+Orientamenti (EBA/GL/2022/05)
---+1. Conformità e obblighi di notifica
------+Status giuridico dei presenti orientamenti
---------+1. Il presente documento contiene orientamenti emanati in applicazione dell’articolo 16 del …
---------+2. Gli orientamenti definiscono la posizione dell’ABE in merito alle prassi di vigilanza adeguate …
------+Obblighi di notifica
---------+3. Ai sensi dell’articolo 16, paragrafo 3, del regolamento (UE) n. 1093/2010, le autorità …
---------+4. Le notifiche sono pubblicate sul sito web dell’ABE ai sensi dell’articolo 16, paragrafo 3. ( ) …
---+2. Oggetto, ambito di applicazione e definizioni
------+Oggetto e ambito di applicazione
---------+5. I presenti orientamenti specificano il ruolo, i compiti e le responsabilità del responsabile …
---------+6. I presenti orientamenti si applicano agli enti creditizi o agli istituti finanziari quali …
---------+7. I termini «organo di gestione nella sua funzione di gestione» e «organo di gestione nella sua …
------+Destinatari
---------+8. I presenti orientamenti sono rivolti alle autorità competenti quali definite all’articolo 4 …
------+Definizioni
---------+9. Se non diversamente specificato, i termini utilizzati e definiti nella direttiva (UE) 2015/849 …
---+3. Attuazione
------+Data di applicazione
---------+10. I presenti orientamenti si applicano a decorrere dal 1º dicembre 2022.
---+4. Orientamenti
------+4.1 Ruolo e responsabilità dell’organo di gestione nel quadro dell’AML/CFT e dell’alto dirigente responsabile dell’AML/CFT
---------+11. L’organo di gestione dovrebbe essere responsabile dell’approvazione della strategia complessiva …
---------+12. L’organo di gestione nella sua funzione di supervisione strategica dovrebbe essere responsabile …
---------+13. Oltre alle disposizioni di cui agli orientamenti delle autorità europee di vigilanza sulla …
---------+14. L’organo di gestione nella sua funzione di supervisione strategica dovrebbe garantire che il …
---------+15. L’organo di gestione nella sua funzione di supervisione strategica dovrebbe consultare e tenere …
---------+16. Per quanto concerne le politiche, i controlli e le procedure interni di cui all’articolo 8 …
---------+17. In particolare, il membro dell’organo di gestione da identificare ai sensi dell’articolo 46 …
---------+18. Il membro dell’organo di gestione di cui all’articolo 46, paragrafo 4, della direttiva (UE) …
---------+19. In assenza di un organo di gestione, l’ente creditizio o l’istituto finanziario dovrebbe …
---------+20. L’alto dirigente di cui al paragrafo 19 dovrebbe possedere sufficienti conoscenze, competenze …
---------+21. Fatta salva la responsabilità globale e collettiva dell’organo di gestione, in sede di nomina …
---------+22. Il membro dell’organo di gestione o, se designato, l’alto dirigente responsabile dell’AML/CFT …
---------+23. Il membro dell’organo di gestione o, se designato, l’alto dirigente responsabile dell’AML/CFT …
------+4.2 Ruolo e responsabilità del responsabile antiriciclaggio
---------+24. Nel decidere se nominare il responsabile antiriciclaggio ai sensi dell’articolo 8, paragrafo 4 …
---------+25. Il responsabile antiriciclaggio dovrebbe essere nominato a livello dirigenziale. Dovrebbe …
---------+26. In caso di nomina del responsabile antiriciclaggio ai sensi dell’articolo 8, paragrafo 4, della …
---------+27. Se le funzioni del responsabile antiriciclaggio devono essere affidate a un dipendente o un …
---------+28. Il responsabile antiriciclaggio dovrebbe mettersi a disposizione dell’autorità competente e …
---------+29. Laddove ciò sia proporzionato al rischio di ML/TF cui l’ente creditizio o l’istituto …
---------+30. Il responsabile antiriciclaggio dovrebbe poter affidare e delegare i propri compiti, quali …
---------+31. Il responsabile antiriciclaggio dovrebbe far parte della seconda linea di difesa e, pertanto …
---------+32. L’ente creditizio o l’istituto finanziario dovrebbe nominare un responsabile antiriciclaggio …
---------+33. Se l’organo di gestione decide di non nominare un responsabile antiriciclaggio distinto …
---------+34. Qualora non sia nominato un responsabile antiriciclaggio distinto, l’ente creditizio o …
---------+35. Se il responsabile antiriciclaggio opera per due o più entità del gruppo o se gli sono affidati …
---------+36. In relazione all’indagine sui dipendenti di cui all’articolo 8, paragrafo 4, lettera a), della …
---------+37. L’ente creditizio o l’istituto finanziario dovrebbe garantire che la funzione antiriciclaggio …
---------+38. Il ruolo e le responsabilità del responsabile antiriciclaggio dovrebbero essere definiti e …
---------+39. Ai fini dell’individuazione e della valutazione dei rischi di cui all’articolo 8, paragrafo 1 …
