+4. Suunised kauplemisportfellivälisest tegevusest tuleneva intressiriski juhtimise kohta
---+4.1 Üldsätted
------+11. Finantseerimisasutused peaksid käsitlema kauplemisportfellivälisest tegevusest tulenevat …
------+12. Finantseerimisasutused peaksid määrama kindlaks oma kauplemisportfellivälisest tegevusest …
------+13. Finantseerimisasutused peaksid juhtima ja maandama kauplemisportfellivälisest tegevusest …
------+14. Kui finantseerimisasutused arvutavad intressimäära liikumise mõju tulu perspektiivist, peaksid …
------+15. Tulu muutus peaks olema baasstsenaariumi järgi oodatava tulu ning alternatiivse, kahjulikuma …
------+16. Finantseerimisasutused peaksid käsitama viivisnõudeid (millest on maha arvestatud …
------+17. Finantseerimisasutused peaksid käsitlema intressimäära tuletisinstrumente ja bilansiväliseid …
------+18. Finantseerimisasutused peaksid jälgima ja hindama oma kauplemisportfellivälisest tegevusest …
------+19. Finantseerimisasutused peaksid suuniste rakendamisel määrama oma jooksva ja tulevase avatuse …
------+20. Kui finantseerimisasutused on hinnanud oma jooksvat ja tulevast avatust …
------+21. Peale kauplemisportfellivälisest tegevusest tulenevale intressiriskile jooksva ja tulevase …
---+4.2 Kapitali kindlaksmääramine, arvutamine ja allokeerimine
------+22. Sisemise kapitali summade, liikide ja koosseisu hindamisel vastavalt direktiivi 2013/36/EL …
------+23. Finantseerimisasutus peaks näitama, et tema sisemine kapital on kauplemisportfellivälisest …
------+24. Asutused peaksid võtma oma ICAAP analüüsis kauplemisportfellivälisest tegevusest tuleneva …
------+25. Finantseerimisasutused ei tohiks tugineda kauplemisportfellivälisest tegevusest tuleneva …
------+26. Kauplemisportfellivälisest tegevusest tuleneva intressiriski jaoks vajaliku kapitali …
------+27. Kauplemisportfellivälisest tegevusest tuleneva intressiriski jaoks vajaliku kapitali …
------+28. Kauplemisportfellivälisest tegevusest tuleneva intressiriski jaoks hoitava sisemise kapitali …
------+29. Majandusliku kapitali mudeleid kasutavad finantseerimisasutused peaksid tagama, et …
------+30. Kui kaalutakse, kas lähtuvalt kauplemisportfellivälisest tegevusest tuleneva intressiriski …
------+31. Finantseerimisasutused peaksid kaaluma sisemise kapitalipuhvri kohandamist, kui nende …
---+4.3 Juhtimiskord
------+32. Finantseerimisasutuse kauplemisportfellivälisest tegevusest tuleneva intressiriski strateegia …
------+33. Finantseerimisasutuse kauplemisportfellivälisest tegevusest tuleneva intressiriskiga seotud …
------+34. Kauplemisportfellivälisest tegevusest tuleneva intressiriski üldine strateegia peaks samuti …
------+35. Finantseerimisasutused peaksid uute toodete kasutamise või uute tegevuste, riskide võtmise või …
------+36. Kauplemisportfellivälisest tegevusest tuleneva intressiriski maandamiseks tuletisinstrumente …
------+37. Finantseerimisasutused, kes kasutavad kauplemisportfellivälisest tegevusest tuleneva …
------+38. Riskimaandamise kohta otsuste tegemisel peaksid finantseerimisasutused olema teadlikud …
------+39. Konsolideerimisgruppi kuuluvad finantseerimisasutused peaksid tagama, et …
------+40. Et nende sisemine juhtimiskorraldus vastaks direktiivi 2013/36/EL artiklitele 74 ja 88, peaksid …
------+41. Eelkõige peaks juhtorgan vastutama järgmise eest: (a) arusaamine kauplemisportfellivälisest …
------+42. Finantseerimisasutused peaksid kehtestama delegeerimiskorra ja -menetlused …
------+43. Finantseerimisasutused peaksid määratlema oma kauplemisportfellivälisest tegevusest tuleneva …
------+44. Finantseerimisasutused peaksid kohaldama kauplemisportfellivälisest tegevusest tulenevale …
------+45. Eriraamistiku abil tuleks jälgida sellistele instrumentidele nagu tuletisinstrumentidele …
------+46. Juhtorgan peaks lähtuvalt oma üldisest kauplemisportfellivälisest tegevusest tuleneva …
------+47. Poliitika peaks olema hästi põhjendatud, usaldusväärne ja dokumenteeritud ning käsitlema kõiki …
------+48. Kõiki kauplemisportfellivälisest tegevusest tuleneva intressiriski põhimõtteid tuleks …
------+49. Et finantseerimisasutuse kauplemisportfellivälisest tegevusest tuleneva intressiriski juhtimise …
