+4. Κατευθυντήριες γραμμές
---+Τίτλος I – αναλογικότητα
------+17. Κατά την εφαρμογή αυτών των κατευθυντήριων γραμμών, οι αρμόδιες αρχές και οι επιχειρήσεις …
------+18. Για τους σκοπούς της προηγούμενης παραγράφου, θα πρέπει να λαμβάνεται υπόψη η ποικιλία των …
------+19. Κατά την εφαρμογή της αρχής της αναλογικότητας, όπως ορίζεται στο άρθρο 26 παράγραφος 3 της …
------+20. Για τους σκοπούς της εφαρμογής της αρχής της αναλογικότητας και προκειμένου να εξασφαλίζεται η …
------+21. Οι επιχειρήσεις επενδύσεων που είναι νομικά πρόσωπα τα οποία διοικούνται από ένα μόνο φυσικό …
---+Τίτλος II – ρόλος και σύνθεση του διοικητικού οργάνου και των επιτροπών
---+1 Ρόλος και ευθύνες του διοικητικού οργάνου
------+22. Το διοικητικό όργανο πρέπει να έχει την τελική και συνολική ευθύνη για την επιχείρηση …
------+23. Τα καθήκοντα του διοικητικού οργάνου θα πρέπει να καθορίζονται με σαφήνεια, ούτως ώστε να …
------+24. Θα πρέπει να διασφαλίζεται η αποτελεσματική αλληλεπίδραση μεταξύ των εποπτικών και των …
------+25. Με την επιφύλαξη των καθηκόντων και των αρμοδιοτήτων που ανατίθενται στο διοικητικό όργανο …
------+26. Κατά τη δημιουργία, την έγκριση και την επίβλεψη της εφαρμογής των πτυχών που αναφέρονται στην …
------+27. Το διοικητικό όργανο πρέπει να επιβλέπει τη διαδικασία δημοσιοποίησης και τις ανακοινώσεις προς …
------+28. Όλα τα μέλη του διοικητικού οργάνου θα πρέπει να ενημερώνονται για τη συνολική δραστηριότητα …
------+29. Ένα μέλος του διοικητικού οργάνου μπορεί να είναι αρμόδιο για κάποιο τμήμα εσωτερικού ελέγχου …
------+30. Το διοικητικό όργανο θα πρέπει να παρακολουθεί, να επανεξετάζει σε περιοδική βάση και να …
------+31. Όταν οι επιχειρήσεις επενδύσεων είναι νομικά πρόσωπα τα οποία διοικούνται από ένα μεμονωμένο …
---+2 Εκτελεστική αρμοδιότητα του διοικητικού οργάνου
------+32. Το διοικητικό όργανο υπό την εκτελεστική του αρμοδιότητα θα πρέπει να συμμετέχει ενεργά στην …
------+33. Το διοικητικό όργανο υπό την εκτελεστική του αρμοδιότητα θα πρέπει να είναι υπεύθυνο για την …
------+34. Το διοικητικό όργανο υπό την εκτελεστική του αρμοδιότητα θα πρέπει να επανεξετάζει κατά τρόπο …
------+35. Με την επιφύλαξη της μεταφοράς της οδηγίας (ΕΕ) 2015/849/ για την καταπολέμηση της …
---+3 Εποπτική αρμοδιότητα του διοικητικού οργάνου
------+36. Στον ρόλο των μελών του διοικητικού οργάνου υπό την εποπτική του αρμοδιότητα θα πρέπει να …
------+37. Με την επιφύλαξη του εθνικού δικαίου, το διοικητικό όργανο υπό την εποπτική του αρμοδιότητα θα …
------+38. Με την επιφύλαξη των ευθυνών που του ανατίθενται δυνάμει του ισχύοντος εθνικού εταιρικού …
---+4 Ρόλος του προέδρου του διοικητικού οργάνου
------+39. Ο πρόεδρος του διοικητικού οργάνου θα πρέπει να καθοδηγεί το διοικητικό όργανο, να συμβάλλει …
------+40. Ο πρόεδρος θα πρέπει να ενθαρρύνει και να προάγει τη διεξαγωγή ανοιχτής συζήτησης με κριτικό …
------+41. Σε περίπτωση που επιτρέπεται στον πρόεδρο να αναλαμβάνει εκτελεστικά καθήκοντα, η επιχείρηση …
------+42. Ο πρόεδρος θα πρέπει να καθορίζει τα θέματα της ημερήσιας διάταξης των συνεδριάσεων και να …
------+43. Ο πρόεδρος του διοικητικού οργάνου θα πρέπει να συμβάλλει στη σαφή κατανομή καθηκόντων μεταξύ …
---+5 Επιτροπές του διοικητικού οργάνου υπό την εποπτική του αρμοδιότητα
---+5.1 Σύσταση επιτροπών
------+44. Σύμφωνα με το άρθρο 28 της IFD (Investment Firm Directive/Οδηγία για τις επιχειρήσεις …
------+45. Όταν δεν έχει συγκροτηθεί επιτροπή κινδύνου, οι αναφορές ως προς αυτήν την επιτροπή σε αυτές …
