+Directrices sobre un método común de evaluación para conceder la autorización como entidad de crédito con arreglo al artículo 8, apartado 5, de la Directiva 2013/36/UE (EBA/GL/2021/12)
---+1. Obligaciones de cumplimiento y de notificación
------+Rango jurídico de las presentes Directrices
---------+1. El presente documento contiene directrices emitidas en virtud del artículo 16 del Reglamento …
---------+2. Las directrices exponen el punto de vista de la ABE sobre las prácticas de supervisión más …
------+Requisitos de notificación
---------+3. De conformidad con el artículo 16, apartado 3, del Reglamento (UE) n.º 1093/2010, las …
---------+4. Las notificaciones se publicarán en el sitio web de la ABE, tal como contempla el citado …
---+2. Objeto, ámbito de aplicación y definiciones
------+Objeto
---------+5. Las presentes Directrices especifican un método común de evaluación para la concesión de …
------+Ámbito de aplicación
---------+6. Estas Directrices se aplican a todos los casos en los que, de conformidad con la Directiva …
------+Destinatarios
---------+7. Las presentes Directrices se dirigen a las autoridades competentes definidas en el artículo 4 …
------+Definiciones
---------+8. Salvo que se especifique lo contrario, los términos utilizados y definidos en el RRC, en la DRC …
---------+9. Además, a los efectos de estas Directrices, se entenderá por: La autoridad competente definida …
---+3. Aplicación
------+Fecha de aplicación
---------+10. Las presentes Directrices serán de aplicación a partir de 08.04.2022.
---+4. Principios generales
------+4.1 Método común de evaluación
---------+11. Las autoridades competentes se asegurarán de que, a efectos de la concesión de una autorización …
---------+12. El método común establece los criterios y métodos conforme a los cuales las autoridades …
---------+13. A efectos de las presentes Directrices, las referencias al riesgo incluyen también el riesgo de …
---------+14. Con el fin de garantizar que la evaluación para la concesión de la autorización se base en …
---------+15. El método común es tecnológicamente neutro y abierto a la innovación, por lo que abarca a las …
---------+16. Para garantizar la igualdad de condiciones en toda la UE, la evaluación de las autoridades …
---------+17. Las autoridades competentes llevarán a cabo la evaluación para la concesión de la autorización …
---------+18. A estos efectos, las autoridades competentes tendrán en cuenta los siguientes criterios: a) el …
---------+19. En caso del apartado 18, letra m), y en consonancia con el artículo 10, apartado 1, de las NTR …
---------+20. En el caso del apartado 18, letra n), siempre que la ampliación presentada no altere …
---------+21. La aplicación del principio de proporcionalidad por parte de las autoridades competentes nunca …
------+4.2 Coherencia y continuidad entre la autorización y la evaluación supervisora de empresa en funcionamiento
---------+22. De acuerdo con el método común de evaluación, las autoridades competentes evaluarán la …
---------+23. A tal efecto, para evitar la duplicación y la incoherencia de la normativa, las presentes …
---------+24. La evaluación de las autoridades competentes se centrará en garantizar la gestión sólida y …
---------+25. Para garantizar el cumplimiento de este objetivo, las autoridades competentes solo concederán …
---------+26. Las autoridades competentes pueden, a su discreción, imponer a la entidad de crédito …
---------+27. En consonancia con el apartado 26, las autoridades competentes solo podrán aplicar condiciones …
---------+28. De conformidad con los requisitos y los límites establecidos en los apartados 26 y 27, las …
---------+29. En consonancia con el apartado 26, las autoridades competentes podrán imponer obligaciones …
---------+30. Sin perjuicio del cumplimiento de todos los requisitos para la autorización por parte de la …
---------+31. Para garantizar la claridad y la seguridad jurídica, las autoridades competentes definirán …
---------+32. A condición de que se cumplan todos los requisitos para la concesión de la autorización, las …
---------+33. Cuando la entidad de crédito solicitante pertenezca a un grupo bancario y el cumplimiento de …
---------+34. Las autoridades competentes identificarán la existencia de cualquier obstáculo, teniendo en …
------+4.3 Situaciones en las que se requiere una autorización
---------+35. Las autoridades competentes velarán por que, en el caso de una fusión de dos o más entidades de …
---------+36. La ejecución de operaciones de reestructuración de grupos o la transferencia de actividades de …
---------+37. Cuando las autoridades competentes consideren que, en virtud de las actividades que se …
---------+38. Sin perjuicio de lo dispuesto en el párrafo anterior, las autoridades competentes no …
