+Luotonantoa ja -valvontaa koskevat ohjeet (EBA/GL/2020/06)
---+1. Noudattamista ja ilmoittamista koskevat velvoitteet
------+Näiden ohjeiden asema
---------+1. Tämä asiakirja sisältää ohjeita, jotka on annettu asetuksen (EU) N:o 1093/2010 16 artiklan …
---------+2. Ohjeissa esitetään Euroopan pankkiviranomaisen (EPV) näkemys Euroopan finanssivalvojien …
------+Raportointivaatimukset
---------+3. Asetuksen (EU) N:o 1093/2010 16 artiklan 3 kohdan nojalla toimivaltaisten viranomaisten on …
---------+4. Ilmoitukset julkaistaan Euroopan pankkiviranomaisen verkkosivustolla asetuksen (EU) N:o …
---+2. Aihe, soveltamisala ja määritelmät
------+Aihe
---------+5. Näissä ohjeissa määritetään sisäiset hallinnointi- ja ohjausjärjestelmät, -prosessit ja - …
------+Soveltamisala
---------+6. Nämä ohjeet on tarkoitettu asetuksen (EU) N:o 575/2013 4 artiklan 1 kohdan 3 alakohdassa …
---------+7. Näitä ohjeita sovelletaan laitosten sisäisiin hallinnointijärjestelyihin ja -menettelyihin …
---------+8. Ohjeiden lukuja 4 ja Error! Reference source not found. sovelletaan kaikkiin laitosten ottamiin …
---------+9. Lukuja 5 ja 6 sovelletaan kuluttajille, mikro- ja pienyrityksille sekä keskisuurille ja suurille …
---------+10. Toimivaltaiset viranomaiset voivat harkita lukujen 6 ja 7 soveltamista direktiivin 2014/17/EU …
---------+11. Kun kiinteistö on kiinteistölainoituksen yhteydessä yhdistelmäkäytössä esimerkiksi asuin- ja …
---------+12. Toimivaltaisten viranomaisten on varmistettava, että laitokset soveltavat näitä ohjeita …
------+Kohderyhmät
---------+13. Nämä ohjeet koskevat asetuksen (EU) N:o 1093/2010 4 artiklan 2 kohdan i, iii, vi ja vii …
------+Määritelmät
---------+14. Jollei toisin ole määritetty, näissä ohjeissa käytetään seuraavissa asetuksissa, direktiivissä …
---------+15. Lisäksi näissä ohjeissa käytetään seuraavia määritelmiä: tarkoittaa luottokomiteaa tai …
------+Oikeasuhteisuus
---------+16. Jotta voitaisiin varmistaa näiden ohjeiden oikeasuhteinen soveltaminen, on otettava huomioon …
---------+17. Kun on kyse luotonannosta kuluttajille, laitosten ja luotonantajien on varmistettava, että …
---+3. Täytäntöönpano
------+Soveltamispäivä
---------+18. Näitä ohjeita aletaan soveltaa 30. kesäkuuta 2021.
---------+19. Lukuja 5 ja 6 sovelletaan lainoihin ja ennakkomaksuihin, jotka on myönnetty 30. kesäkuuta 2021 …
---------+20. Lukua 7 sovelletaan sellaiseen vakuutena käytettävän kiinteän omaisuuden ja irtaimen omaisuuden …
---------+21. Lukua 8 sovelletaan kaikkiin luottojärjestelyihin, jotka tehdään 30. kesäkuuta 2021 jälkeen.
------+Siirtymäsäännökset
---------+22. Näiden ohjeiden seuraaviin säännöksiin sovelletaan seuraavia siirtymäjärjestelyjä, joskin …
------+Kumoaminen
---------+23. Seuraavat ohjeet kumotaan siitä päivästä alkaen, jona näitä ohjeita aletaan soveltaa: Ohjeet …
---+4. Luotonmyönnön ja valvonnan hallinto ja ohjaus
------+24. Sen lisäksi, mitä EPV:n hallintoa ja ohjausta koskevissa ohjeissa määrätään, laitosten on …
------+4.1 Luottoriskien hallinta ja luottokulttuuri
---------+25. EPV:n hallintoa ja ohjausta koskevien ohjeiden mukaisesti johdon on luotonmyönnön osalta a. …
---------+26. Laitosten on kehitettävä luottoriskin kulttuuria osana yleistä riskikulttuuria …
---------+27. Luottoriskikulttuuriin on sisällyttävä asianmukainen ”johdon esimerkki” (tone from the top), ja …
---------+28. Laitosten on varmistettava, että luottoriskikulttuuria sovelletaan tehokkaasti laitoksen …
---------+29. Laitosten on otettava käyttöön sellaisia toimintaperiaatteita ja prosesseja, joilla valvotaan …
------+4.2 Luottoriskinottohalukkuus, luottoriskistrategia ja luottoriskirajat
---------+30. Luottoriskinottohalukkuus, luottoriskistrategia ja yleinen luottoriskipolitiikka on sovitettava …
---------+31. Luottoriskinottohalukkuus on toteutettava asianmukaisten luottoriskimittareiden ja -rajojen …
---------+32. Laitosten on varmistettava, että luottoriskinottohalua koskevat tiedot ja siihen liittyvät …
---------+33. Keskittymäriskin hallitsemiseksi laitosten on asetettava määrälliset sisäiset luottoriskirajat …
------+4.3 Luottoriskiä koskevat toimintaperiaatteet ja menettelyt
---------+34. Laitosten on esitettävä luottoriskiä koskevissa toimintaperiaatteissaan ja menettelyissään …
---------+35. Luottoriskiä koskevilla toimintaperiaatteilla ja menettelyillä on pyrittävä edistämään …
---------+36. Luottoriskiä koskevien toimintaperiaatteiden ja menettelyjen on katettava kaikki …
---------+37. Luottoriskiä koskeviin toimintaperiaatteisiin ja menettelyihin on sisällytettävä tietyt …
---------+38. Luottoriskiä koskevissa toimintaperiaatteissa ja menettelyissä on määritettävä seuraavat …
---------+39. Laitosten on otettava huomioon myös vastuullisen luotonannon periaatteet luottoriskiä …
---------+40. Kuluttajille tarjottavien luottotuotteiden osalta laitosten on varmistettava, etteivät …
---------+41. Luottoriskiä koskevissa toimintaperiaatteissaan ja luottopäätöksentekomenettelyissään (38 …
---------+42. Laitosten on varmistettava, että luottoriskiä koskevat toimintaperiaatteet ja menettelyt …
---------+43. Laitosten on tarkistettava luottoriskiä koskevia toimintaperiaatteita ja menettelyjä …
---------+44. Laitosten on myös määritettävä toimintaperiaatteissaan, miten ne havaitsevat rahanpesun ja …
---------+45. Laitoksilla on oltava sisäiset prosessit sen varmistamiseksi, että luottokelpoisuuden …
---------+46. Laitoksilla on oltava käytössä toimintaperiaatteet ja menettelyt, joilla varmistetaan, että …