------+46. Οι επιχειρήσεις επενδύσεων μπορούν, λαμβάνοντας υπόψη τα κριτήρια που ορίζονται στον Τίτλο I …
------+47. Οι επιχειρήσεις επενδύσεων θα πρέπει να διασφαλίζουν τη σαφή κατανομή και τον καταμερισμό των …
------+48. Οι επιτροπές θα πρέπει να στηρίζουν την εποπτική αρμοδιότητα σε συγκεκριμένους τομείς και να …
---+5.2 Σύνθεση των επιτροπών
------+49. Σε όλες τις επιτροπές ο πρόεδρος θα πρέπει να είναι ένα μη εκτελεστικό μέλος του διοικητικού …
------+50. Τα ανεξάρτητα μέλη του διοικητικού οργάνου υπό την εποπτική του αρμοδιότητα θα πρέπει να έχουν …
------+51. Όταν οι επιτροπές πρέπει να συσταθούν σύμφωνα με την οδηγία (ΕΕ) 2019/2034 ή το εθνικό δίκαιο …
------+52. Οι επιτροπές κινδύνου θα πρέπει να απαρτίζονται από μη εκτελεστικά μέλη του διοικητικού …
------+53. Ο πρόεδρος της επιτροπής κινδύνου θα πρέπει να είναι ένα ανεξάρτητο μέλος, όπου αυτό είναι …
---+5.3 Διεργασίες των επιτροπών
------+54. Οι επιτροπές θα πρέπει να υποβάλλουν αναφορές σε τακτική βάση στο διοικητικό όργανο υπό την …
------+55. Οι επιτροπές θα πρέπει να αλληλεπιδρούν μεταξύ τους με κατάλληλο τρόπο. Με την επιφύλαξη της …
------+56. Τα μέλη των επιτροπών θα πρέπει να συμμετέχουν σε ανοιχτές συζητήσεις με κριτικό πνεύμα, στο …
------+57. Οι επιτροπές θα πρέπει να καταγράφουν τα θέματα της ημερήσιας διάταξης των συνεδριάσεων των …
------+58. Η επιτροπή κινδύνου θα πρέπει τουλάχιστον: α. να έχει πρόσβαση σε όλες τις σχετικές πληροφορίες …
---+5.4 Ρόλος της επιτροπής κινδύνου
------+59. Εφόσον έχει συσταθεί επιτροπή κινδύνου, αυτή θα πρέπει τουλάχιστον: α. να συμβουλεύει και να …
------+60. Η επιτροπή κινδύνου θα πρέπει να συνεργάζεται με άλλες επιτροπές των οποίων οι δραστηριότητες …
---+Τίτλος III – πλαίσιο διακυβέρνησης
---+6 Οργανωτικό πλαίσιο και οργανωτική δομή
---+6.1 Οργανωτικό πλαίσιο
------+61. Το διοικητικό όργανο μιας επιχείρησης επενδύσεων θα πρέπει να διασφαλίζει μια οργανωτική και …
------+62. Το διοικητικό όργανο θα πρέπει να διασφαλίζει ότι τα τμήματα εσωτερικού ελέγχου διαθέτουν τους …
------+63. Η δομή της επιχείρησης επενδύσεων δεν θα πρέπει να εμποδίζει την ικανότητα του διοικητικού …
------+64. Το διοικητικό όργανο θα πρέπει να αξιολογεί τις πιθανές συνέπειες που συνεπάγονται οι …
---+6.2 Γνώρισε τη δομή σου
------+65. Το διοικητικό όργανο θα πρέπει να γνωρίζει και να κατανοεί πλήρως τη νομική, οργανωτική και …
------+66. Το διοικητικό όργανο θα πρέπει να είναι υπεύθυνο για την έγκριση υγιών στρατηγικών και …
------+67. Το διοικητικό όργανο θα πρέπει να καθοδηγεί τη δομή της επιχείρησης επενδύσεων, την εξέλιξη και …
------+68. Το διοικητικό όργανο μιας μητρικής επιχείρησης της ΕΕ θα πρέπει να κατανοεί τόσο τη νομική …
------+69. Το διοικητικό όργανο μιας μητρικής επιχείρησης της ΕΕ θα πρέπει να διασφαλίζει ότι οι διάφορες …
---+6.3 Πολύπλοκες δομές και μη τυποποιημένες ή μη διαφανείς δραστηριότητες
------+70. Οι επιχειρήσεις επενδύσεων θα πρέπει να αποφεύγουν τη δημιουργία πολύπλοκων και δυνητικά μη …
------+71. Σε κάθε περίπτωση, οι επιχειρήσεις επενδύσεων δεν θα πρέπει να δημιουργούν αδιαφανείς ή ασκόπως …
------+72. Κατά τη συγκρότηση των δομών αυτών, το διοικητικό όργανο θα πρέπει να κατανοεί τόσο τις δομές …
------+73. Οι επιχειρήσεις επενδύσεων θα πρέπει να τεκμηριώνουν τις αποφάσεις τους και να είναι σε θέση να …
------+74. Το διοικητικό όργανο θα πρέπει να διασφαλίζει τη λήψη ενδεδειγμένων μέτρων για την αποφυγή ή τη …
------+75. Αυτές οι δομές και οι δραστηριότητες, συμπεριλαμβανομένης της συμμόρφωσής τους με τη νομοθεσία …
