+Obecné pokyny ke společným postupům a metodikám procesu dohledu a hodnocení (SREP) podle směrnice (EU) 2019/2034 (EBA/GL/2022/09)
---+Hlava 1 Obecná ustanovení
------+1.1 Dodržování předpisů a oznamovací povinnost
---------+Status těchto obecných pokynů
------------+1. Tento dokument obsahuje obecné pokyny vydané podle článku 16 nařízení (EU) č. 1093/2010 a …
------------+2. Obecné pokyny formulují názor orgánů EBA a ESMA na náležité postupy dohledu v rámci Evropského …
---------+Oznamovací povinnosti
------------+3. Podle čl. 16 odst. 3 nařízení (EU) č. 1093/2010 musí příslušné orgány do 19.06.2023 orgánu EBA …
------------+4. Oznámení budou zveřejněna na internetových stránkách orgánu EBA v souladu s čl. 16 odst. 3 …
------+1.2 Předmět, oblast působnosti a definice
---------+Předmět
------------+5. Tyto obecné pokyny stanoví společné postupy a metodiky pro fungování procesu dohledu a hodnocení …
---------+Oblast působnosti
------------+6. Tyto obecné pokyny se vztahují na proces SREP vedený s investičními podniky ve smyslu článků 36 …
------------+7. Příslušné orgány by měly tyto obecné pokyny uplatňovat na nejvyšší úrovni konsolidace v souladu …
------------+8. Má - li investiční podnik dceřiný podnik ve stejném členském státě, lze při hodnocení kapitálové …
------------+9. V případě skupin investičních podniků, včetně skupin s podniky usazenými ve třetích zemích, by …
---------+Subjekty, na které se tyto obecné pokyny vztahují
------------+10. Tyto obecné pokyny jsou určeny příslušným orgánům ve smyslu definice uvedené v čl. 4 bodě 2 …
---------+Definice
------------+11. Není - li uvedeno jinak, pojmy použité a vymezené v nařízení IFR a ve směrnici IFD nebo ve …
------+1.3 Provádění
---------+Datum použití
------------+12. Tyto obecné pokyny se použijí od 19.06.2023 .
------------+13. Tyto obecné pokyny jsou okamžitě použitelné na proces SREP zahájený v roce 2023. 6
---+Hlava 2 Společný proces SREP
------+2.1 Přehled společného rámce procesu SREP
---------+14. Příslušné orgány by měly zajistit, aby proces SREP vedený s investičními podniky zahrnoval …
---------+15. Příslušné orgány by měly zařadit každý investiční podnik, u něhož se má provádět proces SREP …
---------+16. Příslušné orgány by toto zařazení do kategorií měly používat jako základ pro uplatňování zásady …
---------+17. V rámci kategorií 1 až 3 mohou příslušné orgány v jednotlivých případech zařadit investiční …
---------+18. Příslušné orgány by se měly při zařazování do kategorií opírat o údaje vykazované pro účely …
---------+19. Příslušné orgány by měly prostřednictvím následujících činností průběžně hodnotit rizika …
---------+20. Hodnocení by mělo probíhat podle kritéria proporcionality uvedeného v oddíle 2.4. Hodnocení by …
---------+21. Příslušné orgány by měly zajistit, aby zjištění výše uvedených hodnocení: a. byla jasně …
---------+22. Příslušné orgány by měly pomocí následujících hodnocení pravidelně přezkoumávat kapitálovou …
---------+23. Příslušné orgány by měly pravidelná hodnocení provádět s přihlédnutím ke kritériím minimálního …
---------+24. Příslušné orgány by měly zajistit, aby zjištění těchto posouzení: a. byla jasně zdokumentována …
---------+25. Příslušné orgány by měly průběžně hodnotit rizikový profil investičního podniku a jeho …
---------+26. Celkové hodnocení by mělo být průběžně přezkoumáváno s ohledem na zjištění hodnocení rizik nebo …
---------+27. Příslušné orgány by měly zajistit, aby zjištění těchto hodnocení: a. byla zohledněna ve skóre …
---------+28. V souladu s modelem minimálního zapojení podle oddílu 2.4 by příslušné orgány měly zahájit …
---------+29. Na základě celkového SREP hodnocení a v návaznosti na hodnocení jednotlivých SREP prvků v rámci …
---------+30. Pokud zjištění, která jsou výsledkem monitorování klíčových ukazatelů, hodnocení SREP prvků v …
---------+31. Jak je uvedeno v oddíle 2.4, příslušné orgány by se měly rovněž zapojit do dialogu založeného …
------+2.2 Přidělování SREP skóre
---------+32. Příslušné orgány by měly přiřadit skóre rizika a skóre životaschopnosti, která jsou souhrnným …
---------+33. Při hodnocení jednotlivých kategorií rizik a SREP prvků by příslušné orgány měly používat tuto …
---------+34. Při uplatňování obecných pokynů by příslušné orgány měly pro své interní účely, např. plánování …
---------+35. Příslušné orgány by měly zajistit, aby veškerá dosažená skóre byla pravidelně přezkoumávána …
---------+36. Příslušné orgány by měly jednotlivým rizikům pro kapitál přidělovat skóre rizik podle kritérií …
---------+37. Příslušné orgány by měly stanovit skóre rizika převážně prostřednictvím posouzení inherentního …
---------+38. Při provádění těchto obecných pokynů mohou příslušné orgány hodnotit úrovně inherentního rizika …
---------+39. Příslušné orgány by měly zvlášť přidělit skóre, která jsou souhrnným vyjádřením úrovně rizika …
---------+40. Pokud jde o kapitálovou přiměřenost a přiměřenost likvidity, tato skóre představují pohled …
---------+41. Příslušné orgány by měly podle kritérií uvedených v hlavě 10 rovněž přidělit celkové SREP …
---------+42. Příslušné orgány by měly zajistit, aby skóre přidělené obchodnímu modelu, systému správy a …
---------+43. Příslušné orgány by měly zajistit, aby celkové SREP skóre přidělené na základě souhrnného …
---------+44. Pokud výsledek celkového SREP hodnocení naznačuje, že investiční podnik může být považován za …
------+2.3 Organizační uspořádání
---------+45. Příslušné orgány by měly zajistit, aby při provádění procesu SREP bylo z organizačního hlediska …
---------+46. Při definování opatření pro vedení dialogu s investičními podniky by příslušné orgány měly …
------+2.4 Proporcionalita a zapojení orgánů dohledu
---------+47. Příslušné orgány by v závislosti na kategorii investičního podniku podle tabulky 2 níže měly …
---------+48. Pokud jde o aspekt četnosti zapojení orgánů dohledu, příslušné orgány by se při plánování …
---------+49. Dospějí - li příslušné orgány k závěru, že investiční podniky mají podobný rizikový profil …
---------+50. U investičních podniků s celkovým SREP skóre 4 a případně u investičních podniků s celkovým …
---------+51. Bez ohledu na dobu uplynulou od posledního procesu SREP by příslušné orgány měly provést nové …
---------+52. Při plánování činností v rámci procesu SREP by příslušné orgány měly věnovat zvláštní pozornost …
---------+53. Pokud jde o rozsah proporcionality, měly by si příslušné orgány při provádění procesu SREP …
---------+54. Na konci každého hodnocení všech SREP prvků mohou příslušné orgány informovat investiční podnik …
---------+55. Aby byla zajištěna vhodná četnost činností dohledu souvisejících s procesem SREP pro investiční …
---------+56. Aby byla zajištěna vhodná četnost činností dohledu souvisejících s procesem SREP pro investiční …
---------+57. Aby byla zajištěna vhodná četnost činností dohledu souvisejících s procesem SREP pro investiční …
---------+58. V případě malých a nepropojených investičních podniků, které splňují kritéria uvedená čl. 12 …
---+Hlava 3 Monitorování klíčových ukazatelů
------+59. Příslušné orgány by měly provádět pravidelné monitorování klíčových finančních a nefinančních …
