3. Valutazzjoni tal - programm tal -operazzjonijiet

L- awtoritajiet kompetenti għandhom iwettqu analiżi kwalitattiva tal -pjan ta’ direzzjoni tan-negozju, sabiex jiksbu ħarsa ġenerali lejn l - attivitajiet kollha li se twettaq it - TCB prevista, b’mod partikolari s - servizzi bankarji ewlenin skont l - Artikolu 47(1) tas - CRD, l - attivitajiet koperti mill - awtorizzazzjoni skont il - liġi nazzjonali u dawk li, skont il - liġi nazzjonali, ma għandhomx bżonn jiġu awtorizzati.

L- awtoritajiet kompetenti għandhom jivverifikaw li l - attivitajiet previsti huma mmirati biss lejn klijenti fi ħdan l - Istat Membru fejn ġiet sottomessa l - applikazzjoni għall - awtorizzazzjoni u li l - istrateġija tan - negozju ma tipprevedix attivitajiet transfru ntieri . Kwalunkwe interazzjoni bejn l - attivitajiet ippjanati tat- TCB prevista ma’ TCBs, sussidjarji jew fergħat oħrajn tal - istess TCG stabbiliti fl - UE għandha tiġi identifikata wkoll.

L- awtoritajiet kompetenti għandhom jidentifikaw il -linji tan- negozju mhux fundamentali u fundamentali, it - tipoloġija tal- klijenti fil - mira, ir - raġunament kummerċjali u finanzjarju għall - attivitajiet ippjanati, filwaqt li jqisu wkoll l - istrateġija ġenerali tal - impriża ewlenija applikanti u tat- TCG. Għandha tingħata attenzjoni għall - objettivi kwantitattivi u kwalitattivi tal-pjan ta’ direzzjoni tan- negozju, inklużi s - servizzi jew il -prodotti tat- TCB prevista, il - propożizzjoni tal - valur u l - ippożizzjonar fis - suq. Għal dan il - għan, l - awtoritajiet kompetenti għandhom iqisu l - fatturi esterni u interni rilevanti u l - plawżibbiltà tal - assunzjonijiet kwantitattivi sottostanti, kif ukoll il - punti b'saħħithom u dgħajfa tal - istrateġija tan - negozju, u kwalunkwe vantaġġ kompetittiv tat - TCB.

Fir-rigward tal- fatturi esterni ewlenin u l - ambjent tan - negozju, l - awtoritajiet kompetenti għandhom jiksbu fehim adegwat tal- klijenti fil - mira u tal - parti tas - suq fil - mira, filwaqt li jqisu l - attivitajiet tal- atturi eżistenti ewlenin u tal - kompetituri prospettivi. Fir -rigward tal- parti tas - suq fil- mira, l - awtoritajiet kompetenti għandhom jikkunsidraw ix - xejriet tas - suq disponibbli li jistgħu jkollhom impatt fuq il - prestazzjoni u l - profittabbiltà tat - TCB prevista, pereżempju xejriet regolatorji, makroprudenzjali, teknoloġiċi, soċjali jew demografiċi.

Fir-rigward tal- fatturi interni ewlenin, l - awtoritajiet kompetenti għandhom jifhmu l - motivaturi tas - suċċess u d - dipendenzi ewlenin, billi janalizzaw, b’mod partikolari, il - punti b’saħħithom fir - relazzjoni mal - klijenti, il - fornituri u s - sħab, il - kapaċità operazzjonali u tar - riżorsi, kif ukoll fatturi bħal fornituri terzi, intermedjarji u motivaturi regolatorji.

L- awtoritajiet kompetenti għandhom jirrieżaminaw il - previżjonijiet finanzjarji biex jivvalutaw jekk jaqblux mal - istrateġija tan - negozju stabbilita fil -pjan ta’ direzzjoni tan- negozju. Mingħajr preġudizzju għall - possibbiltà li t - TCBs jipprovdu attivitajiet meta jkun hemm solleċitazzjoni bil - kontra skont l - Artikolu 48c(4), il - punt (d), tas - CRD, l -awt oritajiet kompetenti għandhom jivverifikaw li l - previżjonijiet finanzjarji ma jiddependux fuq attivitajiet transfruntiera li huma previsti li jiġu pprovduti meta jkun hemm solleċitazzjoni bil - kontra.

L- awtorità kompetenti għandha wkoll tirrieżamina jekk hemmx pjan ċar għall - implimentazzjoni u l - eżekuzzjoni tal -pjan ta’ direzzjoni tan- negozju, u tivvaluta l - kapaċità professjonali tal - 14 maniġment lokali u l -adegwatezza tar- riżorsi umani u operazzjonali li jimplimentaw l - istrateġija tan- negozju.

