|
Kooskõlas III jaotisega peaksid krediidiasutused ja investeerimisühingud sisejuhtimise põhimõtete ja korra dokumenteerimisel võtma arvesse järgmisi aspekte: 1. Aktsionäride struktuur 2. Konsolideerimisgrupi struktuur (juriidiline ja funktsionaalne struktuur), kui asjakohane 3. Juhtorgani koosseis ja toimimine - a) Valikukriteeriumid, sh mitmekesisusega arvestamine
- b) Arv, volituste kehtivusaeg, rotatsioon, vanus
- c) Juhtorgani sõltumatud liikmed
- d) Juhtimisfunktsiooni täitva juhtorgani liikmed
- e) Järelevalve funktsiooni täitva juhtorgani liikmed
- f) Ülesannete sisemine jaotus, kui asjakohane
4. Juhtimisstruktuur ja organisatsiooniskeem (koos konsolideerimisgrupile avalduva mõjuga, kui asjakohane) - a) Komiteed
- i. Koosseis
- ii. Toimimine
- b) Täitevkomitee, kui on loodud
- i. Koosseis
- ii. Toimimine
5. Võtmeisikud - a) Riskijuhtimise funktsiooni juht
- b) Vastavuskontrolli funktsiooni juht
- c) Siseauditi funktsiooni juht
- d) Finantsjuht
- e) Muud võtmeisikud
6. Sisekontrolliraamistik - a) Kõigi funktsioonide (sh korralduse, ressursside, kaalu ja võimu) kirjeldus
7. Riskistrateegia ja riskijuhtimise raamistiku kirjeldus 8. Organisatsiooniline struktuur (koos konsolideerimisgrupile avalduva mõjuga, kui asjakohane) - a) Tegevusstruktuur, äriliinid ning pädevuste ja kohustuste jaotus
- b) Tegevuse edasiandmine
- c) Pakutavad tooted ja teenused
- d) Äritegevuse geograafiline ulatus
- e) Teenuste osutamise vabaduse korra raames teenuste osutamine
- f) Filiaalid
- g) Tütarettevõtjad, ühisettevõtted jne
- h) Offshore -rahanduskeskuste kasutamine
9. Tegevus- ja käitumisjuhend (koos konsolideerimisgrupile avalduva mõjuga, kui asjakohane) - a) Strateegilised eesmärgid ja ettevõtte väärtused
- b) Asutusesisesed koodeksid ja eeskirjad, ennetuspoliitika
- c) Huvide konflikte käsitlev poliitika
- d) Rikkumistest teatamine
10. Sisejuhtimise põhimõtete staatus koos kuupäevaga - a) Väljatöötamine
- b) Viimane parandus
- c) Viimane hindamine
- d) Juhtorganipoolne kinnitamine
|