|
Krediidiasutused peaksid välja töötama ja korrapäraselt läbi vaatama viivisnõuete juhtimisraamistikuga seotud poliitikad ning kontrollima nendest kinnipidamist. Selleks et rakendada krediidiasutuse strateegiat (sealhulgas viivislaenude strateegiat ja tegevuskava, kui asjakohane), tuleks kehtestada järgmised poliitikad, võttes arvesse proportsionaalsuse põhimõtet. Võlgnevuste haldamise poliitika Selle poliitikaga tuleks sätestada krediidiasutuse viivisnõuete tegevusmudel (vt punkt 5.2), mis sisaldab vähemalt järgmisi elemente: - • viivisnõuete realiseerimise üksuste struktuur ja kohustused koos selgete juhistega üleandmise kohta ja viide nõuete rühmitamisele (vt punkt 5.2.3);
- • seotud funktsioonide järgitavad menetlused, mis peaksid hõlmama vähemalt järgmist:
- - menetlused ja üleandmiskriteeriumid, mida tuleb järgida võlgnevuse, varajase võlgnevuse ja hilise võlgnevuse igas etapis;
- - menetlused, mida tuleb järgida, kui laenuvõtja on liigitatud koostööd mittetegevaks ja/või mittejätkusuutlikuks, ja kriteeriumid laenuvõtja selliseks liigitamiseks;
- - igas etapis laenuvõtjaga suhtlemine, mis tuleks viia kooskõlla asjaomase riigi
õigusraamistikuga (nt tegevusjuhendiga); - - kasutatavad jälgimisvahendid ja -meetodid;
- • personali- ja tehniliste vahendite nõuded;
- • aruanded, mida koostatakse asutusesiseselt järelevalve eesmärgil ja juhtorganile ajakohastatud teabe korrapäraseks esitamiseks.
Krediidiasutuste võlgnevuste haldamise poliitika väljatöötamisel tuleks arvesse võtta direktiivi 2014/17/EL artikli 28 sätteid, eelkõige EBA suuniste sätteid võlgnevuste ja turulepääsu piiramise kohta. Makseraskuste tõttu restruktureerimise poliitika Punktis 6.2.1 kirjeldatud makseraskuste tõttu restruktureerimise poliitikas tuleks sätestada vähemalt: - • Vajalik finants- ja mittefinantsdokumentatsioon, mida eri liiki laenuvõtjad peavad esitama, et vastutav krediidiametnik saaks tõendada tagasimaksevõimet põhisumma ja intressipõhiselt.
- • Krediidi tagasimaksevõime miinimumparameetrid ja suhtarvud, mida krediidiametnik peab rakendama portfelli-, toote- või sektoripõhiselt, et laenuvõtja tagasimaksevõimet täielikult hinnata; sektoripõhised suunised, kuidas kehtestada peamised sektorispetsiifilised finantsnäitajad ja suhtarvud (väikesed ja keskmise suurusega ettevõtted ning ettevõtted).
- • Laenuvõtjale kõige sobivama makseraskuste tõttu restruktureerimise lahenduse kindlaksmääramise ja rakendamise protsess:
- - Jaeklientide jaoks tuleb kasutada otsustusskeeme. Jaeklientide menetlus peaks olema kooskõlas EBA suunistega võlgnevuste ja turulepääsu piiramise kohta. Kui tegemist on mittejaeklientidega ja otsustusskeemi kasutamine ei ole asjakohane, peaks poliitika andma krediidiametnikule selged juhised, kuidas hinnata makseraskuste tõttu restruktureerimise sobivust.
- - Sellistele laenuvõtjatele, kelle jaoks lahendust ei ole võimalik leida (mittejätkusuutlikud ja/või koostööd mittetegevad laenuvõtjad), tuleks kehtestada tähtajaline protsess ja menetlus, millega sellised laenuvõtjad antakse üle likvideerimise eest vastutavatele viivisnõuete realiseerimise üksustele.
- • Makseraskuste tõttu restruktureerimise lühi- ja pikaajaliste meetmete kogum, mida on kirjeldatud punktis 6.
- • Selge juhis krediidiametnikule tagatise ümberhindamise nõuete kohta kooskõlas punktiga 9.
- • Otsustamisprotsess, heakskiitmise tasemed ja menetlused iga makseraskuste tõttu restruktureerimise meetme liigi ja riskipositsiooni suuruse kohta.
- • Protsess ja menetlus makseraskuste tõttu restruktureerimise lahenduste ja laenuvõtja restruktureerimisjärgse tegevuse jälgimiseks, sealhulgas laenuvõtja läbivaatamise sagedus, korduvate makseviivituste määratlus, ümberhindamise protsess ja korduvatest makseviivitustest teavitamise nõuded.
- • Hinnapoliitika iga makseraskuste tõttu restruktureerimise meetme ja laenuvõtja liigi jaoks.
