbero inoltre considerare che i depositi possono assumere varie …
---------+51. Le autorità competenti dovrebbero inoltre assicurare, tra l’altro, che le esclusioni dalla …
---------+52. Nel valutare se l’espressione specifica «altri fondi rimborsabili» sia soddisfatta, le autorità …
---------+53. Nel valutare se i depositi o altri fondi rimborsabili siano raccolti «dal pubblico», le …
---------+54. Nel valutare se l’espressione «concedere crediti» sia soddisfatta, le autorità competenti …
---------+55. Nell’ambito della valutazione per la concessione dell’autorizzazione come ente creditizio, le …
---------+56. Qualora, sulla base delle informazioni presentate con la domanda, non sia del tutto chiaro che …
------+5.2 Ambito di applicazione dell’autorizzazione
---------+57. In assenza di un uniforme ambito di applicazione dell’autorizzazione stabilito dal diritto …
---------+58. Per converso, in assenza di tale «autorizzazione universale», l’autorizzazione sarà rilasciata …
---------+59. Tuttavia, in entrambi i casi contemplati dai punti 57 e 58, l’ambito di valutazione delle …
---+6. CAM per l’autorizzazione come ente creditizio a norma dell’articolo 4, paragrafo 1, punto 1), lettera b), CRR
------+60. Conformemente all’articolo 8 bis della CRD, le imprese che soddisfano una delle condizioni di …
------+61. A tal fine, le imprese interessate devono presentare una domanda all’autorità competente …
------+62. Le autorità competenti dovrebbero riesaminare tali informazioni alla luce dei requisiti di …
------+63. Al fine di esaminare e valutare la domanda, le autorità competenti dovrebbero applicare tutte …
------+64. Al fine di semplificare la valutazione a norma dell’articolo 8 bis , paragrafo 5, CRD, le …
------+65. Le autorità competenti dovrebbero assicurare che l’ente creditizio richiedente rispetti i …
------+66. Ai fini della valutazione del piano aziendale, le autorità competenti dovrebbero applicare la …
---+7. Analisi del piano aziendale
------+7.1 Criteri generali
---------+67. La valutazione del piano aziendale da parte delle autorità competenti dovrebbe basarsi sui …
---------+68. Coerentemente con il punto 13, le autorità competenti dovrebbero valutare l’esposizione ai …
---------+69. Coerentemente con i principi di cui ai punti 15 e 16, le autorità competenti dovrebbero …
---------+70. Le autorità competenti dovrebbero calibrare l’intensità della loro valutazione alla luce dei …
---------+71. Come criterio generale, le autorità competenti dovrebbero effettuare la valutazione qualitativa …
---------+72. Fatto salvo il punto 71, al fine di supportare la valutazione del piano aziendale e nella …
---------+73. Onde assicurare continuità di vigilanza tra la fase di autorizzazione e quella di vigilanza su …
------+7.2 Metodologia di valutazione
---------+74. Le autorità competenti dovrebbero effettuare un riesame qualitativo della strategia aziendale …
---------+75. A tal fine, le autorità competenti dovrebbero conseguire una visione chiara in merito ai …
---------+76. Per quanto concerne nello specifico modelli di business innovativi e/o i meccanismi di …
---------+77. Una comprensione chiara della strategia operativa pianificata consentirà alle autorità …
---------+78. Le autorità competenti dovrebbero disporre di una visione chiara in merito alle fonti previste …
---------+79. Le autorità competenti dovrebbero effettuare una valutazione più approfondita, includendo …
---------+80. I costi di finanziamento dovrebbero essere valutati nel contesto della valutazione delle …
---------+81. Le autorità competenti dovrebbero esaminare le informazioni trasmesse, in particolare come …
---------+82. Le autorità competenti dovrebbero esaminare le informazioni trasmesse, in particolare come …
---------+83. Coerentemente con l’approccio di proporzionalità di cui al punto 70, le autorità competenti …
---------+84. Ove pertinente, le autorità competenti dovrebbero assicurare che la descrizione presentata del …
---------+85. Nella valutazione dei rischi per la liquidità e il finanziamento, le autorità competenti …
---------+86. Per poter definire un parere in merito alla plausibilità delle ipotesi strategiche dell’ente …
---------+87. Coerentemente con l’approccio di proporzionalità di cui al punto 70, le autorità competenti …
---------+88. A tal fine, le autorità competenti dovrebbero esaminare l’analisi delle tendenze del mercato di …
---------+89. Ove appropriato e sulla base di un’analisi caso per caso, il riferimento a operatori esistenti …
---------+90. Coerentemente con l’approccio proporzionale di cui al punto 71 e caso per caso, le autorità …