---------+47. Laitoksilla on oltava toimintaperiaatteissaan ja menettelyissään vivutetuista transaktioista …
---------+48. Laitoksen vivutetun transaktion määritelmän laajuutta ja toteuttamista on tarkistettava …
---------+49. Laitosten on määriteltävä vivutettujen transaktioiden toteuttamista koskeva halukkuutensa ja …
---------+50. Laitosten on määritettävä vivutettujen transaktioiden syndikointia koskeva …
---------+51. Laitosten on luotava vivutetuille transaktioille vankka hallintorakenne, jonka avulla kaikkien …
---------+52. Laitosten on varmistettava, että kaikki vivutetut transaktiot arvioidaan asianmukaisesti …
---------+53. Kun laitokset käyttävät luotonmyönnössä teknologiaan perustuvia innovaatioita, niiden tulee …
---------+54. Kun laitokset käyttävät automatisoituja malleja luottokelpoisuuden arviointiin ja …
---------+55. Laitoksilla on oltava sopiva asiakirjamalli, johon merkitään tiedot seuraavista seikoista: a. …
---------+56. Laitosten on sisällytettävä ympäristöä, yhteiskuntaa ja hyvää hallintotapaa koskevat kriteerit …
---------+57. Laitosten on otettava huomioon luottoriskinottohalussaan, toimintaperiaatteissaan ja …
---------+58. Laitosten, jotka ovat myöntäneet tai aikovat myöntää ympäristön kannalta kestäviä …
---------+59. Laitosten on asetettava ympäristön kannalta kestävää luotonantoa koskevat toimintaperiaatteensa …
---------+60. Laitoksilla on oltava asianmukainen datainfrastruktuuri sekä asiaankuuluvat toimintatavat ja …
---------+61. Datainfrastruktuurin on oltava yksityiskohtainen ja riittävän rakeinen, jotta sen avulla …
---------+62. Tämän datainfrastruktuurin suunnittelua ja ylläpitoa varten laitosten on syytä harkita EPV:n …
------+4.4 Luottopäätöksen tekeminen
---------+63. Laitosten on otettava käyttöön selkeä ja hyvin dokumentoitu luotonantoa koskeva …
---------+64. Luottopäätöksentekijöitä koskevan rakenteen on oltava linjassa luottoriskinottohalukkuuden …
---------+65. Luotonantoa koskevassa päätöksentekokehyksessä on ilmaistava selkeästi kunkin päätöksentekijän …
---------+66. Kun luotonantoa koskevaa päätöksentekovaltaa ja -rajoituksia siirretään työntekijöille …
---------+67. Luotonantoa koskevassa päätöksentekokehyksessä on otettava huomioon myös päätöksentekoon …
---------+68. Lisäksi kehyksessä on määritettävä luottokomiteoiden työskentelytavat ja niiden jäsenten …
---------+69. Jos laitokset myöntävät riskienhallintatoiminnon johtajalle myönteisiin luottopäätöksiin …
---------+70. Laitosten on varmistettava EPV:n sisäistä hallintoa ja ohjausta koskevien ohjeiden mukaisesti …
---------+71. Niiden hallintorakenteiden lisäksi, joita laitokset ovat kehittäneet luotonantoa koskevan …
------+4.5 Luottoriskien hallinnan ja sisäisen valvonnan kehikko
---------+72. EPV:n hallintoa ja ohjausta koskevien ohjeiden mukaisesti laitosten on implementoitava vankka …
---------+73. Luottoriskien hallinta ja sisäinen valvonta on sisällytettävä laitoksen yleisiin …
---------+74. Laitosten on otettava käyttöön säännölliset ja avoimet raportointimekanismit, jotta johdolle …
---------+75. Laitosten on määritettävä selkeästi ja avoimesti vastuiden ja toimivaltuuksien jakautuminen …
---------+76. Luottoriskin alkuperäyksiköiden ja -liiketoiminta-alueiden on oltava ensisijaisesti vastuussa …
---------+77. Laitoksilla on oltava EPV:n hallintoa ja ohjausta koskevien ohjeiden mukainen …
---------+78. Soveltaessaan kohtaa 75 laitosten on otettava huomioon seuraavat osa-alueet/tehtävät: a. …
------+4.6 Resurssit ja ammattitaito
---------+79. Laitoksilla on oltava riittävästi resursseja ja henkilöstöä luottoriskin ottamiseen ja …
---------+80. Laitosten tulee varmistaa, että luotonantoon ja erityisesti päätöksentekoon, riskinhallintaan …
---------+81. Luoton myöntämiseen sekä luotonantoa koskevaan päätöksentekoon, luottoriskien hallintaan ja …
------+4.7 Palkitseminen
---------+82. Laitosten palkitsemisperiaatteita ja -käytäntöjä, joista on säädetty direktiivin 2013/36/EU 74 …
---------+83. Laitosten palkitsemisperiaatteissa ja -käytännöissä on erityisesti varmistettava, että …
---+5. Lainan myöntämismenettelyt
------+5.1 Tietojen antaminen ja asiakirjat
---------+84. Laitoksilla ja luotonantajilla on oltava riittävät, tarkat ja ajantasaiset tiedot, jotka ovat …
---------+85. Kuluttajien luottokelpoisuuden arviointia varten laitosten ja luotonantajien saatavilla on …
---------+86. Mikroyritysten, pienten ja keskisuurten ja suurten yritysten luottokelpoisuuden arviointia …
---------+87. Laitokset ja luotonantajat voivat käyttää nykyisistä asiakkaista ja luotonottajista jo …
---------+88. Jos tiedot eivät ole helposti saatavilla, laitosten ja luotonantajien on kerättävä tarvittavat …
---------+89. Jos laitoksilla ja lainanantajilla on epäilyksiä tietojen paikkansapitävyydestä ja …
---------+90. Laitoksilla ja luotonantajilla on oltava yksittäisestä asiakkaasta tarkka kokonaiskuva, jonka …
---------+91. Jos on todennäköistä, että luotonottajalla on taloudellisia vaikeuksia sopimusperusteisten …
---------+92. Jos lainasopimukseen sisältyy takauksia kolmansilta osapuolilta, laitoksilla ja luotonantajilla …
---------+93. Jos luotonottaja on asiakaskokonaisuuden osapuoli, laitosten on kerättävä tarvittavat tiedot …
---------+94. Laitosten ja luotonantajien on dokumentoitava tiedot, joiden perusteella luotto on hyväksytty …
------+5.2 Luotonottajan luottokelpoisuuden arviointi