------+60. Příslušné orgány by měly monitorovat klíčové finanční ukazatele v souladu s četností podávání …
------+61. Příslušné orgány by měly vytvořit systémy a konfigurace monitorování, které umožňují zjistit …
------+62. Příslušné orgány by měly upravit soubor ukazatelů a jejich prahové hodnoty s přihlédnutím ke …
------+63. Příslušné orgány by měly určit ukazatele, které budou sledovány prostřednictvím pravidelného …
------+64. Vytvořený rámec ukazatelů a výsledky monitorování klíčových ukazatelů by rovněž měly sloužit …
------+65. Ukazatele používané pro účely monitorování by měly zahrnovat alespoň tyto ukazatele specifické …
------+66. Příslušné orgány by měly zahrnout nefinanční ukazatele, jako je například rozsah povolení …
------+67. Příslušné orgány by měly ukazatele pro konkrétní investiční podniky doplnit o příslušné …
------+68. Příslušné orgány by rovněž měly zvážit doplnění pravidelného monitorování klíčových finančních …
---+Hlava 4 Analýza obchodního modelu
------+4.1 Obecné předpoklady
---------+69. Tato hlava popisuje kritéria hodnocení obchodního modelu a strategie investičního podniku. …
---------+70. Aniž by tím byla dotčena odpovědnost vedoucího orgánu investičního podniku za vedení a …
---------+71. Příslušné orgány by měly používat výsledek analýzy obchodního modelu jako podklad pro hodnocení …
---------+72. Příslušné orgány by měly analýzu obchodního modelu používat také při identifikaci hlavních …
---------+73. Příslušné orgány by rovněž měly využívat analýzu obchodního modelu k posouzení obezřetnostních …
---------+74. Příslušné orgány by měly v rámci analýzy obchodního modelu přiměřeným způsobem provést …
---------+75. U investičních podniků kategorie 3, u kterých je rozsah a složitost činností investičního …
---------+76. Při provádění analýzy obchodního modelu mohou příslušné orgány používat tyto zdroje …
------+4.2 Předběžné hodnocení
---------+77. Příslušné orgány by měly analyzovat hlavní činnosti investičního podniku, zeměpisné oblasti …
---------+78. Za tímto účelem by příslušné orgány měly zvážit celou řadu relevantních ukazatelů, a to v době …
---------+79. Příslušné orgány by toto předběžné hodnocení měly využít k tomu, aby: a. určily významnost …
------+4.3 Identifikace hlavních oblastí analýzy obchodního modelu
---------+80. Příslušné orgány by měly určit hlavní oblasti analýzy obchodního modelu. Měly by se zaměřit na …
------+4.4 Hodnocení podnikatelského prostředí
---------+81. S cílem získat představu o věrohodnosti strategických předpokladů investičního podniku by …
------+4.5 Analýza současného obchodního modelu
---------+82. Ve snaze pochopit prostředky a metody používané investičním podnikem k zajištění jeho fungování …
---------+83. Příslušné orgány by měly provést statickou analýzu i analýzu trendů klíčových kvantitativních …
---------+84. Při provádění analýzy mohou příslušné orgány zahrnout: a. výkaz zisků nebo ztrát: příslušné …
---------+85. Příslušné orgány by měly provést analýzu kvalitativních charakteristik současného obchodního …
---------+86. Při provádění analýzy mohou příslušné orgány zahrnout: a. klíčové externí závislosti: příslušné …
------+4.6 Analýza strategie
---------+87. Příslušné orgány by měly provést kvantitativní a kvalitativní výhledovou analýzu finančních …
---------+88. Při provádění analýzy mohou příslušné orgány zahrnout: a. celkovou strategii: příslušné orgány …
------+4.7 Hodnocení životaschopnosti obchodního modelu
---------+89. Po provedení analýz uvedených v oddílech 4.4 a 4.5 by příslušné orgány měly zaujmout nebo …
---------+90. Příslušné orgány mohou vyhodnotit úroveň výnosů na základě těchto kritérií: a. návratnosti …
------+4.8 Hodnocení udržitelnosti strategie investičního podniku
---------+91. Po provedení analýz uvedených v oddílech 4.4 až 4.6 by příslušné orgány měly zaujmout nebo …
---------+92. Příslušné orgány mohou udržitelnost strategie investičního podniku vyhodnotit zejména na …
---------+93. U nekomplexních investičních podniků a v případě, že finanční výhledy nejsou k dispozici nebo …
------+4.9 Identifikace klíčových zranitelností
---------+94. Po provedení analýzy obchodního modelu by příslušné orgány měly vyhodnotit klíčové …
---------+95. Po provedení výše uvedeného hodnocení by příslušné orgány měly získat představu o …
------+4.10 Souhrn zjištění a stanovení skóre
---------+96. Na základě hodnocení životaschopnosti a udržitelnosti obchodního modelu by příslušné orgány …
---------+Score Supervisory view Considerations
---+Hlava 5 Hodnocení systému správy a řízen
------+5.1 Obecné předpoklady
---------+97. Příslušné orgány by měly posoudit, zda je systém správy a řízení investičního podniku vhodný a …
---------+98. V případě procesu SREP by hodnocení systému správy a řízení investičního podniku mělo s ohledem …
---------+99. Hodnocení systému správy a řízení by mělo poskytnout podklady pro konkrétní hodnocení řízení …
---------+100. V souladu s obecnými pokyny orgánu EBA k systému správy a řízení by hodnocení rámce systému …
---------+101. Aby byla zajištěna důsledná ochrana investorů napříč finančními službami, měly by příslušné …
---------+102. Příslušné orgány by měly zohlednit zásadu proporcionality s cílem zajistit, aby systémy správy …
---------+103. Pro účely výše uvedeného odstavce a s ohledem na rozmanitost různých obchodních modelů, v …
---------+104. Při hodnocení systému správy a řízení by měla být v souladu s obecnými pokyny orgánu EBA k …
---------+105. Pro náležité uplatňování procesu SREP u investičních podniků zařazených v souladu s hlavou 2 …
---------+106. U investičních podniků, které splňují podmínky pro to, aby byly považovány za malé a …
------+5.2 Celkový rámec systému správy a řízení
---------+107. Příslušné orgány by měly posoudit, zda investiční podnik zavádí spolehlivý rámec systému …
---------+108. Příslušné orgány by měly posoudit, zda celkový rámec systému správy a řízení investičního …
---------+109. Pro účely proporcionality a v případě investičních podniků kategorie 3 by příslušné orgány …
------+5.3 Organizace a fungování vedoucího orgánu
---------+110. V souladu s články 26 a 28 směrnice IFD, s obecnými pokyny orgánu EBA k vnitřnímu systému …
---------+111. Pro účely proporcionality a v případě investičních podniků kategorie 3 by příslušné orgány …
------+5.4 Zásady a postupy odměňování
---------+112. Příslušné orgány by měly posoudit, zda má investiční podnik zásady a postupy odměňování, které …
---------+113. Příslušné orgány by měly posoudit alespoň to, zda: a. zásady odměňování všech pracovníků jsou …
---------+114. Při uplatňování zásady proporcionality by příslušné orgány měly vzít v úvahu kritéria …
------+5.5 Rámec vnitřní kontroly a vnitřní kontrolní funkce
---------+115. Příslušné orgány by měly posoudit, zda má investiční podnik rámec vnitřní kontroly přiměřený …
---------+116. Příslušné orgány by měly posoudit, zda má investiční podnik zřízeny účinné a stálé interní …
---------+117. Příslušné orgány by měly posoudit, zda funkce compliance, a jsou - li zřízeny, funkce řízení …
------+5.6 Rámec řízení rizik
---------+118. Příslušné orgány by měly vyhodnotit, zda investiční podnik zavedl odpovídající rámec řízení …