------+76. Οι επιχειρήσεις επενδύσεων θα πρέπει να λαμβάνουν αποτελεσματικά μέτρα διαχείρισης κινδύνου …
---+7 Οργανωτικό πλαίσιο σε επίπεδο ομίλου
------+77. Σύμφωνα με το άρθρο 25 της οδηγίας (ΕΕ) 2019/2034 και το άρθρο 7 του κανονισμού (ΕΕ) 2019/2033 …
------+78. Το διοικητικό όργανο μιας θυγατρικής η οποία υπόκειται στις διατάξεις της οδηγίας (ΕΕ) …
------+79. Σε ενοποιημένο επίπεδο, η μητρική επιχείρηση της ΕΕ θα πρέπει να διασφαλίζει την τήρηση των …
------+80. Η μητρική επιχείρηση της ΕΕ θα πρέπει να λαμβάνει υπόψη τα συμφέροντα όλων των θυγατρικών της …
------+81. Η μητρική επιχείρηση της ΕΕ και οι θυγατρικές της θα πρέπει να μεριμνούν ώστε οι επιχειρήσεις …
------+82. Η μητρική επιχείρηση της ΕΕ θα πρέπει να διασφαλίζει ότι οι θυγατρικές οι οποίες είναι …
------+83. Οι απαιτήσεις διακυβέρνησης που ορίζονται στην οδηγία 2019/2034/ΕΕ και οι διατάξεις στις …
------+84. Κατά τη θέσπιση πολιτικών και την τεκμηρίωση πλαισίων διακυβέρνησης, οι επιχειρήσεις επενδύσεων …
---+Τίτλος IV – νοοτροπία αντιμετώπισης των κινδύνων και επιχειρηματική συμπεριφορά
---+8 Νοοτροπία αντιμετώπισης κινδύνων
------+85. Η ορθή, επιμελής και συνεπής νοοτροπία αντιμετώπισης των κινδύνων θα πρέπει να αποτελεί βασικό …
------+86. Οι επιχειρήσεις επενδύσεων θα πρέπει να αναπτύξουν μια ολοκληρωμένη νοοτροπία αντιμετώπισης των …
------+87. Οι επιχειρήσεις επενδύσεων θα πρέπει να αναπτύσσουν μια νοοτροπία αντιμετώπισης των κινδύνων …
------+88. Τα μέλη του προσωπικού θα πρέπει να είναι πλήρως ενήμερα για τις αρμοδιότητές τους σχετικά με …
------+89. Μια ισχυρή νοοτροπία αντιμετώπισης των κινδύνων θα πρέπει να περιλαμβάνει, μεταξύ άλλων, τα …
---+9 Εταιρικές αξίες και κώδικας δεοντολογίας
------+90. Το διοικητικό όργανο θα πρέπει να αναπτύσσει, να εγκρίνει, να τηρεί και να προάγει υψηλά …
------+91. Οι επιχειρήσεις επενδύσεων θα πρέπει να διασφαλίζουν ότι δεν υπάρχει διάκριση του προσωπικού …
------+92. Οι πολιτικές των επιχειρήσεων επενδύσεων πρέπει να είναι ουδέτερες ως προς το φύλο. Αυτό …
------+93. Τα εφαρμοζόμενα πρότυπα θα πρέπει να αποσκοπούν στην ενίσχυση ενός άρτιου πλαισίου …
------+94. Το διοικητικό όργανο θα πρέπει να έχει σαφείς και τεκμηριωμένες πολιτικές σχετικά με τον τρόπο …
------+95. Οι επιχειρήσεις επενδύσεων θα πρέπει να παρακολουθούν τη συμμόρφωση με τα αντίστοιχα πρότυπα …
---+10 Πολιτική σύγκρουσης συμφερόντων σε επίπεδο επιχείρησης
------+96. Το διοικητικό όργανο θα πρέπει να είναι υπεύθυνο για τη χάραξη, την έγκριση και την επίβλεψη …
------+97. Τα μέτρα των επιχειρήσεων επενδύσεων για τη διαχείριση ή, κατά περίπτωση, τον περιορισμό των …
---+11 Πολιτική σύγκρουσης συμφερόντων για το προσωπικό
------+98. Με την επιφύλαξη του άρθρου 23 της οδηγίας 2014/65/ΕΕ και της ενότητας 3 του κεφαλαίου 2 του …
------+99. Η συγκεκριμένη πολιτική θα πρέπει να αποσκοπεί στον εντοπισμό συγκρούσεων συμφερόντων των μελών …
------+100. Όσον αφορά τις συγκρούσεις συμφερόντων που είναι πιθανό να προκύπτουν από προγενέστερες …
------+101. Η πολιτική θα πρέπει να καλύπτει τουλάχιστον τις ακόλουθες καταστάσεις ή σχέσεις στο πλαίσιο …
------+102. Με την επιφύλαξη των ανωτέρω, οι επιχειρήσεις επενδύσεων θα πρέπει να λαμβάνουν υπόψη ότι η …
------+103. Η πολιτική θα πρέπει να καθορίζει τις διεργασίες αναφοράς και κοινοποίησης στο τμήμα που είναι …
------+104. Στο πλαίσιο της πολιτικής θα πρέπει να γίνεται διάκριση μεταξύ των συγκρούσεων συμφερόντων που …
------+105. Η πολιτική θα πρέπει να καθορίζει τις διαδικασίες, τα μέτρα, τις απαιτήσεις τεκμηρίωσης και …
