+Directrices (EBA/GL/2022/05)
---+1. Obligaciones de cumplimiento y de notificación
------+Rango jurídico de las presentes directrices
---------+1. El presente documento contiene directrices emitidas en virtud del artículo 16 del Reglamento …
---------+2. En las directrices se expone el punto de vista de la ABE sobre las prácticas de supervisión más …
------+Requisitos de notificación
---------+3. De conformidad con el artículo 16, apartado 3, del Reglamento (UE) n.º 1093/2010, las …
---------+4. Las notificaciones se publicarán en el sitio web de la ABE, tal y como se contempla en el citado …
---+2. Objeto, ámbito de aplicación y definiciones
------+Objeto y ámbito de aplicación
---------+5. Las presentes directrices especifican el papel, las tareas y las responsabilidades del …
---------+6. Estas directrices se aplican a las entidades financieras o de crédito tal como se definen en el …
---------+7. Los términos «órgano de administración en su función de dirección» y «órgano de administración …
------+Destinatarios
---------+8. Las presentes Directrices están dirigidas a las autoridades competentes según se definen en el …
------+Definiciones
---------+9. A menos que se indique lo contrario, los términos utilizados y definidos en la Directiva (UE) …
---+3. Aplicación
------+Fecha de aplicación
---------+10. Las presentes directrices serán de aplicación a partir del 1 de diciembre de 2022.
---+4. Directrices
------+4.1 Funciones y responsabilidades del órgano de administración en el marco de la PBC/FT y del alto directivo responsable de la PBC/FT
---------+11. El órgano de administración será responsable de aprobar la estrategia global de la entidad de …
---------+12. El órgano de administración en su función de supervisión será responsable de vigilar y …
---------+13. Además de las disposiciones establecidas en las directrices de las AES sobre gobierno interno …
---------+14. El órgano de administración en su función de supervisión velará por que el miembro del órgano …
---------+15. El órgano de administración en su función de supervisión tendrá acceso y tendrá en cuenta datos …
---------+16. En relación con las políticas, controles y procedimientos internos a que se refiere el artículo …
---------+17. El miembro del órgano de administración que se designe de conformidad con el artículo 46 …
---------+18. El miembro del órgano de administración a que se refiere el artículo 46, apartado 4, de la …
---------+19. Cuando no exista un órgano de administración, la entidad de crédito o financiera designará a un …
---------+20. El alto directivo a que se refiere el apartado 19 deberá tener suficientes conocimientos …
---------+21. Sin perjuicio de la responsabilidad general y colectiva del órgano de administración, al …
---------+22. El miembro del órgano de administración o el alto directivo, en su caso, responsable de la …
---------+23. El miembro del órgano de administración o el alto directivo, en su caso, responsable de la …
------+4.2 Función y responsabilidades del responsable del cumplimiento de la PBC/FT
---------+24. A la hora de decidir si nombrar a un responsable del cumplimiento de la PBC/FT de conformidad …
---------+25. El responsable del cumplimiento de la PBC/FT será nombrado a nivel de dirección. Tendrá …
---------+26. Cuando se nombre a un responsable del cumplimiento de la PBC/FT de conformidad con el artículo …
---------+27. Cuando se encomienden las funciones del responsable del cumplimiento de la PBC/FT a un empleado …
---------+28. El responsable del cumplimiento de la PBC/FT deberá ponerse a disposición de la autoridad …
---------+29. Cuando sea proporcionado al riesgo de BC/FT al que está expuesta la entidad de crédito o …
---------+30. El responsable del cumplimiento de la PBC/FT podrá asignar y delegar sus tareas, tal como se …
---------+31. El responsable del cumplimiento de la PBC/FT formará parte de la segunda línea de defensa y …
---------+32. La entidad de crédito o financiera nombrará a un responsable del cumplimiento de la PBC/FT, a …
---------+33. Cuando el órgano de administración decida no nombrar a un responsable del cumplimiento de la …
---------+34. Cuando se decida no nombrar a un responsable del cumplimiento de la PBC/FT, la entidad de …
---------+35. Cuando el responsable del cumplimiento de la PBC/FT actúe para dos o más entidades del grupo o …
---------+36. En relación con el escrutinio de los empleados a que se refiere el artículo 8, apartado 4 …
---------+37. Las entidades de crédito o financieras garantizarán que la función de cumplimiento de la PBC/FT …
---------+38. El papel y las responsabilidades del responsable del cumplimiento de la PBC/FT estarán …
---------+39. En relación con la detección y evaluación de riesgos a que se refiere el artículo 8, apartado …
---------+40. El responsable del cumplimiento de la PBC/FT informará de los resultados de las evaluaciones de …
---------+41. El responsable del cumplimiento de la PBC/FT garantizará que se establezcan políticas y …
---------+42. Las políticas, controles y procedimientos a que se refiere el artículo 8, apartado 4, de la …
---------+43. Se consultará al responsable del cumplimiento de la PBC/FT antes de que la alta dirección …