---------+119. Při hodnocení rámce řízení rizik by příslušné orgány měly zvážit, do jaké míry je součástí …
---------+120. Při přezkumu strategie v oblasti řízení rizik, rizikového apetitu a rámce řízení rizik …
---------+121. Příslušné orgány by měly posoudit, zda investiční podniky, které nejsou malými a nepropojenými …
---------+122. U investičních podniků, které splňují podmínky pro to, aby byly považovány za malé a …
---------+123. Tato hodnocení by měla pomáhat při výpočtu dodatečného kapitálového požadavku a posouzení …
---------+124. Při hodnocení spolehlivosti postupu ICARAP by příslušné orgány měly s případným rozlišením …
---------+125. Při hodnocení účinnosti postupu ICARAP by příslušné orgány měly s případným rozlišením mezi …
---------+126. Příslušné orgány by měly hodnotit, zda postup ICARAP odpovídajícím způsobem pokrývá model …
---------+127. Příslušné orgány by měly zhodnotit, zda investiční podniky provádějí komplexní hodnocení …
---------+128. Příslušné orgány by měly zhodnotit, zda investiční podniky vykonávající činnosti uvedené v …
---------+129. Příslušné orgány by měly přezkoumat hodnocení cyklických ekonomických výkyvů prováděná …
---------+130. V případě investičních podniků vykonávajících činnosti uvedené v bodě 3 nebo 6 oddílu A …
---------+131. Při hodnocení zátěžových testů a analýze citlivosti a jejich výsledků v případě přeshraničních …
---------+132. Zjistí - li příslušné orgány nedostatky v koncepci hodnocení cyklických ekonomických výkyvů …
------+5.7 Rizika AML/CFT a obezřetnostní obavy
---------+133. Při analýze rámce systému správy a řízení by příslušné orgány měly vzít v úvahu také hodnocení …
---------+134. Příslušné orgány by měly posoudit, zda celkový rámec systému správy a řízení investičního …
---------+135. V souladu s obecnými pokyny orgánu EBA k vnitřnímu systému správy a řízení a společnými pokyny …
---------+136. Pokud je nižší riziko AML/CFT odůvodněno druhy klientů a povahou, rozsahem a složitostí …
------+5.8 Informační a komunikační technologie
---------+137. Příslušné orgány by měly posoudit, zda má investiční podnik řádné, účinné a spolehlivé …
---------+138. Příslušné orgány by měly zejména posoudit, zda je investiční podnik schopen zajistit …
---------+139. Příslušné orgány by měly posoudit, zda informační systémy účinně podporují podnikání a řízení …
------+5.9 Pohotovostní plány a plány kontinuitu výkonu činností
---------+140. Příslušné orgány by měly posoudit, zda investiční podnik zavedl účinné řízení kontinuity …
---------+141. Příslušné orgány by měly posoudit, zda investiční podnik: a. zavedl a otestoval pohotovostní …
------+5.10 Uplatňování na konsolidované úrovni a důsledky pro subjekty skupiny
---------+142. Na konsolidované úrovni by kromě prvků uvedených v předchozích oddílech měly příslušné orgány …
---------+143. Při provádění hodnocení systému správy a řízení na úrovni dceřiných podniků by kromě prvků …
------+5.11 Souhrn zjištění a stanovení skóre
---------+144. Po provedení výše uvedených hodnocení by příslušné orgány měly získat představu o přiměřenosti …
---------+Score Supervisory view Considerations
---+Hlava 6 Hodnocení rizik pro kapitál
------+6.1 Obecné předpoklady
---------+145. Příslušné orgány by měly vyhodnotit rizika pro kapitál, která byla identifikována jako …
---------+146. Účelem této hlavy je poskytnout společné metodiky pro hodnocení jednotlivých rizik a jejich …
---------+147. Tato hlava poskytuje příslušným orgánům obecné pokyny pro hodnocení rizik a nákladů …
---------+148. Písmena a) až c) bodu 147 se použijí na hodnocení investičních podniků zařazených do kategorií …
---------+149. Tato hlava rovněž identifikuje soubor dílčích kategorií v každé z výše uvedených kategorií …
---------+150. Rozhodnutí o významnosti vychází z nejnovějších dostupných údajů a může být doplněno …
---------+151. Příslušné orgány by měly rovněž posoudit další rizika, která jsou identifikována jako významná …
---------+152. K výše uvedeným prvkům by příslušné orgány rovněž měly přihlížet při plánování rozsahu vlastní …
---------+153. V případě požadavku týkajícího se rizik pro zákazníky, rizik pro trh, rizik pro podnik, jakož …
---------+154. Při provádění metodik uvedených v této hlavě by příslušné orgány měly používat informace …
---------+155. Při provádění hodnocení by příslušné orgány měly využívat všechny dostupné zdroje informací …
---------+156. U každé kategorie rizika by příslušné orgány měly posoudit a zohlednit ve skóre rizika: a. …
---------+157. Příslušné orgány by měly zohlednit výsledek hodnocení jednotlivých kategorií rizik v souhrnu …
------+6.2 Posouzení řádného ukončení činnosti investičního podniku
---------+158. Příslušné orgány by měly určit a zhodnotit postup řádného ukončení činnosti investičního …
---------+159. Existuje mnoho scénářů, v jejichž rámci může investiční podnik ukončit svou činnost. Při …
---------+160. Za účelem vypracování vhodných scénářů podle bodu 159 by příslušné orgány měly v příslušných …
---------+161. Je - li k dispozici ozdravný plán, měly by se příslušné orgány případně opírat o scénáře …
---------+162. Příslušné orgány by měly určit přiměřený časový horizont pro řádné ukončení činnosti …
---------+163. Aby bylo možné určit očekávaný časový horizont řádného ukončení činnosti, měly by příslušné …
---------+164. Příslušné orgány by měly určit různé zúčastněné strany, které by mohly být podle analyzovaných …
---------+165. Příslušné orgány by měly provést posouzení dopadu ukončení činnosti na klienty investičního …
---------+166. Příslušné orgány by měly provést posouzení dopadu ukončení činnosti na trhy, na nichž …
---------+167. Na základě analýzy organizační struktury a provozního modelu investičního podniku by příslušné …
------+6.3 Hodnocení rizik pro zákazníky
---------+168. Příslušné orgány by měly zhodnotit rizika pro zákazníky vyplývající ze všech druhů expozic …
---------+169. Při hodnocení rizik pro zákazníky by příslušné orgány měly vzít v úvahu různé druhy zákazníků …
---------+170. Prostřednictvím hodnocení inherentního rizika pro zákazníky by příslušné orgány měly určit …
---------+171. Příslušné orgány by měly vyhodnotit riziko pro zákazníky jak v současných, tak v budoucích …
---------+172. V relevantních případech by příslušné orgány měly provést i podrobnější posouzení, případně na …
---------+173. Při určování rozsahu posouzení rizika pro zákazníky by příslušné orgány měly nejprve …
---------+174. Příslušné orgány by měly vzít v úvahu alespoň toto: a. rizikový apetit, pokud jde o riziko pro …
---------+175. Příslušné orgány by měly provést předběžnou analýzu s ohledem na změnu výše uvedených …
---------+176. Příslušné orgány by měly posuzovat riziko vzniku ztráty pro zákazníky v důsledku špatného …
---------+177. Příslušné orgány by se měly v relevantních případech zaměřit na tyto zdroje inherentního …
---------+178. Příslušné orgány by měly posoudit riziko ztráty peněz zákazníků a povinnosti odškodnit …
---------+179. Příslušné orgány by měly posoudit, zda jsou peníze zákazníků drženy v souladu s vnitrostátními …
---------+180. Příslušné orgány by se měly v relevantních případech zaměřit na tyto zdroje inherentního …