------+50. Juhtorgan või selle esindajad peaksid tagama, et kauplemisportfellivälisest tegevusest tuleneva …
------+51. Kauplemisportfellivälisest tegevusest tuleneva intressiriski kontrollipõhimõtete ja - …
------+52. Finantseerimisasutused peaksid vaatama oma sisemised kontrollisüsteemid ja …
------+53. Finantseerimisasutused peaksid laskma oma kauplemisportfellivälisest tegevusest tuleneva …
------+54. IT-süsteemid ja rakendused, mida finantseerimisasutus kasutab kauplemisportfellivälisest …
------+55. IT-süsteem ja tehingute süsteem peaksid suutma salvestada toodete ümberhindamise profiili …
------+56. Kauplemisportfellivälisest tegevusest tuleneva intressiriski mõõtmissüsteemid peaksid …
------+57. Tehingusüsteem peaks eelkõige keerukate ja struktureeritud toodetega seoses võimaldama teabe …
------+58. Juurutada tuleks IT-süsteemide nõuetekohased organisatsioonilised kontrollid, et vältida …
------+59. Riskinäitajad peaksid tuginema usaldusväärsetele turuandmetele ja asutusesisestele andmetele. …
------+60. Andmete hea kvaliteedi tagamiseks peaksid finantseerimisasutused rakendama asjakohaseid …
------+61. Kui finantseerimisasutus jaotab rahavooge erinevatele ajavahemikele (näiteks GAP-analüüsis) või …
------+62. Finantseerimisasutused peaksid tegema selgeks andmete töötlemisel tekkida võivate lahknevuste …
------+63. Finantseerimisasutused peaksid võtma kasutusele nõuetekohased protsessid, et tagada grupis …
------+64. Finantseerimisasutuste riskiteavituse sisesüsteemid peaksid andma õigel ajal täpset ja …
------+65. Sisearuanded tuleks esitada juhtorganile või selle esindajatele koos asjakohasel tasemel …
------+66. Kauplemisportfellivälisest tegevusest tuleneva intressiriski aruanded peaksid andma koondteavet …
------+67. Kauplemisportfellivälisest tegevusest tuleneva intressiriski aruanded peaksid sisaldama …
------+68. Kuigi juhtorgani või tema esindajate jaoks koostatavate aruannete liigid erinevad vastavalt …
------+69. Nende aruannete alusel peaks juhtorganil või tema esindajatel olema võimalik hinnata …
------+70. Asutusesisene mõõtmissüsteem peaks genereerima aruanded vormis, mis võimaldab …
------+71. Finantseerimisasutused peaksid tagama, et kauplemisportfellivälisest tegevusest tuleneva …
------+72. Valideerimisraamistik peaks sisaldama järgmisi põhielemente: (a) kontseptuaalse ja metoodilise …
------+73. Eeldatavate algsete ja jooksvate valideerimistegevustega seoses tuleks kehtestada hierarhiline …
------+74. Kauplemisportfellivälisest tegevusest tuleneva intressiriski näitajate riskijuhtimise mudel …
------+75. Läbivaatamise ja valideerimise tulemused ning võimalikud mudeli kasutamise soovitused tuleks …
------+76. Jooksva läbivaatamise protsessis peaks olema kehtestatud erandlikud käivitavad sündmused, mis …
------+77. Aja jooksul tehtud tähelepanekute ja saadud uue teabe põhjal võidakse heakskiidetud mudelit …
------+78. Finantseerimisasutused võivad tugineda kauplemisportfellivälisest tegevusest tuleneva …
------+79. Mudeli sisendid ja eeldused, mis pärinevad asutusesisestest mudelprotsessidest või kolmandatelt …
---+4.4 Mõõtmine
------+80. Finantseerimisasutused peaksid rakendama usaldusväärseid sisemisi mõõtmissüsteeme, mis …
------+81. Finantseerimisasutused peaksid mõõtma oma avatust kauplemisportfellivälisest tegevusest …
------+82. Kui kommertsmarginaalid ja teised hinnavahe komponendid jäetakse majandusliku väärtuse …
------+83. Tulu näitajate arvutamisel peaksid finantseerimisasutused hõlmama kommertsmarginaale.
------+84. Finantseerimisasutused peaksid käsitlema viivisnõudeid (millest on maha arvestatud …
------+85. Kauplemisportfellivälisest tegevusest tulenevale intressiriskile avatud positsioonide mõõtmisel …
------+86. Finantseerimisasutused ei tohiks tugineda ühele riskinäitajale, vaid peaksid kasutama erinevaid …
------+87. Finantseerimisasutus peaks mõistma täielikult iga kasutatava kvantitatiivse näitaja ja mudeli …
------+88. Finantseerimisasutused peaksid tuvastama ja mõõtma kõiki kauplemisportfellivälisest tegevusest …
------+Tabel 1. Kauplemisportfellivälise intressiriski alakomponentide kindlaksmääramine
