|
Saskaņā ar III sadaļu ieguldījumu sabiedrībām būtu jāņem vērā šādi aspekti, dokumentējot iekšējās pārvaldības politikas un mehānismus: 1. Uzņēmuma dalībnieku struktūra 2. Grupas struktūra, ja attiecināms (juridiskā un funkcionālā struktūra) 3. Vadības struktūras sastāvs un darbība - a) atlases kritēriji , tostarp tas, kā tiek ņemta vērā dažādība
- b) skaits, pilnvaru ilgums, rotācija un vecums
- c) vadības struktūras neatkarīgie locekļi
- d) vadības struktūras locekļi ar izpildfunkcijām
- e) vadības struktūras locekļi bez izpildfunkcijām
- f) iekšējais pienākumu sadalījums, ja attiecināms
4. Pārvaldības struktūra un organizācijas shēma (ar ietekmi uz grupu, ja attiecināms) - a) specializētās komitejas
- i. sastāvs
- ii. darbība
- b) izpildkomiteja, ja tāda ir
- i. sastāvs
- ii. darbība
5. Personas, kas veic pamatfunkcijas - a) riska pārvaldības funkcijas struktūras vadītājs
- b) darbības atbilstības uzraudzības struktūras vadītājs
- c) iekšējās revīzijas struktūras vadītājs
- d) finanšu direktors
- e) citas personas, kas pilda pamatfunkcijas
6. Iekšējās kontroles sistēma - a) apraksts par katru funkcijas struktūru, tostarp tās organizāciju, resursiem, lielumu un pilnvarām
7. Riska stratēģijas un riska pārvaldības sistēmas apraksts 8. Organizatoriskā struktūra (ar ietekmi uz grupu, ja attiecināms) - a) darbības struktūra, darbības jomas, kompetenču un pienākumu sadalījums
- b) ārpakalpojumi
- c) produktu un pakalpojumu klāsts
- d) darbības ģeogrāfiskais tvērums
- e) pakalpojumu sniegšana saskaņā ar pakalpojumu sniegšanas brīvības režīmu
- f) filiāles
- g) meitasuzņēmumi, kopuzņēmumi utt.
- h) ārzonu centru izmantojums
9. Rīcības un uzvedības kodekss (ar ietekmi uz grupu, ja attiecināms) - a) stratēģiskie mērķi un uzņēmuma vērtības
- b) iekšējie kodeksi un noteikumi, iekļaujot noziedzīgi iegūtu līdzekļu legalizācijas un terorisma finansēšanas novēršanas politikas
- c) interešu konfliktu novēršanas politika
- d) brīdināšana/ziņošana
10. Iekšējās pārvaldības politikas statuss, norādot datumu - a) attīstība
- b) p ēdējais grozījums
- c) pēdējais novērtējums
- d) vadības struktūras apstiprinājums.
|