---------+181. Příslušné orgány by měly hodnotit riziko, že klientům vznikne ztráta a že jim bude muset být …
---------+182. Příslušné orgány by se měly v relevantních případech zaměřit na tyto zdroje inherentního …
---------+183. Příslušné orgány by měly hodnotit riziko provozní ztráty při zpracování pokynů zákazníků. Toto …
---------+184. Příslušné orgány by se měly v relevantních případech zaměřit na tyto zdroje inherentního …
---------+185. Chtějí - li příslušné orgány získat komplexní představu o profilu rizik pro zákazníky …
---------+186. Po provedení výše uvedeného hodnocení by příslušné orgány měly získat představu o riziku pro …
------+6.4 Hodnocení rizik pro trh
---------+187. Příslušné orgány by měly hodnotit rizika pro trh vyplývající ze všech druhů expozic: pro …
---------+188. Při hodnocení rizik pro trh by příslušné orgány měly zohlednit objem, povahu a složitost …
---------+189. Prostřednictvím hodnocení inherentního tržního rizika by příslušné orgány měly určit hlavní …
---------+190. Při určování rozsahu hodnocení rizika pro trh by příslušné orgány měly nejprve identifikovat …
---------+191. Příslušné orgány by měly vzít v úvahu alespoň: a. činnosti investičního podniku na trhu, jeho …
---------+192. V rámci úvodního posouzení by příslušné orgány měly rovněž přihlédnout k významným změnám …
---------+193. Příslušné orgány by měly analyzovat povahu expozic investičního podniku vůči tržnímu riziku a …
---------+194. Příslušné orgány by měly analyzovat expozice vůči tržnímu riziku pro jednotlivé třídy aktiv …
---------+195. Při analýze činností souvisejících s tržním rizikem by příslušné orgány měly rovněž zvážit …
---------+196. Příslušné orgány by případně měly posoudit problematické a/nebo nelikvidní pozice a vyhodnotit …
---------+197. U investičních podniků, které používají interní přístupy ke stanovení regulatorních …
---------+198. Je - li to relevantní, příslušné orgány by rovněž měly zohlednit výsledky interního měření …
---------+199. Při analýze inherentního tržního rizika by příslušné orgány měly rovněž zohlednit „údaje v …
---------+200. S cílem lépe porozumět profilu tržního rizika investičního podniku by příslušné orgány měly …
---------+201. Při posuzování ziskovosti by příslušné orgány měly věnovat zvláštní pozornost hlavním …
---------+202. U tříd aktiv a/nebo expozic generujících neobvyklé zisky nebo ztráty by příslušné orgány měly …
---------+203. Příslušné orgány by měly získat představu o míře rizika tržní koncentrace, kterému je …
---------+204. Při posuzování možných koncentrací by příslušné orgány měly věnovat obzvláštní pozornost …
---------+205. Příslušné orgány by měly zaujmout stanovisko k rámci obezřetného oceňování investičního …
---------+206. Příslušné orgány by měly posoudit, zda jsou pozice investičního podniku v obchodním portfoliu …
---------+207. Příslušné orgány by měly posoudit, zda investiční podniky používají spolehlivé obezřetné …
---------+208. Příslušné orgány by měly posoudit, zda: 18 Nařízení Komise v přenesené pravomoci (EU) 2016/101 …
---------+209. Příslušné orgány by měly posoudit riziko související s podhodnocením kapitálových požadavků …
---------+210. Chtějí - li příslušné orgány získat komplexní představu o profilu tržních rizik investičního …
---------+211. Po provedení výše uvedeného hodnocení by příslušné orgány měly získat představu o tržním …
---------+212. Příslušné orgány by měly všechny tyto faktory zvážit souběžně, a nikoli izolovaně a porozumět …
------+6.5 Posouzení rizik pro podnik
---------+213. Příslušné orgány by měly hodnotit rizika pro podnik vyplývající z různých rizikových faktorů …
---------+214. Při posouzení rizik pro podnik by příslušné orgány měly zohlednit objem, povahu a složitost …
---------+215. Prostřednictvím posouzení inherentního rizika pro podnik by příslušné orgány měly určit hlavní …
---------+216. Příslušné orgány by měly vyhodnotit riziko pro podnik jak v současné době, tak v budoucích …
---------+217. V relevantních případech by příslušné orgány měly provést i podrobnější hodnocení, případně na …
---------+218. Při určování rozsahu hodnocení rizika pro podnik by příslušné orgány měly nejprve …
---------+219. Příslušné orgány by měly vzít v úvahu alespoň toto: a. obchodní model a rizikový profil; b. …
---------+220. Příslušné orgány by měly provést předběžnou analýzu s ohledem na změnu výše uvedených …
---------+221. Příslušné orgány by měly zaujmout stanovisko ke stupni operačního rizika souvisejícího s …
---------+222. Příslušné orgány by se měly v relevantních případech zaměřit na tyto zdroje inherentního …
---------+223. Příslušné orgány by měly zaujmout stanovisko k míře rizika koncentrace, kterému je investiční …
---------+224. Příslušné orgány by při tomto hodnocení měly zohlednit různé kategorie rizika koncentrace …
---------+225. Příslušné orgány by měly věnovat zvláštní pozornost skrytým zdrojům rizika koncentrace, které …
---------+226. U skupin by příslušné orgány měly zvážit riziko koncentrace, které může být důsledkem …
---------+227. Příslušné orgány by měly zhodnotit riziko selhání protistrany obchodu, jemuž investiční …
---------+228. Pro účely tohoto hodnocení by se příslušné orgány měly případně zaměřit na tyto zdroje …
---------+229. Příslušné orgány by měly zaujmout stanovisko k rizikům, která investičnímu podniku vznikají v …
---------+230. Příslušné orgány by se měly zaměřit na aktiva, jejichž hodnota byla odhadnuta pomocí modelů a …
---------+231. Úvěrové riziko může vzniknout z poskytování úvěrů, které klientovi umožní provést transakci …
---------+232. Příslušné orgány by se měly zaměřit na tyto zdroje inherentního rizika, jsou - li k dispozici …
---------+233. Příslušné orgány by měly zaujmout stanovisko k míře rizika snížení hodnoty nebo odpisů aktiv …
---------+234. Příslušné orgány by se měly v relevantních případech zaměřit na tyto zdroje inherentního …
---------+235. Příslušné orgány by měly zaujmout stanovisko k rizikům, která investičnímu podniku vznikají v …
---------+236. Příslušné orgány by se měly zaměřit na povahu finančních nástrojů držených investičním …
---------+237. Příslušné orgány by měly zaujmout stanovisko k rizikům spojeným s odměňováním a penzijním …
---------+238. Příslušné orgány by se případně měly zaměřit na riziko vyplývající ze strukturálního rozdílu …
---------+239. Aby bylo možné komplexně porozumět profilu investičního podniku z hlediska rizik pro podnik …
---------+240. Po provedení výše uvedeného hodnocení by příslušné orgány měly získat představu o riziku pro …
---------+241. Příslušné orgány by měly všechny tyto faktory zvážit souběžně, a nikoli izolovaně a porozumět …
------+6.6 Hodnocení dalších rizik
---------+242. Příslušné orgány by měly hodnotit význam dalších rizik pro kapitál investičního podniku, na …
---------+243. Prostřednictvím hodnocení inherentních rizik, na které se nevztahují kapitálové požadavky …
---------+244. Příslušné orgány by měly zhodnotit rizika, na které se nevztahují kapitálové požadavky pilíře …
---------+245. Je - li to relevantní, měly by příslušné orgány rovněž provést hodnocení i jiných rizik než …
