+17. Linji Gwida
---+Titolu I - Proporzjonalità
------+16. Il-Linji Gwida tal-EBA dwar il-governanza interna (EBA/GL/2017/11) tas-26 ta’ Settembru 2017 …
------+17. Institutions should take into account their size and internal organisation, and the nature …
------+18. Il- prinċipju tal -proporzjonalità stabbilit fl-Artikolu 74(2) tad-Direttiva 2013/36/UE għandu …
---+Titolu II – Rwol u kompożizzjoni tal - korp ta’ ġestjoni u tal -kumitati
---+1 Rwol u responsabbiltajiet tal-korp ta’ ġestjoni
------+19. Meta jiżviluppaw u jimplimentaw arranġamenti ta’ governanza interna, l -istituzzjonijiet …
------+20. Għall -fini tal-applikazzjoni tal- prinċipju tal -proporzjonal ità u sabiex tiġi żgurata …
------+21. Skont l-Artikolu 88(1) tad-Direttiva 2013/36/UE, il- korp ta’ ġestjoni għandu jkollu r - …
------+22. Id-dmirijiet tal- korp ta’ ġestjoni għandhom ikunu definiti b’mod ċar, u jiddistingwu bejn id - …
------+23. Il- korp ta’ ġestjoni fil - funzjoni superviżorja tiegħu u fil - funzjoni maniġerjali tiegħu …
------+24. Ir-responsabbiltajiet tal- korp ta’ ġestjoni għandhom jinkludu l -istabbiliment …
------+25. Meta jistabbilixxi, japprova u jissorvelja l -implimentazzjoni tal-aspetti elenkati …
------+26. Il- korp ta’ ġestjoni għandu jissorvelja l - proċess ta’ divulgazzjoni u ta’ komunikazzjonijiet …
------+27. Il- membri kollha tal - korp ta’ ġestjoni għandhom ikunu infurmati dwar l - attività ġenerali …
---+2 Funzjoni maniġerjali tal - korp ta’ ġestjoni
------+28. Membru tal- korp ta’ ġestjoni jista’ jkun responsabbli minn funzjoni ta’ kontroll intern kif …
------+29. Il- korp ta’ ġestjoni għandu jimmonitorja, jirrieżamina perjodikament u jindirizza kwalunkwe …
------+30. Il- korp ta’ ġestjoni fil - funzjoni maniġerjali tiegħu għandu jipparteċipa b’mod attiv fin …
------+31. Il- korp ta’ ġestjoni fil - funzjoni maniġerjali tiegħu għandu jkun responsabbli mill - …
---+3 Funzjoni superviżorja tal - korp ta’ ġestjoni
------+32. Il- korp ta’ ġestjoni fil - funzjoni maniġerjali tiegħu għandu jikkontesta b’mod kostruttiv u …
------+33. Mingħajr preġudizzju għat - traspożizzjoni nazzjonali tad -Direttiva 2015/849/UE, il-korp ta’ …
------+34. Ir-rwol tal-membri tal- korp ta’ ġestjoni fil - funzjoni superviżorja tiegħu għandu jinkludi l …
---+4 Rwol tal-president tal- korp ta’ ġestjoni
------+35. Mingħajr preġudizzju għal - liġi nazzjonali l - korp ta’ ġestjoni fil - funzjoni superviżorja …
------+36. Mingħajr preġudizzju għar -responsabbiltajiet assenjati skont il- liġi nazzjonali dwar il …
------+37. Il-president tal- korp ta’ ġestjoni għandu jmexxi lill - korp ta’ ġestjoni, jikkontribwixxi …
------+38. Il- president għandu jħeġġeġ u jippromwovi diskussjoni miftuħa u kritika u jiżgura l …
------+39. Bħala prinċipju ġenerali, il -president tal- korp ta’ ġestjoni għandu jkun membru mhux …
---+5 Kumitati tal - korp ta’ ġestjoni fil - funzjoni superviżorja tiegħu
---+5.1 Stabbiliment ta’ kumitati
------+40. Il- president għandu jistabbilixxi l - aġendi tal - laqgħat u jiżgura li kwistjonijiet …
------+41. Il-president tal- korp ta’ ġestjoni għandu jikkontribwixxi għal allokazzjoni ċara tad …
------+42. Skont l-Artikolu 109(1) tad-Direttiva 2013/36/UE flimkien mal-Artikoli 76(3), 88(2), u 95(1) …
------+43. Fejn ma jkunx hemm kumitat tar -riskju jew tan-nomina stabbilit, ir- referenzi għ al dawk …
------+44. L- istituzzjonijiet jistgħu, filwaqt li jitiqiesu l -kriterji stabbiliti fit-Titolu I ta’ dawn …
------+45. L- istituzzjonijiet għandhom jiżguraw allokazzjoni u distribuzzjoni ċari tad -dmirijiet u …
---+5.2 Kompożizzjoni tal -kumitati
------+46. Kull kumitat għandu jkollu mandat dokumentat, li jinkludi l -kamp ta’ applikazzjoni …
------+47. Il- kumitati għandhom jappoġġjaw il - funzjoni superviżorja f’oqsma speċifiċi u jiffaċilitaw l …
------+48. Il- kumitati kollha għandhom ikunu ppreseduti minn membru mhux eżekuttiv tal -korp ta’ ġestjoni …
------+49. Membri indipendenti tal- korp ta’ ġestjoni fil - funzjoni superviżorja tiegħu għandhom ikunu …
------+50. Fejn il- kumitati għandhom jiġu stabbiliti skont id -Direttiva 2013/36/UE jew skont il- liġi …
------+51. L- istituzzjonijiet għandhom jiżguraw, filwaqt li jitqies id - daqs tal - korp ta’ ġestjoni u …