---------+95. Laitosten on analysoitava luotonottajan lainahakemus sen varmistamiseksi, että hakemus vastaa …
---------+96. Laitosten ja luotonantajien on asiaankuuluvan kuluttajansuojalainsäädännön mukaisesti …
---------+97. Vakuudellisessa luotonannossa vakuuksien ei itsessään pitäisi olla ensisijainen kriteeri …
---------+98. Arvioidessaan luotonottajan kykyä täyttää lainasopimuksen mukaiset velvoitteensa laitosten ja …
---------+99. Jos lainahakemuksen tekee useampi kuin yksi luotonottaja yhdessä, laitosten ja luotonantajien …
---------+100. Jos lainasopimukseen sisältyy jonkinlaisia takauksia kolmansilta osapuolilta, laitosten on …
---------+101. Arvioidessaan luotonottajan kykyä täyttää lainasopimuksen mukaiset velvoitteensa laitokset ja …
---------+102. Tässä luvussa käsitellään tekijöitä, joilla on merkitystä arvioitaessa luotonottajan …
---------+103. Laitosten ja luotonantajien on tarvittaessa ja erityisesti sellaisten luotonottajien …
---------+104. Jos laina-aika jatkuu vielä luotonottajan odotuksenmukaisen eläkeiän täytyttyä, laitosten ja …
---------+105. Laitosten ja luotonantajien on varmistettava, ettei kuluttajan kyky täyttää lainasopimuksen …
---------+106. Arvioidessaan luotonottajan kykyä täyttää lainasopimuksen mukaiset velvoitteensa laitosten ja …
---------+107. Luottokelpoisuutta arvioidessaan laitosten ja luotonantajien on tehtävä herkkyysanalyysejä …
---------+108. Kun on kyse direktiivin 2014/17/EU 4 artiklan 28 kohdassa määritetyistä valuuttalainoista …
---------+109. Kun on kyse direktiivin 2014/17/EU 3 artiklan 3 kohdan b alakohdassa tarkoitetuista kiinteää …
---------+110. Sellaisten lainasopimusten yhteydessä, joiden vakuutena on kiinteää omaisuutta ja jotka ovat …
---------+111. Jos kiinteistö on edelleen rakenteilla ja jos sen on valmistumisensa jälkeen tarkoitus tuottaa …
---------+112. Kun on kyse kiinteää omaisuutta koskevista lainasopimuksista, joissa nimenomaisesti todetaan …
---------+113. Luottokelpoisuuden arvioinnin yhteydessä laitosten on tehtävä herkkyysanalyysejä, joissa …
---------+114. Tässä luvussa täsmennetään vaatimuksia, jotka koskevat direktiivin 2008/48/EY 8 artiklassa …
---------+115. Laitosten ja luotonantajien on tarvittaessa ja erityisesti sellaisten luotonottajien …
---------+116. Laitosten ja luotonantajien on varmistettava, ettei kuluttajan kyky täyttää lainasopimuksen …
---------+117. Luottokelpoisuuden arvioinnin yhteydessä laitosten ja luotonantajien on tarvittaessa tehtävä …
---------+118. Laitosten tulee arvioida luotonottajan nykyistä ja tulevaa kykyä täyttää lainasopimuksen …
---------+119. Laitosten on otettava huomioon, että takaisinmaksun pääasiallisena lähteenä ovat luotonottajan …
---------+120. Arvioidessaan luotonottajan luottokelpoisuutta laitosten on painotettava luotonottajan …
---------+121. Luottokelpoisuuden arvioinnin yhteydessä laitosten on a. analysoitava luotonottajan …
---------+122. Laitosten on arvioitava luottokelpoisuus lainan erityispiirteiden, kuten sen luonteen …
---------+123. Arvioidessaan luotonottajan kykyä täyttää lainasopimuksen mukaiset velvoitteensa laitokset …
---------+124. Jos luotonottaja on asiakaskokonaisuuden osapuoli, laitosten on tehtävä arviointi …
---------+125. Kun kyse on sellaisesta luotonannosta, johon liittyy rajat ylittäviä osa-alueita (esimerkiksi …
---------+126. Laitosten on arvioitava luotonottajan altistumista ympäristöön, yhteiskuntaan ja hyvään …
---------+127. Jotta olisi mahdollista tunnistaa sellaiset luotonottajat, joiden suoraan tai välillisesti …
---------+128. Kun laitokset analysoivat taloudellista asemaa luottokelpoisuuden arvioinnin yhteydessä edellä …
---------+129. Laitosten on varmistettava, että analyysissä käytetyt taloudelliset ennusteet ovat realistisia …
---------+130. Tarvittaessa laitosten on arvioitava taloudellista tilannetta myöntäessään lainoja …
---------+131. Arvioidessaan luotonottajien taloudellista tilannetta laitosten on arvioitava tulevan …
---------+132. Laitosten on arvioitava luotonottajien liiketoimintamalli ja strategia myös lainan …
---------+133. Laitosten tulee arvioida luotonottajan tietämystä, kokemusta ja kykyä hallita lainasopimuksiin …
---------+134. Laitosten on arvioitava liiketoimintasuunnitelman toteutuskelpoisuutta ja siihen liittyvien …
---------+135. Laitosten on arvioitava, missä määrin luotonottaja on riippuvainen keskeisistä sopimuksista …
---------+136. Laitosten on arvioitava, onko luotonottaja mahdollisesti riippuvainen tietystä …
---------+137. Laitosten on arvioitava kaikki riskien pienentämisessä käytettävät pantatut vakuudet niiden …
---------+138. Laitosten tulee arvioida kaikki takaukset, kovenantit, panttauskiellot ja …
---------+139. Laitosten on arvioitava luotonottajan omaa pääomaa ja lisävakuusjärjestelyjä, kuten …
---------+140. Jos lainasopimukseen sisältyy jonkinlaisia takauksia kolmansilta osapuolilta, laitosten on …
---------+141. Laitosten tulee arvioida luotonottajan nykyistä ja tulevaa kykyä täyttää lainasopimuksen …
---------+142. Laitosten on otettava huomioon, että takaisinmaksun pääasiallisena lähteenä ovat luotonottajan …
---------+143. Arvioidessaan luotonottajan luottokelpoisuutta laitosten on painotettava luotonottajan …
---------+144. Luottokelpoisuuden arvioinnin yhteydessä laitosten on a. analysoitava luotonottajan …
---------+145. Laitosten on arvioitava luottokelpoisuus lainan erityispiirteiden, kuten sen luonteen …
