|
I enlighet med avdelning III ska värdepappersföretag beakta följande aspekter vid dokumentationen av interna styrningspolicyer och styrningsformer: 1. Aktieägarstruktur 2. Koncernstruktur, i tillämpliga fall (rättslig och funktionell struktur) 3. Ledningsorganets sammansättning och funktionssätt - a) urvalskriterier, inklusive på vilka sätt mångfald beaktas
- b) antal, uppdragsperiod, rotation, ålder
- c) oberoende ledamöter i ledningsorganet
- d) verkställande ledamöter i ledningsorganet
- e) icke verkställande ledamöter i ledningsorganet
- f) intern ansvarsfördelning, i tillämpliga fall
4. Styrningsstruktur och organisationsplan (med inverkan på koncernen, i tillämpliga fall) - a) specialiserade kommittéer
- i. sammansättning
- ii. funktion
- b) verkställande kommitté, i förekommande fall
- i. sammansättning
- ii. funktion
5. Personer som innehar nyckelfunktioner - a) chef för riskhanteringsfunktionen
- b) chef för funktionen för regelefterlevnad
- c) chef för internrevisionsfunktionen
- d) finansdirektör
- e) andra personer som innehar nyckelfunktioner
6. Ram för intern kontroll - a) beskrivning av varje funktion, inklusive dess organisation, resurser, ställning och befogenheter
7. Beskrivning av riskstrategin och ramen för riskhantering 8. Organisationsstruktur (med inverkan på koncernen, i tillämpliga fall) - a) operativ struktur, affärsområden och fördelning av befogenheter och ansvarsområden
- b) utkontraktering
- c) produkt- och tjänsteutbud
- d) verksamhetens geografiska omfattning
- e) tillhandahållande av tjänster enligt principen om fritt tillhandahållande av tjänster
- f) filialer
- g) dotterföretag, samriskföretag osv.
- h) användning av offshore-centrum
9. Uppförandekod (med inverkan på koncernen, i tillämpliga fall) - a) strategiska mål och företagsvärden
- b) interna koder och föreskrifter, inbegripet riktlinjer för bekämpning av penningtvätt och finansiering av terrorism
- c) policy om intressekonflikter
- d) uppgiftslämning (visselblåsning)
10. Den interna styrningspolicyns status, med datum - a) utarbetande
- b) senaste ändring
- c) senaste bedömning
- d) godkännande av ledningsorganet.
|