------+52. L- istituzzjonijiet għandhom iqisu l -possibilità tar- rotazzjoni okkażjonali tal -presidenti u …
------+53. Il-kumitati tar-riskju u tan- nomina għandhom ikunu magħmula minn membri mhux eżekuttivi tal- …
------+54. F’G-SIIs u O-SIIs, il-kumitat tan- nomina għandu jinkludi maġġoranza ta’ membri li huma …
------+55. Il-membri tal-kumitat tan- nomina għandu jkollhom, b’mod individwali u kollettiv, għarfien …
---+5.3 Proċessi tal -kumitati
------+56. F’G-SIIs u O-SIIs, il-kumitat tar- riskju għandu jinkludi maġġoranza ta’ membri li huma …
------+57. Il-membri tal-kumitat tar- riskju għandu jkollhom, b’mod individwali u kollettiv, għarfien …
------+58. Il- kumitati għandhom jirrapportaw regolarment għand il - korp ta’ ġestjoni fil -funzjoni …
------+59. Il- kumitati għandhom jinteraġixxu ma’ xulxin skont kif ikun xieraq. Mingħajr preġudizzju għall …
------+60. Il-membri tal- kumitati għandhom jidħlu f’diskussjonijiet miftuħa u kritiċi, li matulhom …
---+5.4 Rwol tal-kumitat tar-riskju
------+61. Il- kumitati għandhom jiddokumentaw l - aġendi tal - laqgħat tal -kumitati u r- riżultati u l - …
------+62. Il-kumitati tar-riskju u tan- nomina għandhom tal - anqas: a. ikollhom aċċess għall …
------+63. Fejn ikun stabbilit, il-kumitat tar- riskju għandu tal - anqas: a. jagħti pariri u jappoġġja …
---+5.5 Rwol tal-kumitat tal-awditjar
------+64. Il-kumitat tar- riskju għandu jikkollabora ma’ kumitati oħra li l - attivitajiet tagħhom jista’ …
---+5.6 Kumitati kkombinati
------+65. Meta jkun stabbilit, il-kumitat tar- riskju għandu, mingħajr preġudizzju għall -kompiti …
------+66. Skont id-Direttiva 2006/43/KE , fejn stabbilit, il-kumitat tal- awditjar għandu, fost oħrajn …
------+67. Skont l-Artikolu 76(3) tad-Direttiva 2013/36/UE, l- awtoritajiet kompetenti jistgħu jippermettu …
---+Titolu III – Qafas ta’ governanza
---+6 Qafas u struttura organizzazzjonali
---+6.1 Qafas organizzazzjonali
------+68. Fejn ikun hemm kumitat tar -riskju u tan- nomina stabbiliti f’istituzzjonijiet mhux …
------+69. L- istituzzjonijiet għandhom f’kull ħin jiżguraw li l - membri ta’ kumitat magħqud ikollhom …
------+70. Il- korp ta’ ġestjoni ta’ istituzzjoni għandu jiżgura stru ttura organizzazzjonali u …
---+6.2 Kun af l - istruttura tiegħek
------+71. L-istruttura tal- istituzzjoni ma għandhiex timpedixxi l - kapaċità tal - korp ta’ ġestjoni li …
------+72. Il- korp ta’ ġestjoni għandu jivvaluta jekk u kif tibdil materjali fl -istruttura tal- grupp …
------+73. Il- korp ta’ ġestjoni għandu jkun jaf u jifhem sew l -istruttura legali, organizzazzjonali u …
------+74. Il- korp ta’ ġestjoni għandu jkun responsabbli mill - approvazzjoni ta’ strateġiji u ta’ …
------+75. Il- korp ta’ ġestjoni għandu jiggwida l -istruttura tal-istituzzjoni, l-evoluzzjoni u …
---+6.3 Strutturi kumplessi u attivitajiet atipiċi jew mhux trasp arenti
------+76. Il- korp ta’ ġestjoni ta’ istituzzjoni konsolidanti għandu jifhem mhux biss l -istruttura …
------+77. Il- korp ta’ ġestjoni ta’ istituzzjoni konsolidanti għandu jiżgura li l-entitajiet differenti …
------+78. L- istituzzjonijiet għandhom jevitaw li jistabbilixxu strutturi kumplessi u potenzjalment mhux …
------+79. Fi kwalunkwe każ, l - istituzzjonijiet ma għandhomx jistabbilixxu strutturi opaki jew kumplessi …
------+80. Meta jistabbilixxi tali strutturi, il - korp ta’ ġestjoni għandu jifhimhom u l - għan tagħhom u …
------+81. L- istituzzjonijiet għandhom jiddokumentaw id - deċiżjonijiet tagħhom u jkunu kapaċi …
------+82. Il- korp ta’ ġestjoni għandu jiżgura li jittieħdu azzjonijiet xierqa biex jiġu evitati jew …
---+7 Qafas organizzazzjonali f’kuntest ta’ grupp
------+83. Dawn l-istrutturi u l- attivitajiet, inkluż il - konformità tagħhom mal - leġiżlazzjoni u ma’ …
------+84. L- istituzzjonijiet għandhom jieħdu l - istess miżuri ta’ ġestjoni tar - riskju bħal fil - każ …
------+85. Skont l-Artikolu 109(2) tad-Direttiva 2013/36/UE, impriżi prinċipali u sussidjarji soġġetti …
------+86. Il- korp ta’ ġestjoni ta’ sussidjarja li huwa soġġett għad -Direttiva 2013/36/UE għandu jadotta …
------+87. Fil-livell konsolidat u dak subkonsolidat, l- istituzzjoni konsolidanti għandha tiżgura li l - …
------+88. Istituzzjoni konsolidanti għandha tqis l -interessi tas- sussidjarji kollha tagħha, u l -mod …