------+106. Η πολιτική θα πρέπει να καλύπτει συγκεκριμένα τον κίνδυνο σύγκρουσης συμφερόντων σε επίπεδο …
------+107. Κατά τον περιορισμό των εντοπισμένων συγκρούσεων συμφερόντων των μελών του διοικητικού …
------+108. Οι πραγματικές ή δυνητικές συγκρούσεις συμφερόντων που έχουν γνωστοποιηθεί στο αρμόδιο τμήμα …
------+109. Όλες οι πραγματικές και δυνητικές συγκρούσεις συμφερόντων σε επίπεδο διοικητικού οργάνου, σε …
---+11.1 Πολιτική σύγκρουσης συμφερόντων στο πλαίσιο δανείων και άλλων συναλλαγών με μέλη του διοικητικού οργάνου και τα συνδεδεμένα μέρη τους
------+110. Στο πλαίσιο των πολιτικών σύγκρουσης συμφερόντων τους για το προσωπικό (ενότητα 11) και της …
------+111. Οι επιχειρήσεις επενδύσεων θα πρέπει να λαμβάνουν υπόψη πρόσθετες κατηγορίες συνδεδεμένων …
------+112. Το πλαίσιο σύγκρουσης συμφερόντων θα πρέπει να διασφαλίζει ότι οι αποφάσεις σχετικά με τα …
------+113. Το διοικητικό όργανο θα πρέπει να καθορίζει τις ισχύουσες διαδικασίες λήψης αποφάσεων για τη …
------+114. Ως μέρος του πλαισίου σύγκρουσης συμφερόντων, το διοικητικό όργανο θα πρέπει να καθορίζει τα …
------+115. Το μέλος του διοικητικού οργάνου που επωφελείται από το εν λόγω σημαντικό δάνειο ή άλλη …
------+116. Όταν λαμβάνονται αποφάσεις για δάνειο ή λοιπές συναλλαγές με μέλος του διοικητικού οργάνου ή …
------+117. Προκειμένου να διασφαλιστεί η συμμόρφωση με τις πολιτικές σύγκρουσης συμφερόντων, οι …
---+11.2 Τεκμηρίωση των δανείων σε μέλη του διοικητικού οργάνου και στα συνδεδεμένα μέρη τους και πρόσθετες πληροφορίες
------+118. Για τους σκοπούς του άρθρου 26 της οδηγίας (ΕΕ) 2019/2034, οι επιχειρήσεις επενδύσεων θα …
------+119. Οι επιχειρήσεις επενδύσεων θα πρέπει να διασφαλίζουν ότι η τεκμηρίωση όλων των δανείων προς τα …
---+12 Διαδικασίες εσωτερικής προειδοποίησης
------+120. Οι επιχειρήσεις επενδύσεων θα πρέπει να εφαρμόζουν και να τηρούν κατάλληλες πολιτικές και …
------+121. Για να αποφεύγονται οι συγκρούσεις συμφερόντων, θα πρέπει να παρέχεται στο προσωπικό η …
------+122. Οι διαδικασίες προειδοποίησης θα πρέπει να είναι διαθέσιμες στο σύνολο του προσωπικού της …
------+123. Οι πληροφορίες που παρέχονται από το προσωπικό μέσω των διαδικασιών προειδοποίησης θα πρέπει …
------+124. Οι επιχειρήσεις επενδύσεων θα πρέπει να μεριμνούν για την κατάλληλη προστασία του προσώπου που …
------+125. Οι επιχειρήσεις επενδύσεων θα πρέπει επίσης να προστατεύουν τα καταγγελλόμενα πρόσωπα από …
------+126. Ειδικότερα, οι διαδικασίες εσωτερικής προειδοποίησης θα πρέπει: α. να είναι καταγεγραμμένες …
---+13 Καταγγελίες παραβάσεων στις αρμόδιες αρχές
------+127. Σύμφωνα με το άρθρο 22 της οδηγίας (ΕΕ) 2019/2034, οι αρμόδιες αρχές πρέπει να θεσπίσουν …
------+128. Με την επιφύλαξη της δυνατότητας καταγγελίας παραβάσεων μέσω των μηχανισμών των αρμόδιων …
---+Τίτλος V – πλαίσιο και μηχανισμοί εσωτερικού ελέγχου
---+14 Πλαίσιο εσωτερικού ελέγχου
------+129. Οι επιχειρήσεις επενδύσεων θα πρέπει να αναπτύσσουν και να διατηρούν μια νοοτροπία η οποία …
------+130. Το πλαίσιο εσωτερικού ελέγχου της εν λόγω επιχείρησης επενδύσεων θα πρέπει να προσαρμόζεται σε …
------+131. Οι επιχειρήσεις επενδύσεων θα πρέπει να εφαρμόζουν κατάλληλες διαδικασίες και διεργασίες που …
------+132. Το πλαίσιο εσωτερικού ελέγχου θα πρέπει να καλύπτει ολόκληρον τον οργανισμό …
------+133. Το πλαίσιο εσωτερικού ελέγχου μιας επιχείρησης επενδύσεων θα πρέπει να διασφαλίζει: α. …
---+15 Εφαρμογή πλαισίου εσωτερικού ελέγχου
------+134. Το διοικητικό όργανο θα πρέπει να είναι υπεύθυνο για τη θέσπιση και την παρακολούθηση της …