---------+44. En su condición de segunda línea de defensa, el responsable del cumplimiento de la PBC/FT será …
---------+45. El responsable del cumplimiento de la PBC/FT garantizará que el marco de PBC/FT se actualiza …
---------+46. El responsable del cumplimiento de la PBC/FT recomendará al órgano de administración las …
---------+47. El responsable del cumplimiento de la PBC/FT asesorará al órgano de administración sobre las …
---------+48. El responsable del cumplimiento de la PBC/FT pondrá en conocimiento del miembro del órgano de …
---------+49. La entidad de crédito o financiera debe estar preparada para facilitar a la autoridad …
---------+50. El responsable del cumplimiento de la PBC/FT elaborará un informe de actividades al menos una …
---------+51. En relación con la obligación del responsable del cumplimiento de la PBC/FT, en virtud del …
---------+52. Cuando el responsable del cumplimiento de la PBC/FT transmita información a la UIF de …
---------+53. El responsable del cumplimiento de la PBC/FT garantizará que los controles internos de la …
---------+54. Las entidades de crédito o financieras llamarán la atención de su dirección y plantilla sobre …
---------+55. De conformidad con la obligación establecida en el artículo 46, apartado 1, de la Directiva …
---------+56. El responsable del cumplimiento de la PBC/FT supervisará la preparación y aplicación de un …
---------+57. El responsable del cumplimiento de la PBC/FT velará por que los procedimientos internos de …
---------+58. Además de la educación general, a efectos del artículo 46, apartado 1, de la Directiva (UE) …
---------+59. El contenido de los programas de formación específica impartidos a personas con diferentes …
---------+60. El responsable del cumplimiento de la PBC/FT establecerá indicadores de evaluación para …
---------+61. Cuando la entidad de crédito o financiera adopte un programa de formación y de concienciación …
---------+62. Cuando determinadas actividades de formación se externalicen a un proveedor de servicios, el …
---------+63. Tanto la función de cumplimiento como la función independiente de cumplimiento de la PBC/FT se …
---------+64. Cuando la función de cumplimiento de la PBC/FT sea distinta de la función general de …
---------+65. La función de auditoría independiente a que se refiere el artículo 8, apartado 4, letra b), de …
---------+66. La función de gestión de riesgos, en la medida en que la entidad de crédito o financiera tenga …
---------+67. Deberá existir una buena cooperación para el intercambio de información entre el responsable de …
---------+68. Además de las directrices de las AES sobre externalización , según proceda, y cuando la …
---------+69. Las entidades de crédito y financieras seguirán el proceso de externalización que se establece …
---------+70. La entidad de crédito o financiera que externalice tareas de la función de cumplimiento de la …
---------+71. Cuando la entidad de crédito o financiera no tenga directivos o personal propio aparte del …
---------+72. En situaciones en las que la entidad de crédito o financiera recurra a la externalización …
---------+73. La externalización de tareas relacionadas con la PBC/FT a proveedores de servicios establecidos …
------+4.3 Organización de la función de cumplimiento de la PBC/FT a nivel de grupo
---------+74. La entidad de crédito o financiera adaptará su marco de control interno a las características …
---------+75. La entidad de crédito o financiera garantizará que la empresa matriz, cuando sea una entidad de …
---------+76. Cuando la entidad de crédito o financiera sea la matriz de un grupo, velará por que cada órgano …
---------+77. Cuando la matriz sea una entidad de crédito o financiera y, por tanto, una entidad obligada en …
---------+78. Al aplicar las políticas y procedimientos a nivel de grupo a que se refiere el artículo 45 de …
---------+79. La entidad de crédito o financiera matriz: a) designará a un miembro de su órgano de …
---------+80. El responsable del cumplimiento de la PBC/FT del grupo cooperará plenamente con el responsable …
---------+81. El responsable del cumplimiento de la PBC/FT del grupo desempeñará, como mínimo, las siguientes …
---------+82. El responsable del cumplimiento de la PBC/FT del grupo elaborará un informe de actividades al …
---------+83. El responsable del cumplimiento de la PBC/FT de una filial o sucursal mantendrá un canal de …
---------+84. El grupo velará por que las políticas y procedimientos establecidos por las entidades se …
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Directrices (EBA/GL/2022/05)

Directrices (EBA/GL/2022/05)

https://www.eba.europa.eu/activities/single-rulebook/regulatory-activities/anti-money-laundering-and-countering-financing-1 – PDF

1. Resumen

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1. Obligaciones de cumplimiento y de notificación

1. Obligaciones de cumplimiento y de notificación
2. Objeto, ámbito de aplicación y definiciones

2. Objeto, ámbito de aplicación y definiciones
3. Aplicación

3. Aplicación
4. Directrices

4. Directrices

1.1 Referencias

1.2 Requisitos identificados

1.3 Estándares relacionados

2. Requisitos identificados

Requisitos

3. Estándares relacionados

Estándares
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