---------+39. Las autoridades competentes aclararán que la autorización para ejercer la actividad de una …
---------+40. Teniendo en cuenta que la autorización es concedida por las autoridades competentes en virtud …
---------+41. De acuerdo con el Derecho de sociedades nacional aplicable, una entidad de crédito existente …
---+5. Autorización como entidad de crédito con arreglo al artículo 4, apartado 1, punto 1, letra a), del RRC y su alcance
------+5.1 Actividades que requieren la solicitud de una autorización
---------+42. De acuerdo con la Directiva 2013/36/UE, la protección del ahorro y de la estabilidad financiera …
---------+43. Las autoridades competentes evaluarán si el solicitante cumple todos los elementos de la …
---------+44. Esto se entiende sin perjuicio de la posibilidad de que una entidad de crédito lleve a cabo las …
---------+45. Cuando las autoridades competentes consideren que el modelo de negocio de la entidad de crédito …
---------+46. A falta de un concepto común en la UE de los elementos que componen la definición de entidad de …
---------+47. Al evaluar si se cumple la expresión «cuya actividad», las autoridades competentes valorarán …
---------+48. De acuerdo con el principio general de protección del ahorro, al evaluar si se cumple la …
---------+49. A la hora de evaluar si se cumple la expresión «depósitos», las autoridades competentes …
---------+50. Las autoridades competentes también tendrán en cuenta que los depósitos pueden adoptar varias …
---------+51. Las autoridades competentes también velarán, entre otras cosas, por que las exclusiones del …
---------+52. A la hora de evaluar si se cumple la expresión específica «otros fondos reembolsables», las …
---------+53. Al evaluar si los depósitos u otros fondos reembolsables se captan «del público», las …
---------+54. A la hora de evaluar si se cumple la expresión «conceder créditos», las autoridades competentes …
---------+55. Como parte de la evaluación para la concesión de la autorización como entidad de crédito, las …
---------+56. Cuando, sobre la base de la información presentada con la solicitud, no esté del todo claro que …
------+5.2 Ámbito de la autorización
---------+57. A falta de un ámbito uniforme de autorización establecido en la legislación de la UE, pueden …
---------+58. Por el contrario, cuando no exista esa «autorización universal», la autorización se emitirá …
---------+59. Sin embargo, en los dos casos contemplados en los apartados 57 y 58, el alcance de la …
---+6. Método común de evaluación para la autorización como entidad de crédito con arreglo al artículo 4, apartado 1, punto 1, letra b), del RRC
------+60. De conformidad con el artículo 8 bis de la DRC, las empresas que cumplan una de las condiciones …
------+61. A tal efecto, las empresas afectadas tienen que presentar una solicitud a la autoridad …
------+62. Las autoridades competentes revisarán dicha información a la luz de los requisitos de …
------+63. Para examinar y evaluar la solicitud, las autoridades competentes aplicarán todas las secciones …
------+64. Con vistas a agilizar la evaluación de conformidad con el artículo 8 bis , apartado 5, de la …
------+65. Las autoridades competentes garantizarán que la entidad de crédito solicitante cumpla los …
------+66. A efectos de la evaluación del plan de negocio, las autoridades competentes aplicarán la …
---+7. Análisis del plan de negocio
------+7.1 Criterios generales
---------+67. La evaluación del plan de negocio por parte de las autoridades competentes se basará en los …
---------+68. En consonancia con el apartado 13, las autoridades competentes evaluarán la exposición a los …
---------+69. En consonancia con los principios establecidos en los apartados 15 y 16, las autoridades …
---------+70. Las autoridades competentes calibrarán la intensidad de su evaluación a la luz de los criterios …
---------+71. Como criterio general, las autoridades competentes realizarán la evaluación cualitativa y …
---------+72. Sin perjuicio de lo dispuesto en el apartado 71, para apoyar la evaluación del plan de negocio …
---------+73. Para garantizar la continuidad de la supervisión entre la fase de autorización y la supervisión …
------+7.2 Método de evaluación
---------+74. Las autoridades competentes llevarán a cabo un examen cualitativo de la estrategia de negocio …
---------+75. Para ello, las autoridades competentes deberían lograr claridad sobre: (a) Los tipos de …
---------+76. En lo que respecta específicamente a los modelos de negocio o mecanismos de prestación de …
---------+77. Un entendimiento claro de la estrategia de negocio prevista permitirá a las autoridades …
---------+78. Las autoridades competentes deberían lograr claridad sobre las fuentes previstas para financiar …
---------+79. Las autoridades competentes realizarán una evaluación más intensa, que incluya preguntas …