------+135. Μια επιχείρηση επενδύσεων θα πρέπει να διαθέτει σαφή, διαφανή και τεκμηριωμένη διαδικασία …
------+136. Οι επιχειρήσεις επενδύσεων θα πρέπει να μεριμνούν για την κοινοποίηση των εν λόγω πολιτικών …
------+137. Τα τμήματα εσωτερικού ελέγχου θα πρέπει να επαληθεύουν την ορθή εφαρμογή των πολιτικών, των …
------+138. Οι υπηρεσίες εσωτερικού ελέγχου θα πρέπει να υποβάλλουν τακτικά στο διοικητικό όργανο γραπτές …
---+16 Πλαίσιο διαχείρισης κινδύνου
------+139. Λαμβάνοντας υπόψη το συνολικό πλαίσιο εσωτερικού ελέγχου, οι επιχειρήσεις επενδύσεων θα πρέπει …
------+140. Το πλαίσιο διαχείρισης κινδύνου της επιχείρησης επενδύσεων θα πρέπει να περιλαμβάνει …
------+141. Το πλαίσιο διαχείρισης κινδύνου της επιχείρησης επενδύσεων θα πρέπει να παρέχει ειδική …
------+142. Το πλαίσιο διαχείρισης κινδύνου θα πρέπει να υπόκειται σε ανεξάρτητη εσωτερική και εξωτερική …
------+143. Κατά τον εντοπισμό και τη μέτρηση ή την αξιολόγηση των κινδύνων, η επιχείρηση επενδύσεων θα …
------+144. Οι επιχειρήσεις επενδύσεων θα πρέπει να λαμβάνουν υπόψη ότι τα αποτελέσματα των μεθοδολογιών …
------+145. Η τελική ευθύνη για την αξιολόγηση των κινδύνων επαφίεται αποκλειστικά και μόνο στην …
------+146. Οι επιχειρήσεις επενδύσεων θα πρέπει να έχουν πλήρη επίγνωση των περιορισμών των υποδειγμάτων …
------+147. Πέραν των αξιολογήσεων που διενεργούν οι ίδιες, οι επιχειρήσεις επενδύσεων μπορούν επιπλέον να …
------+148. Θα πρέπει να θεσπίζονται τακτικοί και διαφανείς μηχανισμοί αναφοράς ούτως ώστε το διοικητικό …
------+149. Η αποτελεσματική κοινοποίηση πληροφοριών και η ευαισθητοποίηση σχετικά με τους κινδύνους και …
---+17 Τμήματα εσωτερικού ελέγχου
------+150. Τα τμήματα εσωτερικού ελέγχου θα πρέπει να περιλαμβάνουν μια αποτελεσματική και μόνιμη …
------+151. Όταν η επιχείρηση επενδύσεων δεν δημιουργεί ένα τμήμα εσωτερικής διαχείρισης κινδύνου (RMF) ή …
------+152. Με την επιφύλαξη της εθνικής νομοθεσίας για την εφαρμογή της οδηγίας (ΕΕ) 2015/849, τα …
---+17.1 Επικεφαλής των τμημάτων εσωτερικού ελέγχου
------+153. Οι επικεφαλής των τμημάτων εσωτερικού ελέγχου θα πρέπει να ορίζονται σε κατάλληλο ιεραρχικό …
------+154. Όπου κρίνεται αναγκαίο, οι επικεφαλής των τμημάτων εσωτερικού ελέγχου θα πρέπει να μπορούν να …
------+155. Οι επιχειρήσεις επενδύσεων θα πρέπει να διαθέτουν τεκμηριωμένες διεργασίες αναφορικά με τον …
---+17.2 Ανεξαρτησία των τμημάτων εσωτερικού ελέγχου
------+156. Τα τμήματα εσωτερικού ελέγχου θεωρούνται ανεξάρτητα εφόσον πληρούνται οι ακόλουθες …
---+17.3 Πόροι των τμημάτων εσωτερικού ελέγχου
------+157. Τα τμήματα εσωτερικού ελέγχου θα πρέπει να έχουν στη διάθεσή τους επαρκείς πόρους. Λαμβάνοντας …
------+158. Τα τμήματα εσωτερικού ελέγχου θα πρέπει να έχουν στη διάθεσή τους κατάλληλα συστήματα ΤΠ και …
---+18 Τμήμα διαχείρισης κινδύνου
------+159. Το τμήμα διαχείρισης κινδύνου (RMF) πρέπει να καλύπτει ολόκληρη την επιχείρηση επενδύσεων. …
------+160. Το τμήμα διαχείρισης κινδύνου θα πρέπει να έχει, όποτε απαιτείται, άμεση πρόσβαση στο …
------+161. Το τμήμα διαχείρισης κινδύνου θα πρέπει να έχει πρόσβαση σε όλους τους επιχειρηματικούς τομείς …
------+162. Το προσωπικό του τμήματος διαχείρισης κινδύνου θα πρέπει να διαθέτει επαρκές επίπεδο γνώσεων …
------+163. Το τμήμα διαχείρισης κινδύνου θα πρέπει να αποτελεί κεντρικό οργανωτικό στοιχείο της …
------+164. Σε έναν όμιλο, το τμήμα διαχείρισης κινδύνου στη μητρική επιχείρηση της Ένωσης θα πρέπει να …
------+165. Το τμήμα διαχείρισης κινδύνου θα πρέπει να παρέχει συναφή ανεξάρτητη πληροφόρηση, αναλύσεις …