---------+91. A tale riguardo, i settori da sottoporre ad analisi da parte delle autorità competenti …
---------+92. Le autorità competenti dovrebbero altresì valutare se le previsioni finanziarie corrispondono …
---------+93. Le autorità competenti dovrebbero effettuare un esame quantitativo del piano aziendale …
---------+94. La finalità dell’esame quantitativo delle previsioni finanziarie del piano aziendale dovrebbe …
---------+95. La valutazione delle previsioni finanziarie dovrebbe riflettere la specifica strategia …
---------+96. Nel valutare la redditività del piano aziendale, le autorità competenti dovrebbero prestare …
---------+97. A tal fine, le autorità competenti dovrebbero esaminare le determinanti della redditività …
---------+98. Le autorità competenti potrebbero dover valutare un piano aziendale con un orizzonte temporale …
---------+99. Per quanto possibile e opportuno, le autorità competenti dovrebbero svolgere un raffronto tra …
---------+100. Le autorità competenti dovrebbero prendere in considerazione la possibilità di valutare le …
---------+101. Le autorità competenti dovrebbero essere in grado di comprendere in maniera chiara le fonti di …
---------+102. Coerentemente con il principio di proporzionalità di cui al punto 70, le autorità competenti …
---------+103. Le autorità competenti dovrebbero capire in maniera chiara i vari modelli di reddito, ad …
---------+104. Le autorità competenti dovrebbero prestare particolare attenzione a tassi elevati di crescita …
---------+105. La struttura dei costi obiettivo (ad esempio, costi del lavoro, amministrativi o informatici) …
---------+106. Per quanto concerne in particolare i modelli di costo, è probabile che gli enti creditizi …
---------+107. Sulla base del piano aziendale e delle proiezioni finanziarie fornite, le autorità competenti …
---------+108. Sulla base delle informazioni esaminate, l’autorità competente dovrebbe contestare le ipotesi …
---------+109. L’elaborazione dello scenario di vigilanza e dell’analisi di sensibilità dovrebbe essere …
---+8. Capitale
------+8.1 Criteri generali
---------+110. La determinazione del livello di capitale dovrebbe mirare ad assicurare il rispetto dei …
---------+111. Ai fini della concessione dell’autorizzazione, il livello di capitale dovrebbe essere …
---------+112. Ai fini della CAM, il capitale iniziale è un importo fisso stabilito dal diritto nazionale …
---------+113. I requisiti di fondi propri sono requisiti patrimoniali basati sul rischio ( ) e basati sulla …
---------+114. Indipendentemente dalle differenze esistenti nell’UE per quanto concerne il valore assoluto …
---------+115. La determinazione del livello di capitale al momento dell’autorizzazione e dell’importo da …
------+8.2 Determinazione del livello di capitale
---------+116. Ai fini della determinazione del livello di capitale, le autorità competenti dovrebbero: ( ) …
---------+117. Laddove agisca da autorità di vigilanza su base consolidata, l’autorità competente dovrebbe …
---------+118. Se un richiedente appartenente a un gruppo bancario presenta domanda di deroga in materia di …
---------+119. Se l’autorità competente, nell’esercizio della propria discrezionalità, ritiene di essere in …
---------+120. Laddove l’autorità competente ritenga che la deroga in materia di capitale non possa essere …
------+8.3 Qualità, pagamento e disponibilità di capitale
---------+121. L’autorità competente dovrebbe verificare l’adeguatezza del capitale determinato conformemente …
---------+122. Le autorità competenti dovrebbero verificare che il capitale dell’ente creditizio sia separato …
---------+123. La quota del livello di capitale da versare integralmente prima della concessione …
---------+124. Le autorità competenti dovrebbero verificare e riesaminare, mediante prove adeguate, che la …
---------+125. Fatto salvo quanto precede, nei paesi nei quali la quota del capitale indicata nelle lettere …
---------+126. Le autorità competenti dovrebbero accertarsi che l’ente creditizio richiedente disponga di un …
---+9. Governance interna
------+9.1 Criteri generali
---------+127. Le autorità competenti dovrebbero effettuare un esame attento e completo dei dispositivi, dei …
---------+128. La CAM illustrata nel presente documento mira a orientare la valutazione, da parte delle …
---------+129. Ai fini della presente sezione, e coerentemente con il punto 13, il quadro di governance, in …
---------+130. Le autorità competenti dovrebbero acquisire una completa conoscenza del modo in cui l’ente …
---------+131. Le autorità competenti dovrebbero accertarsi che i documenti della domanda prevedano …