---------+146. Laitosten on arvioitava luotonottajan altistumista ympäristöön, yhteiskuntaan ja hyvään …
---------+147. Jos luotonottaja on asiakaskokonaisuuden osapuoli, laitosten on tehtävä arviointi …
---------+148. Kun kyse on sellaisesta luotonannosta, johon liittyy rajat ylittäviä osa-alueita (esimerkiksi …
---------+149. Jotta olisi mahdollista tunnistaa sellaiset luotonottajat, joiden suoraan tai välillisesti …
---------+150. Kun laitokset analysoivat taloudellista asemaa luottokelpoisuuden arvioinnin yhteydessä edellä …
---------+151. Laitosten on varmistettava, että analyysissä käytetyt ennusteet ovat realistisia ja järkeviä …
---------+152. Laitosten tulee myös arvioida luotonottajan kykyä toimia kannattavasti tulevaisuudessa, jotta …
---------+153. Laitosten on arvioitava luotonottajan käteiseksi muuntamisen sykli eli määrittää se aika …
---------+154. Tarvittaessa laitosten on arvioitava näitä taloudellisia mittareita myös vertaamalla niitä …
---------+155. Laitosten on arvioitava taloudellista tilannetta myöntäessään lainoja holdingyhtiöille sekä …
---------+156. Laitosten on arvioitava luotonottajan taloudellisen tilanteen kestävyyttä ja varmuutta sekä …
---------+157. Herkkyysanalyysissä on otettava huomioon kaikki yleiset ja omaisuuserä- ja tuotekohtaiset …
---------+158. Kun laitokset tekevät herkkyysanalyysiä luotonottajan takaisinmaksukyvystä tulevissa …
---------+159. Laitosten on arvioitava luotonottajien liiketoimintamalli ja strategia myös lainan …
---------+160. Laitosten tulee arvioida luotonottajan tietämystä, kokemusta ja kykyä hallita lainasopimuksiin …
---------+161. Laitosten on arvioitava liiketoimintasuunnitelman toteutuskelpoisuutta ja siihen liittyvien …
---------+162. Laitosten on arvioitava, missä määrin luotonottaja on riippuvainen keskeisistä sopimuksista …
---------+163. Laitosten on arvioitava kaikki pantatut vakuudet niiden vakuuksia koskevien vaatimusten …
---------+164. Laitosten tulee arvioida kaikki takaukset, kovenantit, panttauskiellot ja …
---------+165. Laitosten on arvioitava luotonottajan omaa pääomaa ja lisävakuusjärjestelyjä, kuten …
---------+166. Jos lainasopimukseen sisältyy jonkinlaisia takauksia kolmansilta osapuolilta, laitosten on …
---------+167. Jos maksuvirrat kulkevat syndikoidun luotonannon tai hankerahoitukseen liittyvien …
---------+168. Arvioidessaan luotonottajien luottokelpoisuutta liikekiinteistöluotonannon yhteydessä …
---------+169. Laitosten on arvioitava, millaista kokemusta luotonottajalla on liikekiinteistön tyypistä …
---------+170. Laitosten on arvioitava kiinteistön tulontuottokykyä ja tehtävä arvio …
---------+171. Arvioidessaan luotonottajan takaisinmaksukykyä laitosten on arvioitava seuraavat seikat …
---------+172. Arvioidessaan kiinteistöjen jälleenvuokrausmahdollisuuksia laitosten on otettava huomioon …
---------+173. Jos liikekiinteistöön myönnetään ainoastaan korollisia lainoja, laitosten tulee arvioida …
---------+174. Epäsuotuisien markkinatapahtumien ja epäsystemaattisten tapahtumien herkkyysanalyysia varten …
---------+175. Arvioidessaan luotonottajien luottokelpoisuutta kiinteistörakentamiseen tarkoitetun …
---------+176. Luottokelpoisuuden arvioinnin on sisällettävä lainan elinkaaren mukaisesti sekä …
---------+177. Rakentamisvaihetta arvioidessaan laitosten on varmistettava, että luotonottajalla a. on …
---------+178. Laitosten tulee varmistaa, että rakentamiseen liittyviä kustannuksia laskettaessa otetaan …
---------+179. Laitosten on arvioitava ennakoidun nettomyyntiennusteen realistisuutta sekä myynnin arvon ja …
---------+180. Laitosten on tehtävä tutustumiskäyntejä kohteeseen, tarvittaessa yhdessä riittävän pätevän …
---------+181. Luotonottajan luottokelpoisuuden arvioinnin lisäksi laitosten on tarvittaessa (esimerkiksi …
---------+182. Arvioidessaan luotonottajien luottokelpoisuutta vivutettujen transaktioiden yhteydessä niiden …
---------+183. Laitosten on tehtävä perusteellinen arviointi luotonottajan kyvystä maksaa laina takaisin tai …
---------+184. Arvioidessaan luotonottajien luottokelpoisuutta merenkulkualan rahoituksen yhteydessä …
---------+185. Laitosten on otettava huomioon myös muita tekijöitä, kuten kyseisen alustyypin tarjonta ja …
---------+186. Laivanrakentamiseen tarkoitettujen lainojen yhteydessä laitosten on varmistettava, että …
---------+187. Arvioidessaan luotonottajien luottokelpoisuutta hankerahoituksen yhteydessä laitosten on …
---------+188. Laitosten on arvioitava lainan ensisijainen takaisinmaksulähde, joka on rahoitettavista …
---------+189. Mikäli mahdollista, laitosten on varmistettava, että kaikki hankkeen varat sekä nykyinen ja …
---------+190. Hankkeen rakentamisvaihetta arvioidessaan laitosten on varmistettava, että luotonottajalla a. …
---------+191. Laitosten tulee varmistaa, että rakentamiseen liittyviä kustannuksia koskevassa laskelmassa …
---------+192. Luotonottajan luottokelpoisuuden arvioinnin lisäksi laitosten on arvioitava hankkeeseen …
------+5.3 Luottopäätös ja lainasopimus
---------+193. Jotta laitokset ja luotonantajat voisivat arvioida luottokelpoisuuden tarkasti, niiden on …
---------+194. Luvun 5.2 mukaisesti tehty luottokelpoisuuden arviointi on dokumentoitava asianmukaisesti, ja …
---------+195. Päätöksen lainahakemuksen hyväksymisestä tai hylkäämisestä (luottopäätös) tekee asianomainen …
---------+196. Luottopäätöksen on oltava selkeä ja hyvin dokumentoitu, ja sen on sisällettävä kaikki …