---------+246. Při určování rozsahu hodnocení rizik, na které se nevztahují kapitálové požadavky pilíře 1, by …
---------+247. Příslušné orgány by měly vzít v úvahu alespoň toto: a. obchodní model a rizikový apetit; b. …
---------+248. Příslušné orgány by měly provést předběžnou analýzu s ohledem na změnu výše uvedených …
---------+249. Příslušné orgány by měly zhodnotit úrokové riziko investičního portfolia, jemuž je investiční …
---------+250. Příslušné orgány by měly zhodnotit, jaký mohou mít změny úrokových sazeb nepříznivý dopad na …
---------+251. V rámci kvantitativního hodnocení by příslušné orgány měly zohlednit výsledky interních …
---------+252. Příslušné orgány by měly zhodnotit operační rizika, na něž se nevztahují minimální kapitálové …
---------+253. Příslušné orgány by měly zvážit tyto zdroje inherentního rizika a případně se zaměřit na ty …
---------+254. V rámci všech hodnocení procesu SREP by příslušné orgány měly zaujmout stanovisko k míře …
---------+255. Příslušné orgány by měly zaujmout stanovisko k míře rizika chování souvisejícího s …
---------+256. Příslušné orgány by se měly v relevantních případech zaměřit na tyto zdroje inherentního …
---------+257. Příslušné orgány by měly zaujmout stanovisko k regulačním, právním a fiskálním rizikům …
---------+258. Příslušné orgány by se měly v relevantních případech zaměřit na tyto zdroje inherentních …
---------+259. Příslušné orgány by měly zhodnotit riziko spojené s modely používanými pro obchodní účely …
---------+260. S ohledem na specifika investičního podniku mohou příslušné orgány při hodnocení rizik, na něž …
---------+261. Na základě kvantitativních a kvalitativních kritérií by příslušné orgány měly získat představu …
---------+262. Hodnocení systémového rizika může být případně provedeno souhrnně pro skupinu investičních …
---------+263. Ab y mohly příslušné orgány uceleně porozumět rizikovému profilu investičního podniku, pokud …
---------+264. Po provedení výše uvedeného hodnocení by příslušné orgány měly získat představu o dalších …
---------+265. Příslušné orgány by měly všechny tyto faktory zvážit souběžně, a nikoli izolovaně a porozumět …
---+Hlava 7 Posouzení kapitálu v rámci procesu SREP
------+7.1 Obecné předpoklady
---------+266. Příslušné orgány by měly prostřednictvím posouzení kapitálu v rámci procesu SREP určit, zda …
---------+267. Příslušné orgány by tak měly učinit stanovením výše dodatečného kapitálu, který je investiční …
---------+268. Za účelem řešení potenciálních kapitálových nedostatků, a to i za nepříznivých podmínek, by …
---------+269. Při stanovování P2R a případně P2G by příslušné orgány měly: a. vzít v úvahu veškerá opatření …
---------+270. Příslušné orgány by měly jako klíčový faktor životaschopnosti investičního podniku vyhodnotit …
---------+271. Příslušné orgány by měly určit a stanovit P2R a případně P2G v souladu s modelem minimálního …
---------+272. Příslušné orgány mohou stanovit jakýkoli P2R pro malé a nepropojené investiční podniky …
------+7.2 Stanovení P2R
---------+273. Příslušné orgány by měly stanovit P2R pro významná rizika a prvky rizik vyplývající z činností …
---------+274. Celkový objem P2R by měl být součtem veškerých P2R stanovených příslušnými orgány pro všechny …
---------+275. Příslušné orgány jsou povinny stanovit úroveň P2R na krytí rizik nebo prvků rizik, které …
---------+276. Příslušné orgány by měly při identifikaci, posouzení a kvantifikaci těchto rizik nebo prvků …
---------+277. Jak je uvedeno v bodě 276 písm. a), měly by příslušné orgány zohlednit postup ICAAP a výsledky …
---------+278. Jak je uvedeno v bodě 276 písm. b), příslušné orgány by případně měly ozdravný plán a jeho …
---------+279. Příslušné orgány by měly posoudit, zda postup ICAAP zahrnuje: a. rizika nebo prvky rizik …
---------+280. Příslušné orgány by měly posoudit spolehlivost výpočtů v rámci postupu ICAAP souvisejících s …
---------+281. Příslušné orgány by měly dále vyhodnotit spolehlivost výpočtů podle postupu ICAAP na základě …
---------+282. Výpočet podle postupu ICAAP by měl být považován za částečně spolehlivý, pokud sice nesplňuje …
---------+283. Příslušné orgány by měly vytvořit a uplatňovat referenční hodnoty dohledu pro jednotlivá …
---------+284. Referenční hodnoty pro dohled by měly být vypracovány s přihlédnutím k zatížení příslušných …
---------+285. Vzhledem k různorodosti obchodních modelů používaných podle velikosti a složitosti …
---------+286. Přihlížejí - li příslušné orgány při stanovování P2R k referenčním hodnotám dohledu, pak by v …
---------+287. Příslušné orgány by při stanovování P2R pro jednotlivé kategorie rizik nebo pro jednotlivá …
---------+288. Další relevantní vstupy by měly motivovat příslušné orgány k tomu, aby opětovně zhodnotily …
---------+289. Kvůli zajištění konzistentnosti by příslušné orgány při stanovování P2R pro jednotlivé …
---------+290. Přihlížejí - li příslušné orgány při stanovování P2R k dalším relevantním vstupním údajům …
---------+291. Pokud příslušné orgány během průběžného přezkumu interních přístupů podle požadavků článku 37 …
---------+292. Pokud příslušné orgány během svého dohledu podle článku 36 směrnice IFD a na základě hodnocení …
---------+293. Příslušné orgány by měly stanovit dodatečný kapitál k pokrytí nedostatků v systémech …
---------+294. Pokud investiční podnik, který nesplňuje podmínky pro to, aby mohl být považován za malý a …
------+7.3 Formulování a odůvodnění kapitálových požadavků
---------+295. Při určování P2R v souladu s čl. 40 odst. 3 směrnice IFD by příslušné orgány měly v době …
---------+296. Příslušné orgány by měly zajistit, aby 𝐷𝐷 se použitelný P2R vždy rovnal vyšší z absolutních …
---------+297. Při sdělování obezřetnostních požadavků investičním podnikům by příslušné orgány měly své …
---------+298. V odůvodnění P2R podle bodu 273 písm. b) až d) by příslušné orgány měly rovněž určit hlavní …
------+7.4 Splnění požadavků v rámci cyklických ekonomických výkyvů
---------+299. U investičních podniků, které nesplňují podmínky pro to, aby byly považovány za malé a …
---------+300. Při zvažování nepříznivých cyklických ekonomických výkyvů by příslušné orgány měly posoudit …
---------+301. Za účelem posouzení kapitálové přiměřenosti v případě nepříznivých cyklických ekonomických …
---------+302. na základě posouzení podle bodu 301 by příslušné orgány měly určit, zda je kapitál …
---------+303. Příslušné orgány by měly určit P2G , jak je uvedeno v tomto oddíle, a to v okamžiku uvedeném v …
---------+304. P2G představuje výši kapitálu považovanou za přiměřenou, která by měla být stanovena tak, aby …
---------+305. Příslušné orgány by měly určit a stanovit P2G na základě výsledků posouzení cyklických …
---------+306. Pro účely bodu 305 by příslušné orgány měly zajistit, aby analýzy provedené za účelem …
---------+307. Příslušné orgány by obecně neměly P2G používat k pokrytí aspektů rizik, které by měly být …
---------+308. Při určování výše P2G by příslušné orgány měly zajistit, aby byla stanovena na úrovni vhodné …
---------+309. Při určování výše P2G by příslušné orgány měly případně zvážit následující faktory: 81 a. je - …