---------+80. Los costes de financiación se evaluarán en el contexto de la evaluación de las previsiones …
---------+81. Las autoridades competentes revisarán la información presentada, en particular según lo …
---------+82. Las autoridades competentes revisarán la información presentada, en particular según lo …
---------+83. En consonancia con el principio de proporcionalidad establecido en el apartado 70, las …
---------+84. Cuando proceda, las autoridades competentes se asegurarán de que la descripción presentada del …
---------+85. En la evaluación de los riesgos de liquidez y financiación, las autoridades competentes …
---------+86. Para formarse una opinión sobre la verosimilitud de las hipótesis estratégicas de una entidad …
---------+87. En consonancia con el principio de proporcionalidad establecido en el apartado 70, las …
---------+88. Para ello, las autoridades competentes examinarán el análisis de las tendencias del mercado …
---------+89. Si procede, y tras un análisis caso por caso, la referencia a los agentes existentes y a los …
---------+90. En consonancia con el principio de proporcionalidad establecido en el apartado 71 y en función …
---------+91. A este respecto, los ámbitos de análisis de las autoridades competentes incluirán los …
---------+92. Las autoridades competentes también evaluarán si las previsiones financieras se ajustan a la …
---------+93. Las autoridades competentes llevarán a cabo una revisión cuantitativa del plan de negocio de la …
---------+94. El objetivo de la revisión cuantitativa de las previsiones financieras del plan de negocio será …
---------+95. La evaluación de las previsiones financieras reflejará la estrategia de negocio prevista de la …
---------+96. A la hora de evaluar la rentabilidad del plan de negocio, las autoridades competentes prestarán …
---------+97. A estos efectos, las autoridades competentes revisarán la explicación de la viabilidad inicial …
---------+98. Las autoridades competentes pueden tener que evaluar un plan de negocio con un horizonte …
---------+99. En la medida de lo posible y cuando proceda, las autoridades competentes determinarán la …
---------+100. Las autoridades competentes considerarán evaluar las tendencias y las ratios de rentabilidad …
---------+101. Las autoridades competentes deberían ser capaces de entender claramente las fuentes de …
---------+102. En consonancia con el principio de proporcionalidad establecido en el apartado 70, las …
---------+103. Las autoridades competentes deberían entender claramente los distintos modelos de ingresos …
---------+104. Las autoridades competentes prestarán especial atención a las tasas de crecimiento elevadas y …
---------+105. La estructura de costes prevista (por ejemplo, los costes laborales, administrativos o …
---------+106. En lo que respecta específicamente a los modelos de costes, es probable que las entidades de …
---------+107. Basándose en el plan de negocio y en las proyecciones financieras facilitadas, las autoridades …
---------+108. A partir de la información revisada, la autoridad competente cuestionará las hipótesis de la …
---------+109. La formación de la opinión supervisora y el análisis de sensibilidad deberían estar sujetos al …
---+8. Capital
------+8.1 Criterios generales
---------+110. La determinación del nivel de capital debe tener como objetivo garantizar el cumplimiento del …
---------+111. A efectos de la concesión de la autorización, el nivel de capital se determinará sobre la base …
---------+112. A efectos del método común de evaluación, el capital inicial es un importe fijo establecido en …
---------+113. Los requerimientos de fondos propios son requerimientos de capital basados en el riesgo y en …
---------+114. Con independencia de las diferencias existentes en la UE en relación con el valor absoluto del …
---------+115. La determinación del nivel de capital en el momento de la autorización y el importe que deberá …
------+8.2 Determinación del nivel de capital
---------+116. Para determinar el nivel del capital, las autoridades competentes deberán: (a) identificar …
---------+117. Cuando la autoridad competente sea el supervisor en base consolidada, evaluará el impacto …
---------+118. Si un solicitante perteneciente a un grupo bancario solicita exenciones a la aplicación de los …
---------+119. Cuando la autoridad competente, en el ejercicio de su facultad discrecional, considere que …
---------+120. Cuando la autoridad competente considere que la exención la aplicación de los requerimientos …
------+8.3 Calidad, desembolso y disponibilidad de capital
---------+121. La autoridad competente verificará la adecuación del capital determinado de conformidad con la …
---------+122. Las autoridades competentes verificarán que el capital de la entidad de crédito está separado …