---+18.1 Ο ρόλος του τμήματος διαχείρισης κινδύνου στη στρατηγική κινδύνου και στις αποφάσεις σχετικά με τον κίνδυνο
------+166. Το τμήμα διαχείρισης κινδύνου θα πρέπει να εμπλέκεται ενεργά σε πρώιμο στάδιο τόσο στην …
------+167. Η συμμετοχή του τμήματος διαχείρισης κινδύνου στις διαδικασίες λήψης αποφάσεων θα πρέπει να …
---+18.2 Ο ρόλος του τμήματος διαχείρισης κινδύνου στις σημαντικές αλλαγές
------+168. Πριν από τη λήψη αποφάσεων επί σημαντικών αλλαγών σε διεργασίες ή συστήματα ή έκτακτων …
------+169. Το τμήμα διαχείρισης κινδύνου θα πρέπει να αξιολογεί τον τρόπο με τον οποίο οι κίνδυνοι που …
---+18.3 Ο ρόλος του τμήματος διαχείρισης κινδύνου στον εντοπισμό, στη μέτρηση, την αξιολόγηση, τη διαχείριση, τη μείωση, την παρακολούθηση και την αναφορά κινδύνων
------+170. Το τμήμα διαχείρισης κινδύνου θα πρέπει να διασφαλίζει την ύπαρξη κατάλληλου πλαισίου …
------+171. Το τμήμα διαχείρισης κινδύνου θα πρέπει να διασφαλίζει ότι ο εντοπισμός και η αξιολόγηση δεν …
------+172. Το τμήμα διαχείρισης κινδύνου θα πρέπει να διασφαλίζει ότι εξετάζονται οι συναλλαγές με …
------+173. Το τμήμα διαχείρισης κινδύνου θα πρέπει να μεριμνά ώστε όλοι οι κίνδυνοι που εντοπίζονται να …
------+174. Το τμήμα διαχείρισης κινδύνου θα πρέπει να παρακολουθεί σε τακτική βάση το πραγματικό προφίλ …
------+175. Το τμήμα διαχείρισης κινδύνου θα πρέπει να αναλύει τις τάσεις και να αναγνωρίζει τυχόν νέους ή …
------+176. Το τμήμα διαχείρισης κινδύνου θα πρέπει να αξιολογεί τους πιθανούς τρόπους μείωσης των …
---+18.4 Ο ρόλος του τμήματος διαχείρισης κινδύνου όσον αφορά τα όρια
------+177. Το τμήμα διαχείρισης κινδύνου θα πρέπει να αξιολογεί κατά τρόπο ανεξάρτητο τις παραβιάσεις της …
------+178. Το τμήμα διαχείρισης κινδύνου θα πρέπει να διαδραματίζει καίριο ρόλο ώστε να διασφαλίζεται ότι …
---+18.5 Επικεφαλής του τμήματος διαχείρισης κινδύνου
------+179. Εφόσον έχει συσταθεί, ο επικεφαλής του τμήματος διαχείρισης κινδύνου θα πρέπει να είναι …
------+180. Ο επικεφαλής του τμήματος διαχείρισης κινδύνου θα πρέπει να διαθέτει επαρκή εμπειρογνωσία …
------+181. Ο επικεφαλής του τμήματος διαχείρισης κινδύνου θα πρέπει να είναι σε θέση να επανεξετάζει με …
------+182. Οι επιχειρήσεις επενδύσεων θα πρέπει να θεσπίζουν ενισχυμένες διαδικασίες για την έγκριση …
---+19 Υπηρεσία συμμόρφωσης
------+183. Οι επιχειρήσεις επενδύσεων θα πρέπει να συγκροτούν μόνιμο και αποτελεσματικό τμήμα …
------+184. Ο ρόλος του επικεφαλής του τμήματος συμμόρφωσης, λαμβάνοντας υπόψη την αρχή της αναλογικότητας …
------+185. Το προσωπικό του τμήματος κανονιστικής συμμόρφωσης θα πρέπει να διαθέτει επαρκές επίπεδο …
------+186. Το διοικητικό όργανο υπό την εποπτική του αρμοδιότητα θα πρέπει να επιβλέπει την εφαρμογή μιας …
------+187. Το τμήμα κανονιστικής συμμόρφωσης θα πρέπει να παρέχει στο διοικητικό όργανο συμβουλές σχετικά …
------+188. Το τμήμα κανονιστικής συμμόρφωσης θα πρέπει να διασφαλίζει ότι η παρακολούθηση της συμμόρφωσης …
------+189. Οι επιχειρήσεις επενδύσεων πρέπει να λαμβάνουν κατάλληλα μέτρα κατά της εσωτερικής ή …
------+190. Οι επιχειρήσεις επενδύσεων θα πρέπει να μεριμνούν ώστε οι θυγατρικές και τα υποκαταστήματά …
---+20 Τμήμα εσωτερικού ελέγχου
------+191. Εφόσον έχει συσταθεί, το τμήμα εσωτερικού ελέγχου θα πρέπει να είναι ανεξάρτητο και να …
------+192. Το τμήμα εσωτερικού ελέγχου θα πρέπει να είναι ανεξάρτητο από τις ελεγχόμενες δραστηριότητες. …
------+193. Το τμήμα εσωτερικού ελέγχου θα πρέπει, εφαρμόζοντας μια προσέγγιση βάσει κινδύνου, να …