---------+310. Aniž je dotčen bod 271 , měly by příslušné orgány na základě všech relevantních informací …
---------+311. P2G stanovený příslušnými orgány doplňuje nejvyšší složku kapitálových požadavků v souladu s …
---------+312. Při stanovení nebo aktualizaci P2G by příslušné orgány měly investičnímu podniku sdělit jeho …
---------+313. V případě přezkumu v souladu s bodem 310 , kdy se neprovádí dohled v souladu s článkem 36 …
---------+314. Příslušné orgány by měly investičním podnikům sdělit, že se očekává, že P2G bude splněn s …
---------+315. Příslušné orgány by rovněž měly investičním podnikům sdělit, že kapitál držený pro účely P2G …
---------+316. Při stanovování a sdělování lhůt pro zavedení P2G investičnímu podniku by příslušné orgány …
---------+317. Pokud kvantitativní výsledky uvedené v oddíle 7.4 naznačují, že podle daných nepříznivých …
---------+318. Při určování důvěryhodnosti kapitálového plánu by příslušný orgán měl podle potřeby zvážit: a. …
---------+319. Při hodnocení kapitálových plánů by příslušné orgány případně měly po účinném dialogu s …
---------+320. Příslušné orgány by měly očekávat, že investiční podniky provedou revidovaný kapitálový plán …
---------+321. Příslušné orgány by podle potřeby měly zvážit uplatnění dalších opatření v oblasti dohledu …
---------+322. Zejména v případě, že kvantitativní výsledky zátěžových testů nebo analýzy citlivosti ukazují …
------+7.5 Souhrn zjištění a stanovení skóre
---------+323. Po provedení výše uvedeného hodnocení by příslušné orgány měly získat představu o tom, zda …
---------+Score Supervisory view Considerations
---+Hlava 8 Hodnocení rizik pro likviditu
------+8.1 Obecné předpoklady
---------+324. Příslušné orgány by měly zhodnotit rizika pro likviditu, která byla pro investiční podnik …
---------+325. Úroveň formality a podrobnosti tohoto hodnocení by měla záviset na velikosti investičního …
---------+326. Investiční podniky, které obchodují na vlastní účet, by měly provádět hodnocení likvidity …
---------+327. Příslušné orgány by měly ověřit, zda investiční podnik dodržuje minimální požadavky na …
---------+328. Při hodnocení rizika pro likviditu by příslušné orgány měly vzít v úvahu všechny tyto zdroje …
---------+329. Hodnocení rizika likvidity by mělo vycházet ze spolehlivých a aktuálních informací a výsledky …
---------+330. Příslušné orgány by měly výsledek hodnocení rizika likvidity zohlednit v souhrnu zjištění …
------+8.2 Hodnocení rizika likvidity
---------+331. Příslušné orgány by měly vyhodnotit dopad na likvidní aktiva za nepříznivých, ale věrohodných …
---------+332. Příslušné orgány by měly posoudit objem likvidních aktiv potřebných k zajištění toho, aby …
---------+333. Při hodnocení dopadu nepříznivých, ale věrohodných podmínek na potřeby investičního podniku v …
---------+334. U investičních podniků, které obchodují na vlastní účet, by příslušné orgány měly posoudit …
---------+335. Příslušné orgány by měly založit své hodnocení na analýze rizika vnitrodenní likvidity …
---------+336. Pro účely hodnocení rizika vnitrodenní likvidity by příslušné orgány měly posoudit, zda …
---------+337. Pro účely hodnocení potřeb likvidity za běžných podmínek a hodnocení rizika vnitrodenní …
---------+338. Příslušné orgány by měly posoudit expozici investičního podniku vůči riziku vnitrodenní …
---------+339. U investičních podniků, které jsou tvůrci trhu ve smyslu čl. 2 odst. 1 písm. k) nařízení (EU) …
---------+340. Příslušné orgány by měly hodnotit přiměřenost likvidních zdrojů investičních podniků, které …
---------+341. Příslušné orgány by měly hodnotit schopnost investičních podniků, které jsou tvůrci trhu, včas …
---------+342. Při hodnocení rizika pro likviditu by příslušné orgány měly hodnotit mechanismy financování …
---------+343. Příslušné orgány by měly zhodnotit přiměřenost profilu financování investičního podniku s …
---------+344. Příslušné orgány by měly zhodnotit rozmanitost zdrojů financování. Toto hodnocení by mělo …
---------+345. Příslušné orgány by měly zhodnotit, zda by potenciální nedostatky vyplývající z profilu …
---------+346. Příslušné orgány by měly zvážit faktory, které mohou snížit stabilitu financování vzhledem k …
---------+347. Příslušné orgány by měly vyhodnotit riziko pro udržitelnost profilu financování investičního …
------+8.3 Hodnocení řízení rizika likvidity
---------+348. Příslušné orgány by měly zhodnotit rámec pro řízení rizika likvidity investičního podniku. U …
---------+349. Příslušné orgány by měly zhodnotit, zda má investiční podnik účinný rámec pro řízení rizika …
---------+350. Rámec by měl být úměrný velikosti, struktuře a vnitřní organizaci investičního podniku a …
---------+351. Příslušné orgány by měly zhodnotit, zda rámec pro řízení rizik investičního podniku obsahuje …
---------+352. Příslušné orgány by měly zhodnotit, zda se strategie investičního podniku zaměřují na …
---------+353. Při hodnocení rámce, zásad a postupů pro řízení rizika likvidity by příslušné orgány měly …
---------+354. Příslušné orgány by měly zhodnotit, zda má investiční podnik vhodný organizační rámec pro …
---------+355. Příslušné orgány by měly zhodnotit, zda má investiční podnik spolehlivý a komplexní rámec …
------+8.4 Souhrn zjištění a stanovení skóre
---------+356. Po provedení výše uvedeného hodnocení by příslušné orgány měly získat představu o riziku …
---+Hlava 9. Posouzení likvidity v rámci procesu SREP
------+9.1 Obecné předpoklady
---------+357. Příslušné orgány by měly použít hodnocení podle hlavy 8 k určení a hodnocení stávajícího a …
---------+358. Příslušné orgány by měly při hodnocení likvidity v rámci procesu SREP provést tyto kroky: a. …
------+9.2 Celkové hodnocení rizika likvidity
---------+359. Při hodnocení, zda likvidita držená investičním podnikem poskytuje přiměřené krytí rizika …
---------+360. Pokud jde o výsledek hodnocení rizika likvidity, měly by příslušné orgány zohlednit zjištění …
---------+361. Při posuzování rámce postupu ILAAP investičního podniku by příslušné orgány měly posoudit, zda …
---------+362. Příslušné orgány by měly toto celkové hodnocení převést ve výsledné skóre likvidity a …
------+9.3 Stanovení potřeby zvláštních požadavků na likviditu
---------+363. Pokud příslušné orgány uloží zvláštní požadavek na likviditu v souladu s článkem 42 směrnice …
---------+364. Ke stanovení kvantitativního požadavku by příslušné orgány měly vyžadovat výši likvidních …
------+9.4 Souhrn zjištění a stanovení skóre
---------+365. Po provedení výše uvedeného hodnocení by příslušné orgány měly získat představu o tom, zda …
---------+Skóre Názor orgánů dohledu Posuzované faktory
---+Hlava 10 Celkové SREP hodnocení a uplatnění opatření v oblasti dohledu
------+10.1 Obecné předpoklady
---------+366. Tato hlava obecných pokynů spojuje zjištění, která jsou výsledkem hodnocení jednotlivých SREP …
---------+367. Příslušné orgány by měly své pravomoci dohledu vykonávat na základě nedostatků zjištěných při …
---------+368. Při uplatňování opatření v oblasti dohledu, která mají řešit konkrétní nedostatky zjištěné při …
---------+369. Při uplatňování opatření v oblasti dohledu nebo sankcí k řešení obezřetnostních nedostatků …