------+89. L- impriżi prinċipali u s - sussidjarji tagħhom għandhom jiżguraw li l -istituzzjonijiet u …
------+90. L- istituzzjoni konsolidanti għandha tiżgura li sussidjarji stabbiliti f’pajjiżi terzi, u li …
---+8 Politika ta’ esternalizzazzjoni
------+91. Ir- rekwiżiti ta’ governanza tad -Direttiva 2013/36/UE u d- dispożizzjonijiet f’dawn il -linji …
------+92. Meta jistabbilixxu politiki u jiddokumentaw arranġamenti ta’ governanza, l -istituzzjonijiet …
------+93. Il- korp ta’ ġestjoni għandu japprova u jirrieżamina u jaġġorna fuq bażi regolari l -politika …
---+Titolu IV – Kultura tar - riskju u kondotta kummerċjali
---+9 Kultura tar -riskju
------+94. Il- politika ta’ esternalizzazzjoni għandha tqis l -impatt tal- esternalizzazzjoni fuq in …
------+95. Il- politika għandha tiddikjara li l - arranġamenti ta’ esternalizzazzjoni ma għandhomx ifixklu …
------+96. Kultura tar - riskju soda, diliġenti u konsistenti għandha tkun element ewlieni tal - ġestjoni …
------+97. L- istituzzjonijiet għandhom jiżviluppaw kultura tar - riskju integrata u mifruxa madwar l - …
------+98. L- istituzzjonijiet għandhom jiżviluppaw kultura tar -riskju permezz ta’ politiki …
---+10 Valuri korporattivi u kodiċi ta’ kondotta
------+99. Il- persunal għandu jkun kompletament konxju mir - responsabbiltajiet tiegħu relatati mal - …
------+100. Kultura tar - riskju b’saħħitha għandha tinkludi iżda mhux neċessarjament tkun limitata għal …
------+101. Il-korp ta ’ ġestjoni għandu jiżviluppa, jadotta, jaderixxi ma’ u jippromwovi standards etiċi …
------+102. L- istituzzjonijiet għandhom jiżguraw li ma jkun hemm l -ebda diskriminazzjoni tal-persunal …
------+103. Il-politiki tal- istituzzjonijiet għandhom ikunu newtrali għall - ġeneru. Dan jinkludi, iżda …
------+104. L- għan tal - istandards implimentati għandu jkun li jtejbu l - arranġamenti robusti ta’ …
---+11 Politika dwar il- kunflitt ta’ interess fuq livell istituzzjonali
------+105. Il- korp ta’ ġestjoni għandu jkollu politiki ċari u dokumentati dwar kif għandhom jintlaħqu …
------+106. L- istituzzjonijiet għandhom jimmonitorjaw il -konformità ma’ dawn l- istandards u jiżguraw …
------+107. Il- korp ta’ ġestjoni għandu jkun responsabbli mill -istabbiliment, mill-approvazzjoni u …
---+12 Politika dwar il-kunfl itt ta’ interess għall -persunal
------+108. L- istituzzjonijiet għandhom jieħdu, skont l - arranġamenti organizzazzjonali u …
------+109. Il- miżuri tal - istituzzjonijiet għall - ġestjoni jew, fejn xieraq għall -mitigazzjoni ta’ …
------+110. Il- korp ta’ ġestjoni għandu jkun responsabbli mill -istabbiliment, mill-approvazzjoni u …
------+111. L- għan tal - politika għandu jkun li jiġu identifikati kunflitti ta’ interess tal - persunal …
------+112. Fir- rigward ta’ kunflitti ta’ interess li jistgħu jirriżultaw minn relazzjonijiet passati, l …
------+113. Il-politika għandha tkopri tal - anqas is -sitwazzjonijiet jew ir- relazzjonijiet li ġejjin …
------+114. Minkejja dak li ntqal hawn fuq, l - istituzzjonijiet għandhom iqisu l -fatt li jekk membru …
------+115. Il- politika għandha tistabbilixxi l - proċessi għar -rapportar u għall -komunikazzjoni …
------+116. Il- politika għandha tiddistingwi bejn kunflitti ta’ interess li jippersistu u li jeħtieġ li …
------+117. Il- politika għandha tistabbilixxi proċeduri, miżuri, elementi ta’ dokumentazzjoni u …
------+118. Il-polit ika għandha tkopri b’mod speċifiku r -riskju ta’ kunflitti ta’ interess fil-livell …
------+119. Meta jimmitigaw il-kunflitti ta’ interess identifikati tal-membri tal- korp ta’ ġestjoni, l - …
---+12.1 Politika dwar il-kunflitt ta’ interess fil-kuntest ta’ self u tranżazzjonijiet oħra ma’ membri tal - korp ta’ ġestjoni u l - partijiet relatati tagħhom
------+120. Kunflitti ta’ interess attwali jew potenzjali li jkunu ġew divulgati lill -funzjoni …
------+121. Kull kunflitt ta’ interess attwali u potenzjali fil-livell tal- korp ta’ ġestjoni …
------+122. Bħala parti mill - politiki tagħhom dwar il - kunflitti ta’ interess għall -persunal (it- …
------+123. Mingħajr preġudizzju għat - traspożizzjoni nazzjonali tad -Direttiva 2013/36/UE …
------+124. Il- qafas tal - kunflitti ta’ interess għandu jiżgura li d - deċiżjonijiet rigward l - għoti …
------+125. Il- korp ta’ ġestjoni għandu jistabbilixxi l - proċessi tat - teħid tad - deċiżjonijiet …