---------+132. La profondità della valutazione da parte delle autorità competenti dei requisiti di governance …
---------+133. La valutazione dovrebbe basarsi sui documenti e sulle informazioni presentati dall’ente …
------+9.2 Organo di gestione
---------+134. Gli orientamenti intendono includere tutte le strutture di consigli esistenti e non ne …
---------+135. Le autorità competenti dovrebbero esaminare la domanda, in particolare lo statuto o altri …
---------+136. A norma dell’articolo 46, paragrafo 4, della direttiva (UE) 2015/849 (direttiva …
---------+137. A norma dell’articolo 13, paragrafo 1, secondo comma, CRD, le autorità competenti dovrebbero …
---------+138. Ove applicabile, le autorità competenti dovrebbero sottoporre a una valutazione dell’idoneità …
---------+139. Tale valutazione dell’idoneità dovrebbe essere effettuata in conformità degli orientamenti …
------+9.3 Struttura organizzativa
---------+140. Le autorità competenti dovrebbero verificare che la struttura organizzativa dell’ente …
---------+141. Le autorità competenti dovrebbero valutare attentamente se la struttura organizzativa …
---------+142. Ai fini della concessione dell’autorizzazione o dell’avvio delle attività, a seconda dei casi …
---------+143. Le autorità competenti dovrebbero prestare particolare attenzione a evitare la creazione di …
---------+144. Laddove il piano aziendale preveda la creazione di strutture in altri paesi, le autorità …
---------+145. Le autorità competenti dovrebbero verificare che il mandato dell’organo di gestione relativo …
---------+146. In linea con l’articolo 5, paragrafo 1, lettera c), punto ii), quinto trattino, della norma …
---------+147. Le autorità competenti dovrebbero verificare che la descrizione della politica in materia di …
---------+148. Per quanto concerne i conflitti di interesse a livello dell’ente, le autorità competenti …
---------+149. Per quanto concerne i conflitti di interesse a livello di personale, le autorità competenti …
---------+150. Il riesame da parte delle autorità competenti della descrizione della politica in materia di …
---------+151. Le autorità competenti dovrebbero accertarsi che la descrizione della politica contempli il …
---------+152. Il riesame, da parte delle autorità competenti, della descrizione della politica in materia di …
---------+153. Le autorità competenti dovrebbero verificare che, in linea con gli orientamenti sui …
---------+154. L’esame, da parte delle autorità competenti, della descrizione della politica in materia di …
---------+155. L’esame da parte delle autorità competenti della descrizione della politica in materia di …
------+9.4 Quadro di controllo interno
---------+156. Le autorità competenti dovrebbero valutare se l’ente creditizio richiedente dispone di un …
---------+157. Le autorità competenti dovrebbero esaminare i documenti della domanda e assicurarsi che …
---------+158. Le autorità competenti dovrebbero disporre di una visione chiara del fatto che il quadro di …
---------+159. A tal fine, le autorità competenti dovrebbero verificare che siano predisposti dispositivi …
---------+160. La funzione di gestione del rischio e la funzione di conformità, ossia la seconda linea di …
---------+161. Per garantire che le funzioni di controllo interno siano conformi ai requisiti di indipendenza …
---------+162. Le autorità competenti dovrebbero verificare che i responsabili delle funzioni di controllo …
---------+163. Al fine di assicurare che le funzioni di controllo interno possano essere esercitate in …
---------+164. Le autorità competenti dovrebbero accertare che, nel contesto del quadro di controllo interno …
---------+165. Le autorità competenti dovrebbero accertare che la funzione di gestione dei rischi faciliterà …
---------+166. Per quanto concerne il ruolo della funzione di gestione dei rischi nella strategia e nel …
---------+167. Per quanto concerne il ruolo della funzione di gestione dei rischi nella valutazione delle …
---------+168. Per quanto concerne il ruolo della funzione di gestione dei rischi nell’individuare, nel …
---------+169. Il ruolo della funzione di gestione dei rischi dovrebbe comprendere altresì la valutazione …
---------+170. Per quanto concerne la descrizione della politica di remunerazione, oltre a valutare il …
---------+171. In particolare, dovrebbero valutare se: a) la descrizione della politica di remunerazione è in …
---------+172. Le autorità competenti dovrebbero verificare che sia previsto che la funzione di conformità …
---------+173. La funzione di conformità dovrebbe garantire che il monitoraggio della conformità sia eseguito …
---------+174. Le autorità competenti dovrebbero altresì verificare che la funzione di conformità sarà …