---------+197. Luottopäätöksessä on mainittava selkeästi sen voimassaolon enimmäisaika. Jos hyväksyttyä …
---------+198. Luottosopimusta ei tule tehdä, elleivät laitokset ja luotonantajat ole varmistaneet, että …
---+6. Hinnoittelu
------+199. Hinnoitteluperiaatteissa on otettava huomioon laitosten luottoriskinottohalukkuus ja …
------+200. Laitosten tulee harkita hinnoitteluperiaatteidensa eriyttämistä lainatyyppien ja …
------+201. Laitosten tulee vahvistaa erityiset menettelytavat myynninedistämislainojen hinnoittelussa …
------+202. Laitosten tulee ottaa lainojen hinnoittelussa huomioon kaikki asiaankuuluvat kustannukset …
------+203. Hinnoittelussa ja kannattavuuden mittaamisessa (myös lainojen tai liiketoimintayksiköiden tai …
------+204. Laitosten on dokumentoitava perustana olevat kustannusten kohdentamisperiaatteet ja arvioitava …
------+205. Laitosten on otettava käyttöön sellaisia välineitä, joita voidaan hyödyntää ennen transaktion …
---+7. Kiinteän ja irtaimen omaisuuden arvon määrittäminen
------+7.1 Arvon määrittäminen luotonannon yhteydessä
---------+206. Kun luottojärjestelyn vakuutena on kiinteää tai irtainta omaisuutta, laitosten tulee …
---------+207. Laitosten on varmistettava, että kiinteistövakuuden arvo määritetään sovellettavien …
---------+208. Tarvittaessa laitosten on otettava huomioon sellaiset ympäristöön, yhteiskuntaan ja hyvään …
---------+209. Luotonannon yhteydessä laitosten tulee varmistaa, että kaikkien kuluttajille sekä …
---------+210. Kun määritetään asuinkiinteistön arvoa kehittyneillä ja kypsillä kiinteistömarkkinoilla, arvo …
---------+211. Jos laitokset käyttävät ulkopuolisia arvioijia, niiden on laadittava luettelo hyväksytyistä …
---------+212. Laitosten tulee varmistaa, että arvioijat tekevät arvonmäärityksen puolueettomasti, selkeästi …
---------+213. Arvonmääritysprosessin päätteeksi laitosten tulisi varmistaa, että ne ovat saaneet kunkin …
---------+214. Laitosten tulee tarkastella arvioijalta saamaansa arvonmääritystä kriittisesti ja keskittyä …
---------+215. Luotonannon yhteydessä laitosten tulee varmistaa, että sisäinen tai ulkopuolinen arvioija …
---------+216. Tarvittaessa laitosten tulee määrittää toimintaperiaatteissaan ja menettelyissään tässä …
---------+217. Kun laitokset käyttävät ulkopuolisia arvonmäärittäjiä, niiden on koottava hyväksytyistä …
---------+218. Kun kyseessä on vakuutena käytettävä irtain omaisuus, jonka arvioija arvioi erikseen …
---------+219. Kun kyseessä on irtain omaisuus, jonka arvo määritetään tilastollisilla malleilla, laitosten …
---------+220. Laitoksilla on oltava käytössään asianmukaiset tietotekniset prosessit, järjestelmät ja …
------+7.2 Valvonta ja uudelleenarvostus
---------+221. Valvoessaan kiinteistöjen arvoja asetuksen (EU) N:o 575/2013 208 artiklan 3 kohdan mukaisesti …
---------+222. Laitosten tulee määrittää vakuuden arvon asianmukainen valvontatiheys vakuuden tyypin ja …
---------+223. Laitosten tulee varmistaa, että mahdolliset indeksit ja tilastolliset mallit, joita käytetään …
---------+224. Laitoksilla on oltava kiinteistövakuuksien uudelleenarvostusta koskevat toimintaperiaatteet ja …
---------+225. Kun asetuksen (EU) N:o 575/2013 208 artiklan 3 kohdan b alakohdan mukaisen uudelleenarvioinnin …
---------+226. Jos asetuksen (EU) N:o 575/2013 208 artiklan 3 kohdan b alakohdan mukaisen uudelleenarvioinnin …
---------+227. Laitokset voivat käyttää vakuutena olevan irtaimen omaisuuden arvon valvonnassa asianmukaisia …
---------+228. Laitosten on määritettävä toimintaperiaatteissaan ja menettelyissään, käytetäänkö …
---------+229. Laitosten toimintaperiaatteisiin ja menettelyihin tulee tarvittaessa sisältyä perusteet …
---------+230. Laitoksilla on oltava käytössään asianmukaiset tietotekniset prosessit, järjestelmät ja …
------+7.3 Arvioijia koskevat kriteerit
---------+231. Laitosten tulee varmistaa, että arvonmäärityksestä tai uudelleenarvostuksesta vastaava …
---------+232. Laitosten on varmistettava, että arvioijan palkkio tai palkka ja arvonmäärityksen tulos eivät …
---------+233. Laitosten on arvioitava arvioijien suoriutumista, etenkin heidän tekemiensä arvonmääritysten …
---------+234. Jotta mahdollisia eturistiriitoja voitaisiin vähentää riittävästi, laitosten tulee varmistaa …
---------+235. Laitosten on varmistettava, että toimeksiantoja kierrätetään eri arvioijilla riittävästi. …
------+7.4 Kehittyneitä tilastollisia malleja koskevat kriteerit
---------+236. Laitosten tulee määrittää toimintaperiaatteissaan ja menettelyissään kriteerit, joiden …
---------+237. Laitosten on varmistettava, että käytettävät kehittyneet tilastolliset mallit a. ovat …
---------+238. Kun laitokset käyttävät näitä kehittyneitä tilastollisia malleja, ne ovat viime kädessä …
---------+239. Laitoksilla on oltava käytössään asianmukaiset tietotekniset prosessit, järjestelmät ja …
---+8. Valvontakehikko
------+8.1 Luottoriskin valvontakehikkoa koskevat yleiset määräykset
---------+240. Laitoksilla on oltava vankka ja tehokas valvontakehikko, jota tuetaan asianmukaisella …
---------+241. Valvontakehikon tarkoituksena on mahdollistaa se, että laitokset voivat hallita ja valvoa …
---------+242. Laitosten tulee varmistaa, että luottoriskien valvontakehikko on määritetty ja dokumentoitu …
---------+243. Laitosten on suunniteltava luottoriskin valvontakehikko ja pantava se täytäntöön siten, että …
---------+244. Valvontaprosessin on perustuttava sellaisiin seurantatoimiin, joilla tuetaan säännöllisen ja …