------+126. Bħala parti mill - qafas tal -kunflitti ta’ interess, il- korp ta’ ġestjoni għandu …
------+127. Il-membru tal- korp ta’ ġestjoni li jibbenefika minn tali self materjali jew tranżazzjoni …
------+128. Meta jiddeċiedu dwar self jew tranżazzjoni oħra ma’ membru tal - korp ta’ ġestjoni jew il - …
---+12.2 Dokumentazzjoni ta’ self lil membri tal- korp ta’ ġestjoni u l - partijiet relatati tagħhom u informazzjoni addizzjonali
------+129. Fejn is- self jiġi rranġat bħala linja ta’ kreditu (eż. overdrafts), id - deċiżjoni inizjali u …
------+130. Sabiex tiġi żgurata l -konformità mal- politiki tagħhom dwar il -kunflitt ta’ interess …
------+131. Għall -finijiet tal-Artikolu 88(1) tad-Direttiva 2013/36/UE, l- istituzzjonijiet għandhom …
---+13 Proċeduri ta’ twissija interna
------+132. L- istituzzjonijiet għandhom jiżguraw li d -dokumentazzjoni tas-self kollu lill-membri …
------+133. Għal self lil membru tal - korp ta’ ġestjoni jew il - partijiet relatati tagħhom ’il fuq minn …
------+134. L- istituzzjonijiet għandhom jistabbilixxu u jżommu politiki u proċeduri xierqa ta’ twissija …
------+135. Biex jiġu evitati kunflitti ta’ interess, għandu jkun possibbli li l -persunal jirrapporta …
------+136. Il- proċeduri ta’ twissija għandhom ikunu disponibbli għall - persunal kollu fi ħdan …
------+137. L-informazzjoni provduta mill-persunal permezz tal- proċeduri ta’ twissija għandha, jekk …
------+138. L- istituzzjonijiet għandhom jiżguraw li l -persuna li tirrapporta l-ksur tkun protetta b’mod …
---+14 Rapportar ta’ ksur lill-awtoritajiet kompetenti
------+139. L-istituzzjoniji et għandhom jipproteġu wkoll lill -persuni rrapportati minn kwalunkwe effett …
------+140. B’mod partikolari, il- proċeduri ta’ twissija interna għandhom: a. ikunu dokumentati (eż. …
---+Titolu V – Qafas u mekkaniż mi ta’ kontroll intern
---+15 Qafas ta’ kontroll intern
------+141. L- awtoritajiet kompetenti għandhom jistabbilixxu mekkaniżmi effettivi u affidabbli li …
------+142. Mingħajr preġudizzju għall -possibbiltà ta’ rapportar ta’ ksur permezz tal- mekkaniżmi tal - …
------+143. L- istituzzjonijiet għandhom jiżviluppaw u jżommu kultura li tħeġġeġ attitudni pożittiva lejn …
------+144. Il- qafas ta’ kontroll intern tal- istituzzjonijiet għandu jiġi adattat fuq bażi individwali …
------+145. L- istituzzjonijiet għandhom jimplimentaw proċessi u proċeduri xierqa li jiżguraw li …
---+16 Implimentazzjoni ta’ qafas ta’ kontroll intern
------+146. Il- qafas ta’ kontroll intern għandu jkopr i l- organizzazzjoni sħiħa, inklużi r …
------+147. Il- qafas ta’ kontroll intern ta’ istituzzjoni għandu jiżgura: a. operazzjonijiet effettivi u …
------+148. Il- korp ta’ ġestjoni għandu jkun responsabbli mill -istabbiliment u mill- monitoraġġ tal - …
------+149. Istituzzjoni għandu jkollha proċess ċar, trasparenti u dokumentat ta’ teħid ta’ deċiżjonijiet …
------+150. L-istituzzjon ijiet għandhom jikkomunikaw dawk il -politiki, il- mekkaniżmi u l - proċeduri …
------+151. Meta jimplimentaw il- qafas ta’ kontroll intern, l - istituzzjonijiet għandhom jistabbilixxu …
---+17 Qafas ta’ ġestjoni tar -riskju
------+152. Il- funzjonijiet ta’ kontroll intern għandhom jivverifikaw li l -politiki, il- mekkaniżmi u l …
------+153. Il- funzjonijiet ta’ kontroll intern għandhom jippreżentaw regolarment rapporti bil -miktub …
------+154. Bħala parti mill - qafas ġenerali ta’ kontroll intern, l -istituzzjon ijiet għandu jkollhom …
------+155. Qafa s ta’ ġestjoni tar - riskju ta’ istituzzjoni għandu jinkludi politiki, proċeduri, limiti …
------+156. Qafas ta’ ġestjoni tar - riskju ta’ istituzzjoni għandu jipprovdi gwida speċifika dwar l - …
------+157. Il- qafas ta’ ġestjoni tar - riskju għandu jkun soġġett għal rieżami intern indipendenti eż. …
------+158. Meta tidentifika u tkejjel jew tivvaluta r-riskji, istituzzj oni għandha tiżviluppa …
------+159. L- istituzzjonijiet għandhom iqisu l -fatt li r- riżultati tal - metodoloġiji ta’ valutazzjoni …
------+160. Ir- responsabbiltà aħħarija mill -valutazzjoni tar- riskju hija unikament tal -istituzzjoni …
------+161. L- istituzzjonijiet għandhom ikunu konxji sew mil -limitazzjonijiet tal-mudelli u tal- metriċi …
