|
Saskaņā ar III sadaļu iestādēm būtu jāņem vērā šādi aspekti, dokumentējot iekšējās pārvaldības politikas un mehānismus. 1. Uzņēmuma dalībnieku struktūra 2. Grupas struktūra, ja attiecināms (juridiskā un funkcionālā struktūra) 3. Vadības struktūras sastāvs un darbība - a) atlases kritēriji, tostarp tas, kā tiek ņemta vērā dažādība
- b) skaits, pilnvaru ilgums, rotācija un vecums
- c) vadības struktūras neatkarīgie locekļi
- d) vadības struktūras locekļi ar izpildfunkcijām
- e) vadības struktūras locekļi bez izpildfunkcijām
- f) iekšējais pienākumu sadalījums, ja attiecināms
4. Pārvaldības struktūra un organizācijas shēma (ar ietekmi uz grupu, ja attiecināms) - a) specializētās komitejas
- i. sastāvs
- ii. darbība
- b) izpildkomiteja, ja tāda ir
- i. sastāvs
- ii. darbība
5. Personas, kas pilda pamatfunkcijas - a) riska pārvaldības funkcijas struktūras vadītājs
- b) darbības atbilstības uzraudzības struktūras vadītājs
- c) iekšējās revīzijas struktūras vadītājs
- d) finanšu direktors
- e) citas personas, kas pilda pamatfunkcijas
6. Iekšējās kontroles sistēma - a) apraksts par katru funkcijas struktūru, tostarp tās organizāciju, resursiem, lielumu un pilnvarām
7. Riska stratēģijas un riska pārvaldības sistēmas apraksts 8. Organizatoriskā struktūra (ar ietekmi uz grupu, ja attiecināms) - a) darbības struktūra, darbības jomas, kompetenču un pienākumu sadalījums
- b) ārpakalpojumi
- c) produktu un pakalpojumu klāsts
- d) darbības ģeogrāfiskais tvērums
- e) pakalpojumu sniegšana saskaņā ar pakalpojumu sniegšanas brīvības režīmu
- f) filiāles
- g) meitasuzņēmumi, kopuzņēmumi utt.
- h) ārzonu centru izmantojums
9. Rīcības un uzvedības kodekss (ar ietekmi uz grupu, ja attiecināms) - a) stratēģiskie mērķi un uzņēmuma vērtības
- b) iekšējie kodeksi un noteikumi, novēršanas politika
- c) interešu konfliktu novēršanas politika
- d) brīdināšana/ziņošana
10. Iekšējās pārvaldības politikas statuss, norādot datumu - a) attīstība
- b) pēdējais grozījums
- c) pēdējais novērtējums
- d) vadības struktūras apstiprinājums.
|