---------+245. Luottoriskin valvontakehikon on sisällettävä seuraavat seikat: a. luotonottajien …
---------+246. Valvontakehikon ja datainfrastruktuurin avulla laitosten on voitava valvoa luotonantoa …
---------+247. Laitosten tulee varmistaa, että luottoriskin valvontakehikon ja datainfrastruktuurin avulla on …
---------+248. Osana luottoriskin valvontaa ja raportointia laitosten tulee määrittää kokonaisluottoriskinsä …
---------+249. Luottoriskiä valvoessaan laitoksilla on oltava asianmukaiset menetelmät ja käytännöt, joiden …
---------+250. Laitosten tulee varmistaa, että luottoriskin hallintaan liittyvät toiminnalliset mittarit ovat …
------+8.2 Luottovastuiden ja luotonottajien valvonta
---------+251. Osana luottovastuiden ja luotonottajien valvontaa laitosten on seurattava kaikkia maksamatta …
---------+252. Laitosten tulee myös seurata sitä, täyttävätkö luotonottaja ja vakuudet edelleen …
---------+253. Laitosten on seurattava ja arvioitava luottovastuiden laatua ja luotonottajien taloudellista …
---------+254. Jatkuvan seurannan on perustuttava sisäisiin tietoihin luottojärjestelyistä ja luotonottajien …
---------+255. Lisäksi laitosten tulee seurata keskittymisestä kertovia mittareita niiden …
---------+256. Vivutettuja transaktioita syndikoivien laitosten on otettava käyttöön sisäisiä standardeja ja …
------+8.3 Luotonottajia koskeva säännöllinen luototusarviointi
---------+257. Laitosten on tehtävä säännöllisiä luototusarviointeja sellaisten luotonottajien osalta, jotka …
---------+258. Arviointiprosessi ja -tiheys on suunniteltava luotonottajan tyypin ja riskiprofiilin sekä …
---------+259. Sitä varten laitosten on myös tarvittaessa päivitettävä luotonottajaa koskevat oleelliset …
---------+260. Laitosten on tehtävä säännöllisiä arviointeja, jotta voitaisiin arvioida luotonottajan …
---------+261. Luotonottajien luototusarvioinnissa on arvioitava nykyinen velka ja selvitettävä …
---------+262. Laitosten on arvioitava nykyisen velan jälleenrahoittamiseen liittyvät riskit ja valvottava …
---------+263. Säännöllisessä luottoriskin arvioinnissa on otettava huomioon sekä vastuuseen liittyvä …
---------+264. Tarvittaessa laitosten on arvioitava myös luottojärjestelysopimuksen takaajat. Takaajan …
---------+265. Luottomittareiden ja taloudellisten mittareiden seurannan lisäksi laitosten on otettava …
------+8.4 Kovenanttien valvonta
---------+266. Laitosten on valvottava ja seurattava vakuuden vakuuttamista koskevia vaatimuksia …
---------+267. Tarvittaessa laitosten on valvottava sitä, noudattavatko luotonottajat kovenantteja, joista on …
---------+268. Laitosten on myös valvottava muita kuin rahoitukseen liittyviä kovenantteja paitsi pyytämällä …
------+8.5 Ennakkovaroitusindikaattorien/tarkkailulistojen käyttö luotonvalvonnassa
---------+269. Osana valvontakehikkoaan laitosten on kehitettävä, ylläpidettävä ja säännöllisesti arvioitava …
---------+270. Ennakkovaroitusindikaattoreille on määritettävä kynnysarvot luottoriskinottohalukkuuden …
---------+271. Ennakkovaroitusindikaattoreita koskevan järjestelmän on sisällettävä kuvaus kunkin …
---------+272. Kun yksittäisen vastuun, salkun, osasalkun tai luotonottajaryhmän tasolla on havaittu …
---------+273. Jos toimiin sisältyy vuorovaikutusta luotonottajan kanssa, laitosten on selvitettävä kunkin …
---------+274. Osana jatkuvaa luottoriskin valvontaa laitosten tulee ottaa huomioon seuraavat …
---------+275. Kun ennakkovaroitusindikaattorin perusteella on aihetta tiiviimpään seurantaan ja …
---------+276. Asianomaisten luottopäätöksentekijöiden on päätettävä tarkoituksenmukaisista jatkotoimista …
---------+277. Ennakkovaroitusindikaattoreiden aiheuttaman ilmoituksen pitäisi johtaa siihen, että …
---+Liite 1 – Luotonmyöntöperusteet
------+1. Asiakkaidenhyväksymiskriteerit eli asiakastyypit sekä asiakkaiden ikärajat ja luottotiedot
------+2. Hyväksyttävän tulon määritelmä
------+3. Vakuuksia koskevat vähimmäisvaatimukset
------+4. Takauksia koskevat vähimmäisvaatimukset
------+5. Lainan enimmäismäärä
------+6. Enimmäislaina-aika
------+7. Lyhennysvaatimukset (myös lainojen korkotyyppi)
------+8. Riskiperusteiset rajat (keskittymä, tuotetyyppi jne.)
------+9. Hyväksyttävän luototusasteen rajat (vakuudellisessa luotonannossa)
------+10. Hyväksyttävän laina-tulosuhteen rajat
------+11. Hyväksyttävän velka-tulosuhteen rajat
------+12. Hyväksyttävän tulo-kokonaisluottovelvoitesuhteen rajat (ml. bruttotulo, tulo verojen ja …
------+13. Takaisinmaksukykyyn nähden hyväksyttävä lainan enimmäismäärä
------+14. Makrovakausvaatimusten noudattamista koskevat periaatteet tarvittaessa Luotonanto …
------+1. Maantieteellisten markkinoiden ja toimialojen erittely
------+2. Asiakkaiden hyväksymiskriteerit, esimerkiksi tietyt maksukyvyttömyyden todennäköisyydet …
------+3. Tuloja, kassavirtaa ja rahoituslaskelmia koskevat vähimmäisvaatimukset
------+4. Vakuuksia koskevat vähimmäisvaatimukset
------+5. Takauksia ja lisävakuusjärjestelyjä koskevat vähimmäisvaatimukset
------+6. Hyväksyttäviä kovenantteja koskevat vähimmäisvaatimukset
------+7. Lainannostoa koskevat vaatimukset (luotonottaja)
------+8. Lainan enimmäismäärä
------+9. Osittaiseen takautumisoikeuteen perustuvia lainoja tai takautumisoikeudettomia lainoja koskevat …
------+10. Enimmäislaina-aika
------+11. Lyhennysaikataulut ja vaatimukset, jotka koskevat kertalyhenteisten lainojen hyväksyttävyyttä …
------+12. Riskiperusteiset rajat (keskittymä, tuotetyyppi jne.)