------+162. Minbarra l-valutazzjonijiet proprji tal-istituzzjonijiet, l- istituzzjonijiet jistgħu jużaw …
---+18 Prodotti ġodda u tibdil sinifikanti
------+163. Għandhom jiġu stabbiliti mekkaniżmi regolari u trasparenti ta’ rapportar sabiex il -korp ta’ …
------+164. Komunikazzjoni u sensibilizzazzj oni effettivi dwar ir-riskji u l- istrateġija tar - riskju …
------+165. Istituzzjoni għandu jkollha politika dwar l - approvazzjoni ta’ prodotti ġodda (NPAP) fis - …
------+166. Tibdil materjali jew tranżazzjonijiet eċċezzjonali jistgħu jinkludu fużjonijiet u …
------+167. I stituzzjoni għandu jkollha proċeduri speċifiċi biex tivvaluta l -konformità ma’ dawn …
------+168. L- NPAP ta’ istituzzjoni għandha tkopri kull kunsiderazzjoni li għandha titqies qabel jiġi …
---+19 Funzjonijiet ta’ kontroll intern
------+169. L- NPAP għandha tistabbilixxi l - kwistjonijiet ewlenin li għandhom jiġu indirizzati qabel …
------+170. Il-funzjoni tal- ġestjon tar -riskji u l-funzjoni ta’ verifika tal- konformità għandhom ikunu …
------+171. Il-funzjonijiet ta’ kontroll in tern għandhom jinkludu funzjoni ta’ ġestjoni tar -riskji (ara …
---+19.1 Kapijiet tal -funzjonijiet ta’ kontroll intern
------+172. Il-kompiti operazzjonali tal-funzjonijiet ta’ kontroll intern ji stgħu jiġu esternalizzati …
------+173. Mingħajr preġudizzju għal - liġi nazzjonali li timplimenta d -Direttiva (UE) 2015/849 …
------+174. Il-kapijiet ta’ funzjonijiet ta’ kontroll intern għandhom jiġu stabbiliti f’livell ġerarkiku …
---+19.2 Indipendenza tal-funzjonijiet ta’ kontroll intern
------+175. Fejn meħtieġ, il -kapijiet tal- funzjonijiet ta’ kontroll intern għandhom ikunu jistgħu …
---+19.3 Kombinazzjoni ta’ funzjonijiet ta’ kon troll intern
------+176. L- istituzzjonijiet għandu jkollhom proċessi dokumentati fis - seħħ għall -assenjar …
---+19.4 Riżorsi tal -funzjonijiet ta’ kontroll intern
------+177. Sabiex il - funzjonijiet ta’ kontroll jitqiesu indipendenti, għandhom ikunu sodisfati l - …
------+178. Filwaqt li jitqiesu l -kriterji ta’ proporzjonalità stabbiliti fit-Titolu I, il- funzjoni ta’ …
---+20 Funzjoni tal- ġestjoni tar -riskji
------+179. Il- funzjonijiet ta’ kontroll intern għandu jkollhom riżorsi suffiċjenti. Għandu jkollhom …
------+180. Il- funzjonijiet ta’ kontroll intern għandu jkollhom sistemi tal - IT u appoġġ xierqa għad - …
------+181. L- istituzzjonijiet għandhom jistabbilixxu funzjoni tal - ġestjoni tar -riskji (RMF) li tkopri …
------+182. L- RMF għandu jkollha, fejn meħtieġ, aċċess dirett għall -korp ta’ ġestjoni fil -funzjoni …
------+183. L- RMF għandu jkollha aċċess għal - linji operatorji kollha u għal unitajiet interni oħra li …
------+184. Il- persunal fi ħdan l - RMF għandu jkollu għarfien, ħiliet u esperjenza suffiċjenti fir …
------+185. L- RMF għandha tkun indipendenti mil -linji u mill- unitajiet operatorji li tikkontrollalhom …
------+186. L- RMF għandha tkun karatteristika organizzazzjonali ċentrali tal -istituzzjoni, strutturata …
---+20.1 Ir-rwol tal-RMF fl- istrateġija u fid - deċiżj onijiet dwar ir-riskji
------+187. Istituzzjonijiet sinifikanti jistgħu jikkunsidraw l - istabbiliment ta’ RMFs iddedikati għal …
------+188. L- RMF għandha tipprovdi informazzjoni, analiżi u ġudizzju espert indipendenti u rileva nti …
---+20.2 Ir-rwol tal-RMF f’tibdil materjali
------+189. L- RMF għandha tkun involuta b’mod attiv fi stadju bikri fl -elaborazzjoni tal- istrateġija …
------+190. L-involviment tal-RMFs fil- proċessi ta’ teħid ta’ deċiżjonijiet għandu jiżgura li l - …
---+20.3 Ir-rwol tal-RMF fl-identifikazzjoni, fil-kejl, fil-valutazzjoni, fil- ġestjoni, fil -mitigazzjoni, fil- monitoraġġ u fir - rapportar tar-riskji
------+191. F’konformità mat- Taqsima 18, qabel ma jittieħdu deċiżjonijiet dwar tibdil materjali jew …
------+192. L- RMF għandha tivvaluta l -mod kif ir- riskji identifikati jistgħu jaffettwaw il - kapaċità …
------+193. L- RMF għandha tiżgura li jkun hemm qafas xieraq tal - ġestjoni tar -riskji u li r- riskji …
------+194. L- RMF għandha tiżgura li l -identifikazzjoni u l- valutazzjoni ma jkunux ibbażati biss fuq …
------+195. L- RMF għandha tiżgura li jiġu rieżaminati t - tranżazzjonijiet ma’ partijiet relatati u li r …
------+196. L- RMF għandha tiżgura li l -unitajiet operatorji jimmonitorjaw ir- riskji kollha identifikati …