Sabiex jivvalutaw il - previżjonijiet finanzjarji, l - awtoritajiet kompetenti għandhom mill - inqas:

• a) iwettqu rieżami kwantitattiv tal -pjan ta’ direzzjoni tan- negozju kemm fuq il - każ ta’ bażi kif ukoll fuq il - bażi ta’ xenarju ta’ kriżi, bil - għan li tiġi vvalutata l - abbiltà tat - TCB prevista li tikseb ir- riżultati pproġettati f’konformità mar - rekwiżiti prudenzjali fiż - żewġ xenarji;
• b) jirrieżaminaw l - ispjegazzjoni għall - vijabbiltà u s - sostenibbiltà inizjali tal - mudell tan - negozju matul il - perjodu ta’ żmien ta’ tliet snin tal -pjan ta’ direzzjoni tan- negozju;
• c) fir - rigward tax - xenarju ta’ kriżi, jivverifikaw b’mod partikolari li: (i) is - suppożizzjonijiet ekonomiċi u tan - negozju jkunu severi iżda plawżibbli; (ii) il - miżuri ta’ ġestjoni identifikati jkunu adegwati;
• d) jivvalutaw il- previżjonijiet finanzjarji li jirriflettu l - istrateġija tan - negozju fil - mira fir -rigward tal- attivitajiet, il -linji tan- negozju u tal - prodotti abbażi tal - kontribuzzjoni għall - profitt u jeżaminaw il - kredibbiltà tas - suppożizzjonijiet kwantitattivi sottostanti (eż. ir -rata ta’ tkabbir, id - dħul, il - kostijiet, ir - riskji, in - numru ta’ klijenti, il - kostijiet tal - persunal, is - suppożizzjonijiet makroekonomiċi eċċ.);
• e) jidentifikaw il - motivaturi ewlenin u d -dipendenzi tal- prestazzjoni tan - negozju, inklużi d - dipendenzi mill - grupp, bħal allokazzjoni tan -negozji, prezzijiet tat- trasferiment, assorbimenti tal - kostijiet u vulnerabbiltajiet potenzjali;
• f) jirrieżaminaw il - prezzijiet u l - istruttura tal - prodott, u jqisu, pereżempju, id - dipendenzi fuq sorsi ta' introjtu riskjużi, konċentrati jew volatili;
• g) jifhmu s - sorsi varji tad - dħul (eż. ibbażati fuq l - introjtu mill - imgħax jew fuq l - introjtu mill - miżati), il - motivaturi speċifiċi tad - dħul, l - indikaturi ewlenin tal - prestazzjoni u l -livell ta' riskju tal -linji tan- negozju relatati;
• h) fejn possibbli u xieraq, jiddeterminaw tqabbil rilevanti ma' pari abbażi tal - prodotti/linji tan - negozju rivali li għandhom fil - mira l - istess sors ta' profitti/klijenti u jibbażaw l - analiżi fuq data superviżorja, tas - suq u makroekonomika li tinsab f'idejn l - awtoritajiet kompetenti;
• i) fejn rilevanti, jikkunsidraw il - valutazzjoni tax - xejriet u l -proporzjonijiet tal- profittabbiltà, u jqisu l - profil tar - riskju previst tat - TCB, u l - prestazzjoni relattiva meta mqabbla mal -pari. Sabiex jappoġġaw din il - valutazzjoni, l - awtoritajiet kompetenti jistgħu jirreferu għall - indikaturi tal - profittabilità u tar - riskju l - aktar komuni, li jirriflettu t - tip u l - livell ta’ riskju previst mit - TCB biex jiġġeneraw il - profitti;
• j) fejn xieraq u proporzjonat,jagħmlu analiżi tad - dħul / tas - sors tal - introjtu biex jifhmu jekk is - sorsi mistennija humiex konsistenti mal - istrateġija tan - negozju globali (it - tip ta’ mudell tan - negozju, id - daqs tan - negozju);
• k) jirrieżaminaw l - istruttura tal - kostijiet fil - mira (eż. il - kostijiet tax - xogħol, amministrattivi jew tal- IT) f’termini assoluti, u fejn xieraq u possibbli, meta mqabbla mal - pari;
• l) jagħtu attenzjoni lill - konċentrazzjonijiet tal - kostijiet.

Il- valutazzjoni tal - awtorità kompetenti tal -pjan ta’ direzzjoni tan- negozju ma għandhiex tidħol fil- merti tal - għażliet ta’ ġestjoni, li jibqgħu fil - kamp ta’ applikazzjoni tal - awtonomija tal - impriża ewlenija applikanti. Madankollu, l - awtorità kompetenti tista’ titlob lill - impriża ewlenija applikanti biex tadotta bidliet fil -pjan ta’ direzzjoni tan- negozju tat - TCB li jkunu meħtieġa biex tiġi żgurata l - konformità ma’ ġestjoni soda u prudenti.

15

4. Valutazzjoni tal - qafas ta' governanza interna u ta’ ġestjoni tar- riskji tat - TCB

5. Valutazzjoni tar - rekwiżiti tal - AML/CFT applikabbli għat - TCB

6. Valutazzjoni tar - rekwiżit tad - dotazzjoni kapitali minima

7. Valutazzjoni tar - rekwiżit tal - likwidità

8. Valutazzjoni tal - arranġamenti ta’ prenotazzjoni tat - TCB