------+194. Το τμήμα εσωτερικού ελέγχου δεν θα πρέπει να εμπλέκεται στον σχεδιασμό, στην επιλογή, τη …
------+195. Το τμήμα εσωτερικού ελέγχου θα πρέπει να αξιολογεί τόσο την αποτελεσματικότητα όσο και την …
------+196. Το τμήμα εσωτερικού ελέγχου θα πρέπει να επαληθεύει ιδίως την ακεραιότητα των διαδικασιών που …
------+197. Το τμήμα εσωτερικού ελέγχου θα πρέπει να έχει απρόσκοπτη πρόσβαση, σε επίπεδο επιχείρησης …
------+198. Το τμήμα εσωτερικού ελέγχου θα πρέπει να τηρεί τα συναφή εθνικά και διεθνή επαγγελματικά …
------+199. Οι εργασίες του εσωτερικού ελέγχου θα πρέπει να εκτελούνται επί τη βάσει σχεδίου εσωτερικού …
------+200. Θα πρέπει να καταρτίζεται σχέδιο εσωτερικού ελέγχου τουλάχιστον μία φορά ανά έτος με βάση τους …
------+201. Όλες οι συστάσεις στο πλαίσιο του ελέγχου θα πρέπει να υπόκεινται σε επίσημη διαδικασία …
---+Τίτλος VI – διαχείριση της επιχειρησιακής συνέχειας
------+202. Οι επιχειρήσεις επενδύσεων θα πρέπει να καταρτίζουν σχέδιο χρηστής διαχείρισης της …
------+203. Οι επιχειρήσεις επενδύσεων μπορούν να δημιουργήσουν μια ειδική, ανεξάρτητη υπηρεσία …
------+204. Η επιχειρηματική δραστηριότητα της επιχείρησης επενδύσεων βασίζεται σε διάφορους πόρους …
------+205. Για την κατάρτιση σχεδίου χρηστής διαχείρισης της επιχειρησιακής συνέχειας, η επιχείρηση …
------+206. Με βάση την ανωτέρω ανάλυση, η επιχείρηση επενδύσεων θα πρέπει να εφαρμόζει: α. σχέδια …
------+207. Τα σχέδια έκτακτης ανάγκης, επιχειρησιακής συνέχειας και ανάκαμψης θα πρέπει να τεκμηριώνονται …
---+Τίτλος VII – διαφάνεια
------+208. Οι στρατηγικές, οι πολιτικές και οι διαδικασίες θα πρέπει να κοινοποιούνται σε όλα τα μέλη του …
------+209. Ως εκ τούτου, το διοικητικό όργανο θα πρέπει να ενημερώνει και να παρέχει στα μέλη του …
------+210. Σε περίπτωση που οι μητρικές επιχειρήσεις υποχρεούνται από τις αρμόδιες αρχές, δυνάμει του …
------+211. Η εν λόγω δημοσίευση θα πρέπει να περιλαμβάνει τουλάχιστον τα εξής: α. μια επισκόπηση της …
|
4. Κατευθυντήριες γραμμές
4. Κατευθυντήριες γραμμές
1. Επισκόπηση
| Τίτλος |
Κανονισμός |
|
Τίτλος I – αναλογικότητα
|
Τίτλος I – αναλογικότητα
|
|
Τίτλος II – ρόλος και σύνθεση του διοικητικού οργάνου και των επιτροπών
|
Τίτλος II – ρόλος και σύνθεση του διοικητικού οργάνου και των επιτροπών
|
|
1 Ρόλος και ευθύνες του διοικητικού οργάνου
|
1 Ρόλος και ευθύνες του διοικητικού οργάνου
|
|
2 Εκτελεστική αρμοδιότητα του διοικητικού οργάνου
|
2 Εκτελεστική αρμοδιότητα του διοικητικού οργάνου
|
|
3 Εποπτική αρμοδιότητα του διοικητικού οργάνου
|
3 Εποπτική αρμοδιότητα του διοικητικού οργάνου
|
|
4 Ρόλος του προέδρου του διοικητικού οργάνου
|
4 Ρόλος του προέδρου του διοικητικού οργάνου
|
|
5 Επιτροπές του διοικητικού οργάνου υπό την εποπτική του αρμοδιότητα
|
5 Επιτροπές του διοικητικού οργάνου υπό την εποπτική του αρμοδιότητα
|
|
5.1 Σύσταση επιτροπών
|
5.1 Σύσταση επιτροπών
|
|
5.2 Σύνθεση των επιτροπών
|
5.2 Σύνθεση των επιτροπών
|
|
5.3 Διεργασίες των επιτροπών
|
5.3 Διεργασίες των επιτροπών
|
|
5.4 Ρόλος της επιτροπής κινδύνου
|
5.4 Ρόλος της επιτροπής κινδύνου
|
|
Τίτλος III – πλαίσιο διακυβέρνησης
|
Τίτλος III – πλαίσιο διακυβέρνησης
|
|
6 Οργανωτικό πλαίσιο και οργανωτική δομή
|
6 Οργανωτικό πλαίσιο και οργανωτική δομή
|
|
6.1 Οργανωτικό πλαίσιο
|
6.1 Οργανωτικό πλαίσιο
|
|
6.2 Γνώρισε τη δομή σου
|
6.2 Γνώρισε τη δομή σου
|
|
6.3 Πολύπλοκες δομές και μη τυποποιημένες ή μη διαφανείς δραστηριότητες
|
6.3 Πολύπλοκες δομές και μη τυποποιημένες ή μη διαφανείς δραστηριότητες
|
|
7 Οργανωτικό πλαίσιο σε επίπεδο ομίλου
|