------+13. Hyväksyttävän luototusasteen rajat (vakuudellisessa luotonannossa)
------+14. Hyväksyttävän velanhoitokatteen rajat
------+15. Hyväksyttävän korkokatteen rajat
------+16. Hyväksyttävän käyttökatteen (EBITDA) rajat
------+17. Hyväksyttävän vähimmäisomavaraisuusasteen rajat
------+18. Hyväksyttävän velkaantumisasteen rajat
------+19. Hyväksyttävän lainan ja kustannusten välisen suhteen rajat
------+20. Hyväksyttävän kassavirran ja velanhoitosuhteen välisen suhteen rajat
------+21. Hyväksyttävän oman pääoman tuottosuhteen rajat
------+22. Hyväksyttävän pääomitusasteen (nettotulos/markkina-arvo) rajat
------+23. Standardit, joilla käsitellään ja pienennetään ympäristöriskeihin liittyviä riskejä
------+24. Makrovakausvaatimusten noudattamista koskevat periaatteet tarvittaessa …
------+1. Ne liikekiinteistötyypit, joita laitos aikoo rahoittaa (toimisto-, vähittäiskauppa- ja …
------+2. Oman pääoman vähimmäismäärä, joka luotonottajalla on oltava, ja kiinnitetyn liikekiinteistön …
------+3. Spekulatiiviseen rakentamiseen myönnettävien lainojen riskiperusteiset rajat
------+4. Vaatimukset, joiden mukaan arvioidaan liikekiinteistön suunnittelun/rakentamisen eri vaiheita …
------+5. Takauksia ja vakuuksia sekä omistusoikeusvakuutusta koskeviin vaatimuksiin liittyvät …
------+6. Vähimmäisvaatimukset, joilla varmistetaan rakentamisen valvonnan vähimmäistaso sopimalla …
------+7. Vähimmäisvaatimukset urakoitsijoiden tai materiaalitoimittajien soveltuvuuden ja kokemuksen …
------+8. Liikekiinteistön ennakkovuokrausta ja ennakkomyyntiä koskevat vähimmäisvaatimukset …
------+1. Rahoituksen tarkoitus (esimerkiksi laivanrakennus, hankinta, toiminta)
------+2. Rahoituksen tyyppi (kiinnelainat, uudisrakentamisen rahoitus, vakuudettomat/yrityslainat …
------+3. Lainasopimuksen perusehdot (enimmäiskesto aluksen käyttöiän perusteella), enimmäisrahoitusosuus …
------+4. Vaadittavia todistuksia koskevat vähimmäisvaatimukset (luokitus, saastuttaminen, turvallisuus …
------+5. Hyväksyttäviä rekistereitä/”lippuja” koskevat vähimmäisvaatimukset
------+6. Hyväksyttäviä luokituslaitoksia koskevat vähimmäisvaatimukset
---+Liite 2 – Luottokelpoisuuden arviointiin tarvittavat tiedot ja aineisto
------+1. Henkilöllisyyden tarkistaminen
------+2. Asuinpaikan tarkistaminen
------+3. Tarvittaessa tiedot lainan käyttötarkoituksesta
------+4. Tarvittaessa todisteet lainan käyttötarkoituksen hyväksyttävyydestä
------+5. Todisteet työsuhteesta ja sen tyypistä, toimialasta, statuksesta (esimerkiksi kokoaikainen …
------+6. Todisteet tuloista tai muista takaisinmaksun lähteistä (mukaan luettuina vuotuiset bonukset …
------+7. Tiedot varoista ja veloista, esimerkiksi säästötilin tiliotteet ja todisteet, joista käy ilmi …
------+8. Tarvittaessa tiedot muista taloudellisista sitoumuksista, kuten lasten elatuksesta …
------+9. Tiedot kotitalouden kokoonpanosta ja huollettavista
------+10. Todistus verotuksellisesta asemasta
------+11. Tarvittaessa todisteet nimettyjen luotonottajien henkivakuutuksesta
------+12. Tarvittaessa luottorekistereistä tai luottotietotoimistoista tai muista asiaankuuluvista …
------+13. Mahdollista vakuutta koskevat tiedot
------+14. Todisteet vakuuden omistuksesta
------+15. Todisteet vakuuden arvosta
------+16. Todisteet vakuuden vakuuttamisesta
------+17. Mahdolliset tiedot takauksista, muista luottoriskiä pienentävistä tekijöistä ja takaajista
------+18. Vuokrasopimus tai todisteet mahdollisista vuokratuloista sijoitusasunnon hankkimiseen …
------+19. Kiinteistöjen rakentamiseen ja parannuslainoihin liittyvät luvat ja kustannusarviot …
------+1. Tiedot lainan käyttötarkoituksesta
------+2. Tarvittaessa todisteet lainan käyttötarkoituksesta
------+3. Yhden yhteisön ja konsolidoidun tason tilinpäätökset ja liitetiedot (tase, tuloslaskelma …
------+4. Luettelot/tiedot erääntyneistä saatavista
------+5. Sekä luotonottajaa koskeva että lainan käyttötarkoitukseen liittyvä liiketoimintasuunnitelma
------+6. Taloudelliset laskelmat (tase, tuloslaskelma, kassavirta)
------+7. Todisteet verotuksellisesta asemasta ja veroveloista
------+8. Luottorekistereistä tai luottotietokeskuksista tai muista asiaankuuluvista tietokannoista …
------+9. Tarvittaessa tiedot luotonottajan ulkoisesta luottoluokituksesta
------+10. Tarvittaessa tiedot nykyisistä sopimusvakuusehdoista ja siitä, miten luotonottaja noudattaa …
------+11. Tiedot merkittävistä riita-asioista, joissa luotonottaja on osallisena lainahakemuksen …
------+12. Mahdollista vakuutta koskevat tiedot
------+13. Todisteet vakuuden omistuksesta tarvittaessa
------+14. Todisteet vakuuden arvosta
------+15. Todisteet vakuuden vakuuttamisesta
------+16. Tiedot vakuuden täytäntöönpanokelpoisuudesta (erityisluotonannon osalta kuvaus transaktion …
------+17. Mahdolliset tiedot takauksista, muista luottoriskiä pienentävistä tekijöistä ja takaajista
------+18. Tiedot luotonottajan omistusrakenteesta rahanpesun ja terrorismin rahoituksen torjuntaa varten …
------+1. Tiedot vuokratasosta, vapaana olevista kiinteistöistä ja vuokralaisista, myös lainan …
------+2. Tiedot kiinteistösalkun tyypistä
------+3. Todisteet vapaana olevista kiinteistöistä ja salkun liikevaihdosta kiinteistöjen tyypin, iän ja …
------+4. Todisteet vuokratasosta kiinteistön tyypin, iän ja sijainnin mukaan
------+5. Tiedot tärkeimmistä vuokralaisista kiinteistön tyypin, iän ja sijainnin mukaan
------+6. Tiedot lainaan liittyvän kiinteistön hankintaperusteista sekä niitä täydentävä, hyvämaineisen …
------+7. Tarvittaessa todisteet vakuuden arvosta ja kiinteistövakuuden erillisistä osista D. …
------+1. Todisteet kokemuksesta samankaltaisista hankkeista ja samankaltaisista omaisuuserätyypeistä …
------+2. Tiedot käynnissä olevista hankkeista, joita luotonottaja suunnittelee
------+3. Todisteet suunnittelu- ja rakennusluvista
------+4. Tiedot rakentajista, arkkitehdeistä, insinööreistä ja urakoitsijoista
------+5. Todisteet urakoitsijoiden kanssa tehdyistä sopimuksista ja asianmukainen dokumentaatio …
------+6. Tiedot rakennushankkeen perusteista sekä niitä täydentävä, hyvämaineisen kiinteistönvälittäjän …
------+7. Todisteet rakennushankkeen kustannusarvioista, aikataulusta ja satunnaisista menoista E. …