------+197. L- RMF għandha timmonitorja regolarment il -profil tar-riskju attwali tal- istituzzjoni u …
---+20.4 Ir-rwol tal- RMF fi skoperturi mhux approvati
------+198. L- RMF għandha tanalizza x - xejriet u tirrikonoxxi riskji ġodda jew emerġenti u żidiet fir …
------+199. L- RMF għandha tivvaluta modi possibbli kif jiġu mitigati r -riskji. Ir-rapportar lill-korp …
---+20.5 Kap tal -funzjoni tal- ġ estjoni tar-riskju
------+200. L- RMF għandha tivvaluta b’mod indipendenti ksur tal - predispożizzjoni jew tal -limiti …
------+201. L- RMF għandu jkollha rwol ewlieni sabiex jiġi żgurat li deċiżjoni fuq rakkomandazzjoni tagħha …
------+202. Il-kap tal- RMF għandu jkun responsabbli mill - għoti ta’ informazzjoni komprensiva u …
------+203. Il-kap tal- RMF għandu jkollu biżżejjed kompetenza, indipendenza u anzjanità biex jikkontesta …
---+21 Funzjoni ta’ verfika tal-konformità
------+204. Il-kap tal- RMF għandu jkun jista’ jikkontesta deċiżjonijiet meħuda mill - maniġment tal - …
------+205. L- istituzzjonijiet għandhom jistabbilixxu proċessi msaħħa għall -approvazzjoni ta’ …
------+206. L- istituzzjonijiet għandhom jistabbilixxu funzjoni permanenti u effettiva ta’ verifika tal - …
------+207. Fejn ma jkunx proporzjonat li tinħatar persuna li hija ddedikata biss għar -rwol ta’ kap …
------+208. Il-funzjoni ta’ verifika tal- konformità, inkluż il -kap tal-funzjoni ta’ verifika …
------+209. Il- persunal fi ħdan il -funzjoni ta’ verifika tal- konformità għandu jkollu biżżejjed …
------+210. Il- korp ta’ ġestjoni fil - funzjoni superviżorja tiegħu għandu jissorvelja l …
------+211. Il-funzjoni ta’ verifika tal- konformità għandha tagħti pariri lill - korp ta’ ġestjoni dwar …
------+212. Il-funzjoni ta’ verifika tal- konformità għandha tiżgura li l - monitoraġġ tal -konformità …
------+213. F’konformità mat- Taqsima 18 ta’ dawn il-linji gwida, il-funzjoni ta’ verifika tal-konformità …
---+22 Uffiċċju ta’ awditjar intern
------+214. L- istituzzjonijiet għandhom jieħdu azzjoni xierqa kontra mġiba interna jew esterna li tista’ …
------+215. L- istituzzjonijiet għandhom jiżguraw li s -sussidjarji u l- fergħat tagħhom jieħdu passi …
------+216. L-istituzzjoniji et għandhom jistabbilixxu uffiċċju tal -awditjar intern (IAF) indipendenti u …
------+217. L- IAF għandu jkun indipendenti mill - attivitajiet awditjati. Għalhekk, l - IAF ma għandux …
------+218. L- IAF għandu, permezz ta’ approċċ ibbażat fuq ir - riskju, jirrieżamina b’mod indipendenti u …
------+219. L- IAF ma għandux ikun involut fit -tfassil, fl- għażla, fl -istabbiliment u …
------+220. L- IAF għandu jivvaluta jekk il - qafas ta’ kontroll intern tal -istituzzjoni kif stabbilit …
------+221. B’mod partikolari, l- IAF għandu jivverifika l -integrità tal- proċessi sabiex tiġi żgurata l …
------+222. L- IAF għandu jkollu aċċess liberu fl - istituzzjoni kollha għar - rekords, għad - dokumenti …
------+223. L- IAF għandu jaderixxi ma’ standards professjonali nazzjonali u internazzjonali. Eżempju tal …
------+224. Il- ħidma ta’ awditjar intern għandha ssir skont pjan tal -awditjar u programm dettaljat ta’ …
---+Titolu VI – Ġestjoni tal -kontinwità tan-negozju
------+225. Tal- anqas darba fis - sena għandu jitfassal pjan ta’ awditjar intern abbażi tal -objettivi …
------+226. Kull rakkomandazzjoni tal - awditjar għandha tkun soġġetta għal proċedura formali ta’ segwitu …
------+227. L- istituzzjonijiet għandhom jistabbilixxu pjan għall - ġestjoni tal -kontinwità tan-negozju u …
------+228. L- istituzzjonijiet jistgħu jistabbilixxu funzjoni indipendenti u speċifika tal -kontinwità …
------+229. In- negozju ta’ istituzzjoni jiddependi minn diversi riżorsi kritiċi (eż . sistemi tal- IT …
------+230. Sabiex tistabbilixxi pjan b’saħħtu għall - ġestjoni tal -kontinwità tan-negozju, istituzzjoni …
---+Titolu VII – Trasparenza
------+231. Abbażi tal - analiżi msemmija hawn fuq, istituzzjoni għandha timplimenta: a. pjanijiet ta’ …
------+232. Il- pjanijiet ta’ kontinġenza, ta’ kontinwità tan - negozju u ta’ rkupru għandhom jiġu …
------+233. L- istrateġiji, il -politiki u l- proċeduri għandhom jiġu komunikati lill -persunal rilevanti …
------+234. Għaldaqstant, il - korp ta’ ġestjoni għandu jgħarraf u jaġġorna lill -persunal rilevanti dwar …