---------+123. El importe de capital que deberá estar desembolsado antes de conceder la autorización es el …
---------+124. Las autoridades competentes verificarán y revisarán, mediante pruebas adecuadas, que la parte …
---------+125. Sin perjuicio de lo anterior, en aquellas jurisdicciones en las que la parte del capital …
---------+126. Las autoridades competentes deben estar convencidas de que la entidad de crédito solicitante …
---+9. Gobierno interno
------+9.1 Criterios generales
---------+127. Las autoridades competentes llevarán a cabo una revisión cuidadosa y exhaustiva de los …
---------+128. El método común de evaluación que aquí se establece pretende orientar a las autoridades …
---------+129. A los efectos de esta sección, y en consonancia con el apartado 13, el marco de gobierno, en …
---------+130. Las autoridades competentes deberían entender ampliamente cómo está organizada la entidad de …
---------+131. Las autoridades competentes deben estar convencidas de que los documentos de solicitud prevén …
---------+132. La intensidad de la evaluación de los requisitos de gobierno interno por parte de las …
---------+133. La evaluación se basará en los documentos y la información presentados por la entidad de …
------+9.2 Órgano de dirección
---------+134. Las Directrices tienen como objetivo abarcar todas las estructuras de gobierno existentes y no …
---------+135. Las autoridades competentes examinarán la solicitud, en particular los estatutos u otros …
---------+136. De conformidad con el artículo 46, apartado 4, de la Directiva 2015/849, las autoridades …
---------+137. De conformidad con el artículo 13, apartado 1, segundo párrafo, de la DRC, las autoridades …
---------+138. Cuando proceda, las autoridades competentes también someterán a una evaluación de idoneidad a …
---------+139. Esta evaluación de idoneidad se realizará de conformidad con las Directrices de la ABE y ESMA …
------+9.3 Estructura organizativa
---------+140. Las autoridades competentes verificarán que la estructura organizativa de la entidad de …
---------+141. Las autoridades competentes evaluarán de manera pormenorizada si la estructura organizativa …
---------+142. Para conceder la autorización o iniciar las actividades, según sea el caso, las autoridades …
---------+143. Las autoridades competentes prestarán especial atención a evitar la creación de estructuras …
---------+144. Cuando el plan de negocio prevea la creación de estructuras en otras jurisdicciones, las …
---------+145. Las autoridades competentes verificarán que los términos de referencia del órgano de dirección …
---------+146. En consonancia con el artículo 5, apartado 1, letra c), inciso ii), quinto guion, de las NTR …
---------+147. Las autoridades competentes verificarán que las líneas generales de la política de conflictos …
---------+148. En lo que respecta a los conflictos de intereses a nivel de la entidad, las autoridades …
---------+149. En cuanto a los conflictos de intereses a nivel del personal, las autoridades competentes …
---------+150. La revisión por parte de las autoridades competentes de las líneas generales de la política de …
---------+151. Las autoridades competentes deben estar convencidas de que las líneas generales de la política …
---------+152. La revisión por parte de las autoridades competentes de las líneas generales de la política de …
---------+153. Las autoridades competentes verificarán que, en consonancia con las Directrices de la ABE …
---------+154. El examen por parte de las autoridades competentes de las líneas generales de la política de …
---------+155. El examen por parte de las autoridades competentes de las líneas generales de la política de …
------+9.4 Marco de control interno
---------+156. Las autoridades competentes evaluarán si la entidad de crédito solicitante dispone de un marco …
---------+157. Las autoridades competentes revisarán los documentos de solicitud y deben estar convencidas de …
---------+158. Las autoridades competentes deberían lograr una visión clara de que el marco de control …
---------+159. A tal efecto, las autoridades competentes verificarán que existen mecanismos para garantizar …
---------+160. La función de gestión de riesgos y la función de cumplimiento, la segunda línea de defensa …
---------+161. Para garantizar que las funciones de control interno cumplen con los requisitos de …
---------+162. Las autoridades competentes comprobarán que los responsables de las funciones de control …
---------+163. Para garantizar que las funciones de control interno puedan ejercerse de forma eficaz, las …
---------+164. Las autoridades competentes deben estar convencidas de que, como parte del marco de control …
---------+165. Las autoridades competentes deben estar convencidas de que la función de gestión de riesgos …