------+1. Todisteet kokemuksesta samantyyppisestä aluksesta ja alussegmentistä
------+2. Todisteet omaisuuserien omistuksesta ja tiedot aluksista, esimerkiksi nimi, rekisterinumero …
------+3. Tiedot vakuutuksesta sekä laitoksen hyväksymän luokituslaitoksen tekemä omaisuuserien luokitus
------+4. Todisteet merenkulkualan turvallisuus- ja ympäristömääräysten noudattamisesta
------+5. Markkinatietoihin perustuvat tiedot kustakin alustyypistä ja alussegmentin näkymistä …
------+6. Todisteet taseen ulkopuolisista velvoitteista, kuten alusten vuokraamisesta ja …
------+1. Tiedot hankkeeseen liittyvästä liiketoimintasuunnitelmasta
------+2. Todisteet kokemuksesta samankaltaisista hankkeista
------+3. Tiedot käynnissä olevista hankkeista, joita luotonottaja suunnittelee
------+4. Todisteet hankkeeseen liittyvistä suunnittelu- ja rakennusluvista
------+5. Tiedot rakentajista, arkkitehdeistä, insinööreistä ja urakoitsijoista
------+6. Todisteet urakoitsijoiden kanssa tehdyistä sopimuksista ja asianmukainen dokumentaatio …
------+7. Tiedot rakennushankkeen perusteista sekä niitä täydentävä, hyvämaineisen kiinteistönvälittäjän …
------+8. Pätevän ja hyvämaineisen kustannus- ja määrälaskijan (tai vastaavan) vahvistamat todisteet …
---+Liite 3 – Luottojen myöntämisessä ja valvonnassa käytettävät mittarit
------+1. Lainan ja tulojen välinen suhde
------+2. Lainanhoitomenojen ja tulojen välinen suhde
------+3. Velkaantumisaste
------+4. Velanhoitokulujen suhde käytettävissä oleviin tuloihin
------+5. Luototusaste B. Luotonanto mikroyrityksille sekä pienille, keskisuurille ja suurille yrityksille
------+6. Oman pääoman osuus (osakkaiden oma pääoma jaettuna kokonaisvaroilla)
------+7. (Pitkäaikaisen) velan ja oman pääoman suhde
------+8. Käyttökate
------+9. Vieraan pääoman tuotto (nettotulos / lainan määrä)
------+10. Korollinen velka/käyttökate
------+11. Yrityksen arvo (osakkeiden markkina-arvon, etuosakkeiden markkina-arvon, velan markkina-arvon …
------+12. Pääomitusaste (nettotulos/markkina-arvo)
------+13. Omaisuuserän laatu
------+14. Kokonaisvelanhoitokate (EBITDA) suhteessa kokonaisvelanhoitomenoihin
------+15. Kassavarojen ja velkojen suhde (liiketoiminnan nettokassavarat suhteessa yrityksen …
------+16. Kattavuusaste (omaisuuserät yhteensä jaettuna lyhytaikaisten velkojen kokonaismäärällä)
------+17. Tulevan kassavirran analyysi
------+18. Kokonaispääoman tuotto
------+19. Velanhoito
------+20. Lainojen osuus kustannuksista (LTC)
------+21. Korkokate
------+22. Oman pääoman tuotto (nettotulot korkojen ja verojen jälkeen suhteessa keskimääräiseen omaan …
------+23. Sijoitetun pääoman tuotto
------+24. Nettovoittomarginaali
------+25. Liikevaihdon kehitys C. Kiinteistörakentamiseen tarkoitettu luotonanto
------+26. Pysyvien vastaavien ja pääoman suhde
------+27. Luototusaste
------+28. Kiinteistöjen sijainti ja laatu
------+29. Lainojen osuus kustannuksista
------+30. Velanhoitosuhde liikekiinteistötoiminnassa
------+31. Käyttöasteen kehitys Kannattavuus
------+32. Vuokratuottojen ja liikekiinteistöön liittyvien korkomenojen välinen suhde D. Vivutettu …
------+33. Hankinnan liikearvon arvo
------+34. Erottelu
------+35. Luototusaste
------+36. Liiketoimintasuunnitelman noudattaminen
------+37. Vähimmäisomavaraisuusaste (kokonaisvelka suhteessa käyttökatteeseen)
------+38. Takaisinmaksukyky E. Merenkulkualan rahoitus
------+39. Vähimmäisomavaraisuusaste
------+40. Luokitus
------+41. Takaisinmaksu liiketoiminnan kassavirrasta saatavilla varoilla
------+42. Takaisinmaksu takaajalta
------+43. Takaisinmaksu aluksen myynnistä saatavilla varoilla
------+44. Maksamatta olevat maksut
|
English -
European Union -
Financial Industry -
Luotonantoa ja -valvontaa koskevat ohjeet (EBA/GL/2020/06)
Luotonantoa ja -valvontaa koskevat ohjeet (EBA/GL/2020/06) https://www.eba.europa.eu/activities/single-rulebook/regulatory-activities/credit-risk/guidelines-loan-origination-and-monitoring – PDF
1. Yleiskatsaus
| Otsikko |
Sääntely |
|
1. Noudattamista ja ilmoittamista koskevat velvoitteet
|
1. Noudattamista ja ilmoittamista koskevat velvoitteet
|
|
2. Aihe, soveltamisala ja määritelmät
|
2. Aihe, soveltamisala ja määritelmät
|
|
3. Täytäntöönpano
|
3. Täytäntöönpano
|
|
4. Luotonmyönnön ja valvonnan hallinto ja ohjaus
|
4. Luotonmyönnön ja valvonnan hallinto ja ohjaus
|
|
5. Lainan myöntämismenettelyt
|
5. Lainan myöntämismenettelyt
|
|
6. Hinnoittelu
|
6. Hinnoittelu
|
|
7. Kiinteän ja irtaimen omaisuuden arvon määrittäminen
|
7. Kiinteän ja irtaimen omaisuuden arvon määrittäminen
|
|
8. Valvontakehikko
|
8. Valvontakehikko
|
|
Liite 1 – Luotonmyöntöperusteet
|
Tässä liitteessä esitetään kriteerit, jotka on otettava huomioon luotonmyöntöperusteiden suunnittelussa ja dokumentoinnissa näiden ohjeiden mukaan. Luotonanto kuluttajille
|
|
Liite 2 – Luottokelpoisuuden arviointiin tarvittavat tiedot ja aineisto
|
Tässä liitteessä määritetään tiedot, tietoerät ja todisteet, jotka laitosten ja luotonantajien on otettava huomioon, kun ne keräävät tietoja näiden ohjeiden mukaista luottokelpoisuuden arviointia varten. Laitokset ja luotonantajat voivat käyttää myös muun tyyppisiä arvioinnin kannalta tarpeellisia taloudellisia tai rahoitukseen liittyviä tietoja sovellettavan lainsäädännön ja erityisesti direktiivin 2008/48/EY, direktiivin 2014/17/EU ja asetuksen (EU) 2016/679 mukaisesti, jos se on merkityksellistä ja tarkoituksenmukaisempaa (esimerkiksi käytettäessä luoton myöntämisessä automatisoituja malleja). A. Luotonanto kuluttajille
|
|
Liite 3 – Luottojen myöntämisessä ja valvonnassa käytettävät mittarit
|
Tässä liitteessä esitetään luottokohtaisia mittareita, jotka laitosten ja luotonantajien on otettava huomioon arvioidessaan luottokelpoisuutta ja valvoessaan luottoriskejä näiden ohjeiden mukaisesti. Laitokset ja luotonantajat voivat käyttää myös muita mittareita, jos se on tarpeen ja tarkoituksenmukaisempaa. A. Luotonanto kuluttajille
|
,
1.1 Viittaukset
1.2 Tunnistetut vaatimukset
1.3 Liittyvät standardit
2. Tunnistetut vaatimukset
Vaatimukset
| Lähde |
Vaatimus |
3. Liittyvät standardit
Standardit
| Lähde |
Vaatimus |
Linkitetyt tehtävät
- EBA - Published by the European Banking Authority at https://www.eba.europa.eu/
|