17. Linji Gwida

17. Linji Gwida

1. Ħarsa ġenerali

,
Titolu I - Proporzjonalità

Titolu I - Proporzjonalità
Titolu II – Rwol u kompożizzjoni tal - korp ta’ ġestjoni u tal -kumitati

Titolu II – Rwol u kompożizzjoni tal - korp ta’ ġestjoni u tal -kumitati
1 Rwol u responsabbiltajiet tal-korp ta’ ġestjoni

1 Rwol u responsabbiltajiet tal-korp ta’ ġestjoni
2 Funzjoni maniġerjali tal - korp ta’ ġestjoni

2 Funzjoni maniġerjali tal - korp ta’ ġestjoni
3 Funzjoni superviżorja tal - korp ta’ ġestjoni

3 Funzjoni superviżorja tal - korp ta’ ġestjoni
4 Rwol tal-president tal- korp ta’ ġestjoni

4 Rwol tal-president tal- korp ta’ ġestjoni
5 Kumitati tal - korp ta’ ġestjoni fil - funzjoni superviżorja tiegħu

5 Kumitati tal - korp ta’ ġestjoni fil - funzjoni superviżorja tiegħu
5.1 Stabbiliment ta’ kumitati

5.1 Stabbiliment ta’ kumitati
5.2 Kompożizzjoni tal -kumitati

5.2 Kompożizzjoni tal -kumitati
5.3 Proċessi tal -kumitati

5.3 Proċessi tal -kumitati
5.4 Rwol tal-kumitat tar-riskju

5.4 Rwol tal-kumitat tar-riskju
5.5 Rwol tal-kumitat tal-awditjar

5.5 Rwol tal-kumitat tal-awditjar
5.6 Kumitati kkombinati

5.6 Kumitati kkombinati
Titolu III – Qafas ta’ governanza

Titolu III – Qafas ta’ governanza
6 Qafas u struttura organizzazzjonali

6 Qafas u struttura organizzazzjonali
6.1 Qafas organizzazzjonali

6.1 Qafas organizzazzjonali
6.2 Kun af l - istruttura tiegħek

6.2 Kun af l - istruttura tiegħek
6.3 Strutturi kumplessi u attivitajiet atipiċi jew mhux trasp arenti

6.3 Strutturi kumplessi u attivitajiet atipiċi jew mhux trasp arenti
7 Qafas organizzazzjonali f’kuntest ta’ grupp

7 Qafas organizzazzjonali f’kuntest ta’ grupp
8 Politika ta’ esternalizzazzjoni

8 Politika ta’ esternalizzazzjoni
Titolu IV – Kultura tar - riskju u kondotta kummerċjali

Titolu IV – Kultura tar - riskju u kondotta kummerċjali
9 Kultura tar -riskju

9 Kultura tar -riskju
10 Valuri korporattivi u kodiċi ta’ kondotta

10 Valuri korporattivi u kodiċi ta’ kondotta
11 Politika dwar il- kunflitt ta’ interess fuq livell istituzzjonali

11 Politika dwar il- kunflitt ta’ interess fuq livell istituzzjonali
12 Politika dwar il-kunfl itt ta’ interess għall -persunal

