|
В съответствие с дял III, когато документират политиките и правилата за вътрешно управление, инвестиционните посредници следва да вземат предвид следните аспекти: 1. Акционерна структура 2. Структура на групата, ако е приложимо (правна и функционална структура) 3. Състав и дейност на ръководния орган - а. критерии за подбор, включително как се взема предвид многообразието
- б. брой, продължителност на мандата, ротация, възраст
- в. независими членове на ръководния орган
- г. членове на ръководния орган с изпълнителна функция
- д. членове на ръководния орган без изпълнителна функция
- е. вътрешно разпределение на задачите, ако е приложимо
4. Структура на управление и органиграма (с въздействие върху групата, ако е приложимо) - а. специализирани комитети
- i. състав
- ii. дейност
- б. изпълнителен комитет, ако има такъв
- i. състав
- ii. дейност
5. Лица, заемащи ключови позиции - а. ръководител на функцията за управление на риска
- б. ръководител на функцията за спазване
- в. ръководител на функцията за вътрешен одит
- г. главен финансов директор
- д. други лица, заемащи ключови позиции
6. Рамка за вътрешен контрол - а. описание на всяка функция, включително нейната организация, ресурси, статут и правомощия 7. Описание на рисковата стратегия и рамката за управление на риска
8. Организационна структура (с въздействие върху групата, ако е приложимо) - а. оперативна структура, бизнес линии и разпределяне на компетенции и отговорности
- б. възлагане на дейности на външни изпълнители
- в. гама от продукти и услуги
- г. географски обхват на дейност
- д. предоставяне на услуги съгласно режима на свободно предоставяне на услуги
- е. клонове
- ж. дъщерни предприятия, съвместни предприятия и т.н.
- з. използване на офшорни центрове
9. Кодекс за поведение (с въздействие върху групата, ако е приложимо) - а. стратегически цели и ценности на дружеството
- б. вътрешни кодекси и разпоредби, включително политики за борба с изпирането на пари и финансирането на тероризма
- в. политика относно конфликти на интереси
- г. подаване на сигнали за нередности
10. Статут на политиката за вътрешно управление, с дата - а. развитие
- б. последно изменение
- в. последна оценка
- г. одобрение от ръководния орган.
|