---------+370. Příslušné orgány mohou přijmout okamžitá opatření v oblasti dohledu přímo související s …
------+10.2 Celkové SREP hodnocení
---------+371. Při stanovování celkového SREP hodnocení by příslušné orgány měly přihlížet ke zjištěním …
---------+372. Na základě těchto faktorů by měly příslušné orgány určit životaschopnost investičního podniku …
---------+373. Na základě stanovené životaschopnosti by příslušné orgány měly: a. přijmout veškerá opatření v …
---------+374. Celkové SREP hodnocení by se mělo odrazit ve skóre životaschopnosti založeném na faktorech …
---------+375. Je - li stanoveno, že investiční podnik „je v selhání nebo je jeho selhání pravděpodobné“ …
------+10.3 Uplatňování kapitálových opatření
---------+376. Příslušné orgány by měly uložit dodatečný kapitálový požadavek a stanovit kapitálová očekávání …
---------+377. Nehledě na požadavky zmíněné v předchozím odstavci mohou příslušné orgány na základě slabých …
---------+378. Pokud je po konzultaci s orgánem dohledu v oblasti AML/CFT potřeba, aby se příslušné orgány …
------+10.4 Uplatňování opatření v oblasti likvidity
---------+379. Příslušné orgány by měly uložit zvláštní požadavky na likviditu v souladu s procesem a …
---------+380. Bez ohledu na zvláštní kvantitativní požadavky uvedené v předchozím odstavci mohou příslušné …
------+10.5 Uplatňování jiných opatření v oblasti dohledu
---------+381. Konkrétní nedostatky zjištěné při hodnocení jednotlivých SREP prvků mohou příslušné orgány …
---------+382. Opatření v oblasti dohledu, která mají řešit nedostatky zjištěné v analýze obchodního modelu …
---------+383. Podle čl. 39 odst. 2 písm. b) směrnice IFD mohou příslušné orgány požadovat, aby investiční …
---------+384. Podle čl. 39 odst. 2 písm. e) směrnice IFD mohou příslušné orgány požadovat, aby investiční …
---------+385. Podle čl. 39 odst. 2 písm. f) směrnice IFD mohou příslušné orgány: a. požadovat, aby …
---------+386. Opatření v oblasti dohledu, která mají řešit nedostatky zjištěné při hodnocení systému správy …
---------+387. Podle čl. 39 odst. 2 písm. b) směrnice IFD mohou příslušné orgány: a. požadovat, aby …
---------+388. Podle čl. 39 odst. 2 písm. g) směrnice IFD mohou příslušné orgány požadovat, aby investiční …
---------+389. Na základě výsledků kvalitativního posouzení programů zátěžového testování a při zjištění …
---------+390. Opatření v oblasti dohledu, která mají řešit nedostatky zjištěné při hodnocení rizik pro …
---------+391. Podle čl. 39 odst. 2 písm. b) směrnice IFD mohou příslušné orgány požadovat, aby investiční …
---------+392. Podle čl. 39 odst. 2 písm. d) směrnice IFD mohou příslušné orgány požadovat, aby investiční …
---------+393. Podle čl. 39 odst. 2 písm. e) směrnice IFD mohou příslušné orgány požadovat, aby investiční …
---------+394. Opatření v oblasti dohledu, která mají řešit nedostatky zjištěné při hodnocení rizik pro trh a …
---------+395. V souladu s čl. 39 odst. 2 písm. b) směrnice IFD mohou příslušné orgány požadovat, aby …
---------+396. Podle čl. 39 odst. 2 písm. e) směrnice IFD mohou příslušné orgány: a. omezit investice do …
---------+397. Podle čl. 39 odst. 2 písm. f) směrnice IFD mohou příslušné orgány: a. požadovat, aby …
---------+398. Opatření v oblasti dohledu, která mají řešit nedostatky zjištěné při hodnocení rizik pro …
---------+399. Podle čl. 39 odst. 2 písm. b) směrnice IFD mohou příslušné orgány: a. zajistit, aby strategie …
---------+400. Podle čl. 39 odst. 2 písm. e) a f) směrnice IFD mohou příslušné orgány: a. požadovat, aby …
---------+401. Bez ohledu na požadavek držet dodatečný kapitál podle čl. 39 odst. 1 písm. a) směrnice IFD by …
---------+402. Podle čl. 39 odst. 2 písm. k) směrnice IFD mohou příslušné orgány: a. požadovat diverzifikaci …
---------+403. V souladu s čl. 39 odst. 2 písm. b) směrnice IFD mohou příslušné orgány požadovat, aby …
---------+404. Podle čl. 39 odst. 2 písm. k) směrnice IFD mohou příslušné orgány požadovat, aby investiční …
------+10.6 Reakce orgánů dohledu na situaci, kdy není plněn P2R
---------+405. P2R je právně závazným požadavkem, který investiční podniky musí vždy splňovat, a to i v …
------+10.7 Reakce orgánů dohledu na situaci, kdy není plněn P2G
---------+406. Příslušné orgány by měly monitorovat, zda je investičním podnikem stanovena a trvale …
---------+407. Pokud kapitál investičního podniku klesne nebo pravděpodobně klesne pod úroveň stanovenou …
---------+408. Obecně existují tři situace, ve kterých investiční podnik neplní P2G a které by měl příslušný …
---------+409. Nehledě na konkrétní reakce orgánů dohledu v souladu s předchozím odstavcem mohou příslušné …
------+10.8 Interakce mezi opatřeními v oblasti dohledu a opatřeními včasného zásahu
---------+410. Kromě opatření v oblasti dohledu zmíněných v této hlavě obecných pokynů mohou v případě …
---------+411. Příslušné orgány by měly uplatňovat opatření včasného zásahu, aniž by tím byla dotčena jiná …
------+10.9 Interakce mezi opatřeními v oblasti dohledu a opatřeními v oblasti AML/CFT
---------+412. Pokud příslušné orgány v průběhu výkonu svých činností v rámci dohledu zjistí skutečnosti …
---------+413. Pokud jsou příslušné orgány informovány nebo se dozvědí o opatřeních nebo sankcích, které …
---+Hlava 11 Uplatňování procesu SREP u skupin investičních podniků
------+414. Tato hlava se zabývá uplatňováním společných postupů a metodiky procesu SREP v souladu s …
------+415. V rámci procesu SREP by příslušné orgány měly rovněž zvážit možná rizika praní peněz a …
------+416. Při posuzování obezřetnostních důsledků rizik AML/CFT pro přeshraniční skupinu investičního …
------+11.1 Uplatňování procesu SREP u přeshraničních skupin
---------+417. V rámci uplatňování procesu SREP a těchto obecných pokynů u skupin investičních podniků by …
---------+418. V souladu s oblastí působnosti obecných pokynů uvedenou v hlavě 1: a. konsolidující orgány …
---------+419. V rámci uplatňování těchto obecných pokynů u dceřiných podniků přeshraniční skupiny by …
---------+420. Výsledky úvodního hodnocení SREP prvků, včetně názoru na případně zjištěné hlavní oblasti, ve …
---------+421. Po projednání v rámci kolegií orgánů dohledu by příslušné orgány měly svá hodnocení v rámci …
---------+422. Příslušné orgány by měly v rámci kolegií orgánů dohledu projednat a koordinovat: a. plánování …
------+11.2 Hodnocení kapitálu v rámci procesu SREP a obezřetnostní požadavky pro jednotlivé investiční podniky
---------+423. Určení kapitálové přiměřenosti a kapitálových požadavků v souladu s postupem popsaným v hlavě …
---------+424. Kolegium orgánů dohledu by mělo projednat výkon pravomocí v oblasti dohledu a přijímání …
---------+425. V souvislosti s projednáváním přiměřenosti výše kapitálu a stanovováním P2R by příslušné …
---------+426. Kapitálový požadavek a případně další kapitálová opatření by měly být stanoveny na …
------+11.3 Uplatňování jiných opatření v oblasti dohledu
---------+427. Příslušné orgány odpovědné za dohled nad přeshraničními skupinami investičních podniků a …
---------+428. Příslušné orgány odpovědné za obezřetnostní dohled nad subjekty přeshraniční skupiny …
 English - European Union - Financial Industry -