---------+166. En cuanto al papel de la función de gestión de riesgos en la estrategia de riesgos y la toma …
---------+167. Con respecto al papel de la función de gestión de riesgos en la evaluación de los cambios …
---------+168. En lo que respecta al papel de la función de gestión de riesgos en la identificación …
---------+169. La función de gestión de riesgos también evaluará de forma independiente los incumplimientos …
---------+170. En lo que respecta a las líneas generales de la política de remuneración, además de evaluar el …
---------+171. En particular, evaluarán si: a) el diseño de la política de remuneración está en consonancia …
---------+172. Las autoridades competentes verificarán que está previsto que la función de cumplimiento …
---------+173. La función de cumplimiento garantizará que la vigilancia del cumplimiento se lleve a cabo …
---------+174. Las autoridades competentes también comprobarán que la función de cumplimiento se encargue de …
---------+175. Las autoridades competentes verificarán que se prevé la creación de una función de …
---------+176. Las autoridades competentes verificarán que la política de PBC/FT, presentada por la entidad …
---------+177. Las autoridades competentes verificarán que el esquema cubre todos los elementos establecidos …
---------+178. Las autoridades competentes, teniendo en cuenta los criterios de proporcionalidad establecidos …
---------+179. Para ello, las autoridades competentes evaluarán si la función de auditoría interna tiene su …
---------+180. Las autoridades competentes también evaluarán si la función de auditoría interna está …
---------+181. También verificarán que el esquema de la metodología y el plan de auditoría interna que cubren …
---------+182. Las líneas generales de la política y el plan de continuidad de la actividad garantizarán que …
---------+183. Las autoridades competentes evaluarán si la política de TIC proporcionará a la entidad de …
---------+184. En lo que respecta a los riesgos de TIC y de la seguridad , las autoridades competentes deben …
---+10. Participaciones cualificadas y miembros
------+185. A efectos del artículo 14, apartado 1, de la DRC , las autoridades competentes examinarán la …
------+186. A los efectos del artículo 14, apartado 2, de la DRC , las autoridades competentes evaluarán …
---+Annex – Figures on determination of capital at authorisation and amount to be paid up
------+Figure 1. The own funds requirement is higher than the initial capital
------+Figure 2. Initial capital under national law is higher than the own funds requirement
------+Figure 3. Change in the higher amount in the course of the three-year plan
|
English -
European Union -
Financial Industry -
Directrices sobre un método común de evaluación para conceder la autorización como entidad de crédito con arreglo al artículo 8, apartado 5, de la Directiva 2013/36/UE (EBA/GL/2021/12)
Directrices sobre un método común de evaluación para conceder la autorización como entidad de crédito con arreglo al artículo 8, apartado 5, de la Directiva 2013/36/UE (EBA/GL/2021/12) https://www.eba.europa.eu/activities/single-rulebook/regulatory-activities/market-access/guidelines-authorisation-credit-institutions – PDF
1. Resumen
| Título |
Regulación |
|
1. Obligaciones de cumplimiento y de notificación
|
1. Obligaciones de cumplimiento y de notificación
|
|
2. Objeto, ámbito de aplicación y definiciones
|
2. Objeto, ámbito de aplicación y definiciones
|
|
3. Aplicación
|
3. Aplicación
|
|
4. Principios generales
|
4. Principios generales
|
|
5. Autorización como entidad de crédito con arreglo al artículo 4, apartado 1, punto 1, letra a), del RRC y su alcance
|
5. Autorización como entidad de crédito con arreglo al artículo 4, apartado 1, punto 1, letra a), del RRC y su alcance
|
|
6. Método común de evaluación para la autorización como entidad de crédito con arreglo al artículo 4, apartado 1, punto 1, letra b), del RRC
|
6. Método común de evaluación para la autorización como entidad de crédito con arreglo al artículo 4, apartado 1, punto 1, letra b), del RRC
|
|
7. Análisis del plan de negocio
|
7. Análisis del plan de negocio
|
|
8. Capital
|
8. Capital
|
|
9. Gobierno interno
|
9. Gobierno interno
|
|
10. Participaciones cualificadas y miembros
|
10. Participaciones cualificadas y miembros
|
|
Annex – Figures on determination of capital at authorisation and amount to be paid up
|
Annex – Figures on determination of capital at authorisation and amount to be paid up
|
,
1.1 Referencias
1.2 Requisitos identificados
1.3 Estándares relacionados
2. Requisitos identificados
Requisitos
| Fuente |
Requisito |
3. Estándares relacionados
Estándares
| Fuente |
Requisito |
Incidencias vinculadas
- EBA - Published by the European Banking Authority at https://www.eba.europa.eu/
|