|
Aspektai į kuriuos investicinės įmonės turėtų atsižvelgti dokumentais įformindamos vidaus valdymo politiką ir tvarką pagal III antraštinę dalį: 1. akcijų nuosavybės struktūra; 2. grupės struktūra, jei taikytina (teisinė ir funkcinė struktūra); 3. valdymo organo sudėtis ir veikimas: - a) atrankos kriterijai, įskaitant tai, kaip atsižvelgiama į įvairovę;
- b) skaičius, kadencijos trukmė, rotacija, amžius;
- c) nepriklausomi valdymo organo nariai;
- d) vykdomieji valdymo organo nariai;
- e) nevykdomieji valdymo organo nariai;
- f) vidinis užduočių paskirstymas, jei taikytina;
4. valdymo struktūros ir organizacinė schema (ir poveikis grupei, jei taikytina); - a) specializuoti komitetai:
- i. sudėtis;
- ii. veikimas;
- b) vykdomasis komitetas, jei yra:
- i. sudėtis;
- ii. veikimas;
5. pagrindines funkcijas atliekantys asmenys: - a) rizikos valdymo funkcijos vadovas;
- b) atitikties užtikrinimo funkcijos vadovas;
- c) vidaus audito funkcijos vadovas;
- d) vyriausiasis finansininkas;
- e) kiti pagrindines funkcijas atliekantys asmenys;
6. vidaus kontrolės sistema: - a) kiekvienos funkcijos aprašas, įskaitant organizacinę struktūrą, išteklius, svarbą ir įgaliojimus;
7. rizikos strategijos ir rizikos valdymo sistemos aprašas; 8. organizacinė struktūra (ir poveikis grupei, jei taikytina): - a) veiklos struktūra, verslo linijos ir kompetencijų bei atsakomybės paskirstymas;
- b) užsakomosios paslaugos;
- c) produktų ir paslaugų asortimentas;
- d) geografinė veiklos aprėptis;
- e) paslaugų teikimas pagal laisvės teikti paslaugas režimą;
- f) filialai;
- g) patronuojamosios įmonės, bendros įmonės ir kt.;
- h) lengvatinio apmokestinimo centrų naudojimas;
9. elgesio kodeksas (ir poveikis grupei, jei taikytina): - a) strateginiai tikslai ir įmonės vertybės;
- b) vidaus kodeksai ir taisyklės, įskaitant kovos su pinigų plovimu ir kovos su terorizmo finansavimu politiką;
- c) interesų konfliktų politika;
- d) informavimas apie pažeidimus;
10. vidaus valdymo politikos statusas, nurodant datą: - a) parengta;
- b) paskutinį kartą pakeista;
- c) paskutinį kartą vertinta;
- d) patvirtinta valdymo organo.
|