------+Komponent Meetod Rõhuasetus
---------+89. Kauplemisportfellivälisest tegevusest tuleneva intressiriski mõõtmiseks ja jälgimiseks peaksid …
---------+90. Finantseerimisasutused peaksid regulaarselt (vähemalt kord kvartalis ning suurema intressimäära …
---------+91. Samuti peaksid finantseerimisasutused kaaluma, kas kasutada tingimuslikku või tingimusteta …
---------+92. Finantseerimisasutused peaksid hindama riskipositsioone igas valuutas, milles neil neid on. …
---------+93. Intressimäära šokistsenaariumide valikul peaksid finantseerimisasutused võtma arvesse järgmist …
---------+94. Madala intressimääraga keskkondades peaksid finantseerimisasutused kaaluma ka negatiivse …
---------+95. Šokistsenaariumide tulemused peaksid olema sisendiks sobiva juhtimistasandi otsuste tegemisel. …
---------+96. Kauplemisportfellivälisest tegevusest tuleneva intressiriski stressiteste tuleks arvestada …
---------+97. Kauplemisportfellivälisest tegevusest tuleneva intressiriski stressiteste tuleks teha …
---------+98. Kauplemisportfellivälisest tegevusest tuleneva intressiriski stressitestide raamistik peaks …
---------+99. Kogu ettevõtet hõlmavates stressitestides tuleks arvestada kauplemisportfellivälisest …
---------+100. Finantseerimisasutused peaksid tegema vastupidiseid stressiteste, et i) teha kindlaks …
---------+101. Haavatavate elementide testimisel stressitingimustes peaksid finantseerimisasutused kasutama …
---------+102. Stressistsenaariumide tulemused peaksid olema sisendiks sobiva juhtimistasandi otsuste …
---------+103. Finantseerimisasutused peaksid kauplemisportfellivälisest tegevusest tuleneva intressiriski …
---------+104. Finantseerimisasutused peaksid võtma seoses nii kauplemisportfellivälisest tegevusest tuleneva …
---------+105. Kuivõrd turutingimused, konkurentsikeskkonnad ja strateegiad on ajas muutuvad, peaksid …
------+a) Optsionaalsust sisaldavate finantstoodete käitumuslikud eeldused
---------+106. Optsioonide mõju hindamisel peaksid finantseerimisasutused võtma arvesse järgmist: (a) …
---------+107. Finantseerimisasutustes peaks olema kasutusel poliitika, mis reguleerib optsionaalsust …
------+b) Konkreetsete ümberhindamise kuupäevadeta kliendikontode käitumuslikud eeldused
---------+108. Finantseerimisasutused peaksid intressiriski juhtimise otstarbel konkreetse ümberhindamise …
------+c) Omakapitaliga seotud ettevõtteplaneerimise eeldused
---------+109. Kui finantseerimisasutused otsustavad võtta kasutusele omakapitalist tuleneva tulu …
---------+110. Omakapitali investeerimisaja eelduste üle otsustamisel peaksid finantseerimisasutused vältima …
---------+111. Tulu ja majandusliku väärtuse tundlikkusele omakapitalist tulenevate riskide juhtimiseks …
---------+112. Kui finantseerimisasutus ei ole määranud omakapitali investeerimisaja kohta selgesõnalisi …
---+4.5 Järelevalvealane võõrväärtustest
------+113. Finantseerimisasutused peaksid arvutama regulaarselt (vähemalt kord kvartalis) äkilise +/– 200 …
------+114. Finantseerimisasutused peaksid arvutama regulaarselt (vähemalt kord kvartalis) intressimäära …
------+115. Arvutades omakapitali majanduslikku väärtust punktide 113 ja 114 alusel, peaksid …
------+116. Standardse omakapitali majandusliku väärtuse võõrväärtustesti arvutamisel peaksid …

4. Suunised kauplemisportfellivälisest tegevusest tuleneva intressiriski juhtimise kohta

4. Suunised kauplemisportfellivälisest tegevusest tuleneva intressiriski juhtimise kohta

1. Ülevaade

,
4.1 Üldsätted

4.1 Üldsätted
4.2 Kapitali kindlaksmääramine, arvutamine ja allokeerimine

4.2 Kapitali kindlaksmääramine, arvutamine ja allokeerimine
4.3 Juhtimiskord

4.3.1 Kauplemisportfellivälisest tegevusest tuleneva intressiriski üldine strateegia
4.4 Mõõtmine

4.4.1 Kauplemisportfellivälisest tegevusest tuleneva intressiriski mõõtmise üldine käsitlus
4.5 Järelevalvealane võõrväärtustest

4.5 Järelevalvealane võõrväärtustest

1.1 Viited

1.2 Tuvastatud nõuded

1.3 Seotud standardid

2. Tuvastatud nõuded

Nõuded

3. Seotud standardid

Standardid
  • EBA - Published by the European Banking Authority at https://www.eba.europa.eu/