Võlgade sissenõudmise / jõustamise poliitika Võlgade sissenõudmise eest vastutavad viivisnõuete realiseerimise üksused peaksid võtma õigeaegselt kõige asjakohasemaid meetmeid, et kindlaksmääratud ajavahemiku jooksul viivisnõudeid mõjusalt vähendada. Võlgade sissenõudmise poliitikas tuleks kooskõlas viivislaenude strateegiaga käsitleda vähemalt järgmist: - • Võimalike variantide hulk iga tagatise liigi kohta. Soovituslikult võiks kaaluda järgmist (ei ole loetletud järjekorras):
- - vara vabatahtlik müük (laenuvõtja hakkab uuesti koostööd tegema ja nõustub vara müüma);
- - vara sunniviisiline müük pankrotihaldurite või kohtumenetluste kaudu (vara ei hoita krediidiasutuse bilansis);
- - vara sundtäitmine (vara hoitakse krediidiasutuse bilansis);
- - võlgade sissenõudmine (sisemine või väline);
- - võla vahetamine varade/aktsiate vastu;
- - laenu/laenuportfelli müük kolmandale isikule.
- • Menetlus, millega valitakse kõige asjakohasem sissenõudmise võimalus ning sise- ja välisekspertide rühm, kes kaasatakse otsuse tegemisse.
- • Sissenõudmise võimaluse valikul tuleks võtta arvesse tagatise olemasolu, juriidiliste dokumentide liiki, laenuvõtja liiki, kohalikke turutingimusi ja makromajanduslikke väljavaateid, kehtivat õigusraamistikku ja iga valikuvõimaluse puhul võimalikke varasemaid sissenõudmismäärasid võrreldes iga valikuvõimalusega kaasnevate kuludega.
- • Koostööst hoiduvate laenuvõtjate selge määratlus või viide seotud poliitikale, kus see on määratletud.
- • Krediidiasutuse käsutuses olevate erinevate sissenõudmise võimaluste jaoks võlgade sissenõudmise protsessi iga etapi selgelt määratletud heakskiitmismenetlus.
- • Riskikontrolli ja siseauditi osakondade roll menetluses ja järelevalveprotsessis.
Tagatise likvideerimise korral tuleks kehtestada järgmine poliitika: - • Varade hindamisel kasutatav meetod (kooskõlas punktiga 9.7), sealhulgas kohaldatavad likvideerimiskulud. Likvideerimiskulud peaksid olema kooskõlas punktis 9.3.3 sätestatud nõuetega.
- • Sise- või välisekspertide kaasamine.
- • Piirmäärad
- - varade summale, mida krediidiasutus saab mis tahes ajahetkel hoida, võttes arvesse kapitalinõuete direktiivis määratletud riskide kontsentreerumise piiranguid ja tööstusharu, näiteks kinnisvarasektori, kontsentratsiooniriski;
- - sundtäitmisega võõrandatud või sundtäitmisel olevate varade summale, mille krediidiasutus saab teatud aja jooksul omandada.
- • Sundtäitmisega võõrandamise järgne menetlus müügistrateegia väljatöötamiseks ja rakendamiseks ning üksus, kes vastutab krediidiasutuses asjaomaste varade haldamise eest (selle võib kehtestada ka eraldiseisvas varade sundtäitmise/väljanõudmise poliitikas).
Krediidiasutused peaksid kaaluma koostööd teiste võlausaldajatega laenuvõtjate suhtes, kellel on viivisnõuded mitme võlausaldaja juures; tavaliselt on tegemist ettevõtjatest laenuvõtjatega. Seetõttu peaksid krediidiasutused kehtestama selge läbirääkimiste ja koostöö korra teiste finantseerimisasutustega (või muude kolmandate isikutega), kellele laenuvõtja on võlgu. Tagatispoliitika Võttes arvesse krediidiriski maandamise olulisust viivisnõuete realiseerimise protsessis, peaksid krediidiasutused välja töötama selge ja järjepideva tagatispoliitika, sealhulgas varade sundtäitmise poliitika. Poliitika peaks hõlmama kõigi tagatiste liikide haldamist, hindamist ja aruandlust. Võttes arvesse teatud liiki tagatiste keerukust ja spetsialiseerumist, peaksid krediidiasutused poliitika väljatöötamisse ja läbivaatamisse kaasama väliseksperte. Krediidiasutused peaksid tagama, et kõiki portfellis olevaid sarnaseid tagatisi hallatakse ja hinnatakse järjekindlalt vastavalt punktile 9. Viivisnõuete jälgimispoliitika Tuleks kehtestada spetsiaalne poliitika, milles täpsustatakse muu hulgas järgmist: - • eri liiki järeldustele reageerimiseks vajalike meetmete liigid;
- • eskalatsioonimenetlused;
- • aruandluse põhielemendid, sagedus ja vastuvõtjad;
- • üleandmiskriteeriumid / viide viivislaenude menetlustele.
Tegevuse edasiandmise / viivislaenude teenindamise poliitika Teenuste edasiandmiseks kolmandatele isikutele tuleks kehtestada eraldi poliitika, kui see on asjakohane. See peaks hõlmama vajalikke menetlusi teenuseosutajate valimiseks, lepingute sõlmimiseks vajalikku õiguslikku sisu ning tegevuse edasiandmise lepingutega seotud otsustusprotsessi ja nende lepingute järelevalvet.
|