7 Οργανωτικό πλαίσιο σε επίπεδο ομίλου
|
|
Τίτλος IV – νοοτροπία αντιμετώπισης των κινδύνων και επιχειρηματική συμπεριφορά
|
Τίτλος IV – νοοτροπία αντιμετώπισης των κινδύνων και επιχειρηματική συμπεριφορά
|
|
8 Νοοτροπία αντιμετώπισης κινδύνων
|
8 Νοοτροπία αντιμετώπισης κινδύνων
|
|
9 Εταιρικές αξίες και κώδικας δεοντολογίας
|
9 Εταιρικές αξίες και κώδικας δεοντολογίας
|
|
10 Πολιτική σύγκρουσης συμφερόντων σε επίπεδο επιχείρησης
|
10 Πολιτική σύγκρουσης συμφερόντων σε επίπεδο επιχείρησης
|
|
11 Πολιτική σύγκρουσης συμφερόντων για το προσωπικό
|
11 Πολιτική σύγκρουσης συμφερόντων για το προσωπικό
|
|
11.1 Πολιτική σύγκρουσης συμφερόντων στο πλαίσιο δανείων και άλλων συναλλαγών με μέλη του διοικητικού οργάνου και τα συνδεδεμένα μέρη τους
|
11.1 Πολιτική σύγκρουσης συμφερόντων στο πλαίσιο δανείων και άλλων συναλλαγών με μέλη του διοικητικού οργάνου και τα συνδεδεμένα μέρη τους
|
|
11.2 Τεκμηρίωση των δανείων σε μέλη του διοικητικού οργάνου και στα συνδεδεμένα μέρη τους και πρόσθετες πληροφορίες
|
11.2 Τεκμηρίωση των δανείων σε μέλη του διοικητικού οργάνου και στα συνδεδεμένα μέρη τους και πρόσθετες πληροφορίες
|
|
12 Διαδικασίες εσωτερικής προειδοποίησης
|
12 Διαδικασίες εσωτερικής προειδοποίησης
|
|
13 Καταγγελίες παραβάσεων στις αρμόδιες αρχές
|
13 Καταγγελίες παραβάσεων στις αρμόδιες αρχές
|
|
Τίτλος V – πλαίσιο και μηχανισμοί εσωτερικού ελέγχου
|
Τίτλος V – πλαίσιο και μηχανισμοί εσωτερικού ελέγχου
|
|
14 Πλαίσιο εσωτερικού ελέγχου
|
14 Πλαίσιο εσωτερικού ελέγχου
|
|
15 Εφαρμογή πλαισίου εσωτερικού ελέγχου
|
15 Εφαρμογή πλαισίου εσωτερικού ελέγχου
|
|
16 Πλαίσιο διαχείρισης κινδύνου
|
16 Πλαίσιο διαχείρισης κινδύνου
|
|
17 Τμήματα εσωτερικού ελέγχου
|
17 Τμήματα εσωτερικού ελέγχου
|
|
17.1 Επικεφαλής των τμημάτων εσωτερικού ελέγχου
|
17.1 Επικεφαλής των τμημάτων εσωτερικού ελέγχου
|
|
17.2 Ανεξαρτησία των τμημάτων εσωτερικού ελέγχου
|
17.2 Ανεξαρτησία των τμημάτων εσωτερικού ελέγχου
|
|
17.3 Πόροι των τμημάτων εσωτερικού ελέγχου
|
17.3 Πόροι των τμημάτων εσωτερικού ελέγχου
|
|
18 Τμήμα διαχείρισης κινδύνου
|
18 Τμήμα διαχείρισης κινδύνου
|
|
18.1 Ο ρόλος του τμήματος διαχείρισης κινδύνου στη στρατηγική κινδύνου και στις αποφάσεις σχετικά με τον κίνδυνο
|
18.1 Ο ρόλος του τμήματος διαχείρισης κινδύνου στη στρατηγική κινδύνου και στις αποφάσεις σχετικά με τον κίνδυνο
|
|
18.2 Ο ρόλος του τμήματος διαχείρισης κινδύνου στις σημαντικές αλλαγές
|
18.2 Ο ρόλος του τμήματος διαχείρισης κινδύνου στις σημαντικές αλλαγές
|
|
18.3 Ο ρόλος του τμήματος διαχείρισης κινδύνου στον εντοπισμό, στη μέτρηση, την αξιολόγηση, τη διαχείριση, τη μείωση, την παρακολούθηση και την αναφορά κινδύνων
|
18.3 Ο ρόλος του τμήματος διαχείρισης κινδύνου στον εντοπισμό, στη μέτρηση, την αξιολόγηση, τη διαχείριση, τη μείωση, την παρακολούθηση και την αναφορά κινδύνων
|
|
18.4 Ο ρόλος του τμήματος διαχείρισης κινδύνου όσον αφορά τα όρια
|
18.4 Ο ρόλος του τμήματος διαχείρισης κινδύνου όσον αφορά τα όρια
|
|
18.5 Επικεφαλής του τμήματος διαχείρισης κινδύνου
|
18.5 Επικεφαλής του τμήματος διαχείρισης κινδύνου
|
|
19 Υπηρεσία συμμόρφωσης
|
19 Υπηρεσία συμμόρφωσης
|
|
20 Τμήμα εσωτερικού ελέγχου
|
20 Τμήμα εσωτερικού ελέγχου
|
|
Τίτλος VI – διαχείριση της επιχειρησιακής συνέχειας
|
Τίτλος VI – διαχείριση της επιχειρησιακής συνέχειας
|
|
Τίτλος VII – διαφάνεια
|
Τίτλος VII – διαφάνεια
|
,
1.1 Παραπομπές
1.2 Εντοπισμένες απαιτήσεις
1.3 Σχετικά πρότυπα
2. Εντοπισμένες απαιτήσεις
3. Σχετικά πρότυπα
- EBA - Published by the European Banking Authority at https://www.eba.europa.eu/
|