---------+175. Le autorità competenti dovrebbero verificare che sia prevista l’istituzione di una funzione di …
---------+176. Le autorità competenti dovrebbero verificare che la politica AML/CTF, presentata dall’ente …
---------+177. Le autorità competenti dovrebbero verificare che la descrizione comprenda tutti gli elementi …
---------+178. Le autorità competenti, tenendo conto dei criteri di proporzionalità di cui ai punti da 17 a …
---------+179. A tal fine, le autorità competenti dovrebbero valutare se la funzione di audit interno …
---------+180. Le autorità competenti dovrebbero inoltre valutare se alla funzione di audit interno sono …
---------+181. Le autorità competenti dovrebbero altresì verificare che la descrizione della metodologia e …
---------+182. Le descrizioni della politica e del piano in materia di continuità operativa dovrebbero …
---------+183. Le autorità competenti dovrebbero valutare se la politica in materia di ICT fornirà all’ente …
---------+184. Per quanto concerne i rischi ICT e di sicurezza ( ), le autorità competenti dovrebbero …
---+10. Partecipazioni qualificate e membri
------+185. Ai fini dell’articolo 14, paragrafo 1 ( ), CRD, le autorità competenti dovrebbero esaminare le …
------+186. Ai fini dell’articolo 14, paragrafo 2 ( ), CRD, le autorità competenti dovrebbero valutare la …
---+Annex – Figures on determination of capital at authorisation and amount to be paid up
------+Figure 1. The own funds requirement is higher than the initial capital
------+Figure 2. Initial capital under national law is higher than the own funds requirement
------+Figure 3. Change in the higher amount in the course of the three-year plan
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English -
European Union -
Financial Industry -
Orientamenti relativi a una metodologia di valutazione comune per il rilascio di autorizzazioni come enti creditizi a norma dell’articolo 8, paragrafo 5, della direttiva 2013/36/UE (EBA/GL/2021/12)
Orientamenti relativi a una metodologia di valutazione comune per il rilascio di autorizzazioni come enti creditizi a norma dell’articolo 8, paragrafo 5, della direttiva 2013/36/UE (EBA/GL/2021/12) https://www.eba.europa.eu/activities/single-rulebook/regulatory-activities/market-access/guidelines-authorisation-credit-institutions – PDF
1. Panoramica
| Titolo |
Regolamentazione |
|
1. Conformità e obblighi di notifica
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1. Conformità e obblighi di notifica
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|
2. Oggetto, ambito di applicazione e definizioni
|
2. Oggetto, ambito di applicazione e definizioni
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|
3. Attuazione
|
3. Attuazione
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|
4. Principi generali
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4. Principi generali
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5. Autorizzazione come ente creditizio ai sensi dell’articolo 4, paragrafo 1, punto 1, lettera a), CRR e relativo ambito di applicazione
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5. Autorizzazione come ente creditizio ai sensi dell’articolo 4, paragrafo 1, punto 1, lettera a), CRR e relativo ambito di applicazione
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6. CAM per l’autorizzazione come ente creditizio a norma dell’articolo 4, paragrafo 1, punto 1), lettera b), CRR
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6. CAM per l’autorizzazione come ente creditizio a norma dell’articolo 4, paragrafo 1, punto 1), lettera b), CRR
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|
7. Analisi del piano aziendale
|
7. Analisi del piano aziendale
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|
8. Capitale
|
8. Capitale
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|
9. Governance interna
|
9. Governance interna
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10. Partecipazioni qualificate e membri
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10. Partecipazioni qualificate e membri
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Annex – Figures on determination of capital at authorisation and amount to be paid up
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Annex – Figures on determination of capital at authorisation and amount to be paid up
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1.1 Riferimenti
1.2 Requisiti identificati
1.3 Standard correlati
2. Requisiti identificati
Requisiti
| Fonte |
Requisito |
3. Standard correlati
Ticket collegati
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