12 Politika dwar il-kunfl itt ta’ interess għall -persunal
12.1 Politika dwar il-kunflitt ta’ interess fil-kuntest ta’ self u tranżazzjonijiet oħra ma’ membri tal - korp ta’ ġestjoni u l - partijiet relatati tagħhom

12.1 Politika dwar il-kunflitt ta’ interess fil-kuntest ta’ self u tranżazzjonijiet oħra ma’ membri tal - korp ta’ ġestjoni u l - partijiet relatati tagħhom
12.2 Dokumentazzjoni ta’ self lil membri tal- korp ta’ ġestjoni u l - partijiet relatati tagħhom u informazzjoni addizzjonali

12.2 Dokumentazzjoni ta’ self lil membri tal- korp ta’ ġestjoni u l - partijiet relatati tagħhom u informazzjoni addizzjonali
13 Proċeduri ta’ twissija interna

13 Proċeduri ta’ twissija interna
14 Rapportar ta’ ksur lill-awtoritajiet kompetenti

14 Rapportar ta’ ksur lill-awtoritajiet kompetenti
Titolu V – Qafas u mekkaniż mi ta’ kontroll intern

Titolu V – Qafas u mekkaniż mi ta’ kontroll intern
15 Qafas ta’ kontroll intern

15 Qafas ta’ kontroll intern
16 Implimentazzjoni ta’ qafas ta’ kontroll intern

16 Implimentazzjoni ta’ qafas ta’ kontroll intern
17 Qafas ta’ ġestjoni tar -riskju

17 Qafas ta’ ġestjoni tar -riskju
18 Prodotti ġodda u tibdil sinifikanti

18 Prodotti ġodda u tibdil sinifikanti
19 Funzjonijiet ta’ kontroll intern

19 Funzjonijiet ta’ kontroll intern
19.1 Kapijiet tal -funzjonijiet ta’ kontroll intern

19.1 Kapijiet tal -funzjonijiet ta’ kontroll intern
19.2 Indipendenza tal-funzjonijiet ta’ kontroll intern

19.2 Indipendenza tal-funzjonijiet ta’ kontroll intern
19.3 Kombinazzjoni ta’ funzjonijiet ta’ kon troll intern

19.3 Kombinazzjoni ta’ funzjonijiet ta’ kon troll intern
19.4 Riżorsi tal -funzjonijiet ta’ kontroll intern

19.4 Riżorsi tal -funzjonijiet ta’ kontroll intern
20 Funzjoni tal- ġestjoni tar -riskji

20 Funzjoni tal- ġestjoni tar -riskji
20.1 Ir-rwol tal-RMF fl- istrateġija u fid - deċiżj onijiet dwar ir-riskji

20.1 Ir-rwol tal-RMF fl- istrateġija u fid - deċiżj onijiet dwar ir-riskji
20.2 Ir-rwol tal-RMF f’tibdil materjali

20.2 Ir-rwol tal-RMF f’tibdil materjali
20.3 Ir-rwol tal-RMF fl-identifikazzjoni, fil-kejl, fil-valutazzjoni, fil- ġestjoni, fil -mitigazzjoni, fil- monitoraġġ u fir - rapportar tar-riskji

20.3 Ir-rwol tal-RMF fl-identifikazzjoni, fil-kejl, fil-valutazzjoni, fil- ġestjoni, fil -mitigazzjoni, fil- monitoraġġ u fir - rapportar tar-riskji
20.4 Ir-rwol tal- RMF fi skoperturi mhux approvati

20.4 Ir-rwol tal- RMF fi skoperturi mhux approvati
20.5 Kap tal -funzjoni tal- ġ estjoni tar-riskju

20.5 Kap tal -funzjoni tal- ġ estjoni tar-riskju
21 Funzjoni ta’ verfika tal-konformità

21 Funzjoni ta’ verfika tal-konformità
22 Uffiċċju ta’ awditjar intern

22 Uffiċċju ta’ awditjar intern
Titolu VI – Ġestjoni tal -kontinwità tan-negozju

Titolu VI – Ġestjoni tal -kontinwità tan-negozju
Titolu VII – Trasparenza

Titolu VII – Trasparenza

1.1 Referenzi

1.2 Rekwiżiti identifikati

1.3 Standards relatati

2. Rekwiżiti identifikati

Rekwiżiti

3. Standards relatati

Standards
  • EBA - Published by the European Banking Authority at https://www.eba.europa.eu/