Obecné pokyny ke společným postupům a metodikám procesu dohledu a hodnocení (SREP) podle směrnice (EU) 2019/2034 (EBA/GL/2022/09)

Obecné pokyny ke společným postupům a metodikám procesu dohledu a hodnocení (SREP) podle směrnice (EU) 2019/2034 (EBA/GL/2022/09)

https://www.eba.europa.eu/legacy/regulation-and-policy/regulatory-activities/supervisory-review-and-evaluation-process-srep – PDF

1. Přehled

,
Hlava 1 Obecná ustanovení

Hlava 1 Obecná ustanovení
Hlava 2 Společný proces SREP

Hlava 2 Společný proces SREP
Hlava 3 Monitorování klíčových ukazatelů

Hlava 3 Monitorování klíčových ukazatelů
Hlava 4 Analýza obchodního modelu

Hlava 4 Analýza obchodního modelu
Hlava 5 Hodnocení systému správy a řízen

Hlava 5 Hodnocení systému správy a řízen
Hlava 6 Hodnocení rizik pro kapitál

Hlava 6 Hodnocení rizik pro kapitál
Hlava 7 Posouzení kapitálu v rámci procesu SREP

Hlava 7 Posouzení kapitálu v rámci procesu SREP
Hlava 8 Hodnocení rizik pro likviditu

Hlava 8 Hodnocení rizik pro likviditu
Hlava 9. Posouzení likvidity v rámci procesu SREP

Hlava 9. Posouzení likvidity v rámci procesu SREP
Hlava 10 Celkové SREP hodnocení a uplatnění opatření v oblasti dohledu

Hlava 10 Celkové SREP hodnocení a uplatnění opatření v oblasti dohledu
Hlava 11 Uplatňování procesu SREP u skupin investičních podniků

Hlava 11 Uplatňování procesu SREP u skupin investičních podniků

1.1 Odkazy

1.2 Identifikované požadavky

1.3 Související standardy

2. Identifikované požadavky

Požadavky

3. Související standardy

Standardy
  • EBA -

    EN: Guidelines and other publications of the European Banking Authority (EBA), https://www.eba.europa.eu/. © European Banking Authority. Reproduction is authorised provided the source is acknowledged (EBA legal notice). Divided into sections and converted into the GRCA format, the wording unchanged. Only the versions published by the EBA are authoritative.

    DE: Leitlinien und weitere Veröffentlichungen der Europäischen Bankenaufsichtsbehörde (EBA), https://www.eba.europa.eu/. © European Banking Authority. Wiedergabe mit Quellenangabe gestattet (Rechtlicher Hinweis der EBA). In Abschnitte aufgeteilt und in das GRCA-Format umgewandelt, der Wortlaut unverändert. Maßgeblich sind allein die von der EBA veröffentlichten Fassungen.