---------+40. Il responsabile antiriciclaggio dovrebbe comunicare le risultanze della valutazione dei rischi …
---------+41. Il responsabile antiriciclaggio dovrebbe garantire che politiche e procedure adeguate siano …
---------+42. Le politiche, i controlli e le procedure di cui all’articolo 8, paragrafo 4, della direttiva …
---------+43. Prima di adottare una decisione definitiva sull’accettazione di nuovi clienti ad alto rischio o …
---------+44. In quanto seconda linea di difesa, il responsabile antiriciclaggio dovrebbe occuparsi di …
---------+45. Il responsabile antiriciclaggio dovrebbe garantire che il quadro di AML/CFT sia aggiornato …
---------+46. Il responsabile antiriciclaggio dovrebbe raccomandare all’organo di gestione le misure …
---------+47. Il responsabile antiriciclaggio dovrebbe consigliare l’organo di gestione in merito alle misure …
---------+48. Il responsabile antiriciclaggio dovrebbe sottoporre all’attenzione del membro dell’organo di …
---------+49. L’ente creditizio o l’istituto finanziario deve essere pronto a condividere con l’autorità …
---------+50. Il responsabile antiriciclaggio dovrebbe preparare una relazione di attività almeno una volta …
---------+51. In relazione all’obbligo del responsabile antiriciclaggio previsto dall’articolo 33, paragrafo …
---------+52. Quando fornisce informazioni all’UIF ai sensi dell’articolo 33, paragrafo 2, della direttiva …
---------+53. Il responsabile antiriciclaggio dovrebbe garantire che i controlli interni dell’ente creditizio …
---------+54. Gli enti creditizi o gli istituti finanziari dovrebbero far presente ai propri dirigenti e …
---------+55. Conformemente all’obbligo di cui all’articolo 46, paragrafo 1, della direttiva (UE) 2015/849 e …
---------+56. Il responsabile antiriciclaggio dovrebbe coordinare la preparazione e l’attuazione di un …
---------+57. Il responsabile antiriciclaggio dovrebbe garantire che le procedure di segnalazione interna …
---------+58. Per le finalità dell’articolo 46, paragrafo 1, della direttiva (UE) 2015/849, il responsabile …
---------+59. Il contenuto dei programmi di formazione specifica erogati a persone con differenti livelli di …
---------+60. Il responsabile antiriciclaggio dovrebbe stabilire indicatori di valutazione per verificare …
---------+61. Qualora l’ente creditizio o l’istituto finanziario adotti un programma di formazione e …
---------+62. In caso di esternalizzazione di talune attività formative a un prestatore di servizi, il …
---------+63. Sia la funzione di conformità sia la funzione indipendente antiriciclaggio dovrebbero essere …
---------+64. Se la funzione antiriciclaggio è diversa dalla funzione di conformità generale, gli enti …
---------+65. La funzione di revisione indipendente di cui all’articolo 8, paragrafo 4, lettera b), della …
---------+66. La funzione di gestione del rischio, nel caso in cui l’ente creditizio o l’istituto finanziario …
---------+67. Il responsabile della gestione del rischio e il responsabile antiriciclaggio dovrebbero …
---------+68. In aggiunta agli orientamenti delle AEV sull’esternalizzazione ( ), laddove applicabili, e …
---------+69. Gli enti creditizi e gli istituti finanziari dovrebbero vigilare sul processo di …
---------+70. L’ente creditizio o l’istituto finanziario che esternalizza compiti della funzione …
---------+71. Se l’ente creditizio o l’istituto finanziario non dispone di funzionari o dipendenti propri …
---------+72. Laddove si avvalga dell’esternalizzazione infragruppo, l’ente creditizio o l’istituto …
---------+73. L’esternalizzazione di compiti correlati all’AML/CFT a prestatori di servizi stabiliti in paesi …
------+4.3 Organizzazione della funzione antiriciclaggio a livello di gruppo
---------+74. L’ente creditizio o l’istituto finanziario dovrebbe adattare il proprio quadro di controllo …
---------+75. L’ente creditizio o l’istituto finanziario dovrebbe garantire che la capogruppo, nel caso in …
---------+76. Se l’ente creditizio o l’istituto finanziario è la capogruppo, dovrebbe garantire che ciascun …
---------+77. Se la capogruppo è un ente creditizio o un istituto finanziario e, pertanto, un soggetto …
---------+78. Nell’attuazione delle politiche e delle procedure a livello di gruppo ai sensi dell’articolo 45 …
---------+79. L’ente creditizio o l’istituto finanziario capogruppo dovrebbe: a) designare un membro del …
---------+80. Il responsabile antiriciclaggio di gruppo dovrebbe collaborare pienamente con il responsabile …
---------+81. Al responsabile antiriciclaggio di gruppo dovrebbero essere affidati almeno i compiti seguenti …
---------+82. Il responsabile antiriciclaggio a livello di gruppo dovrebbe stilare una relazione di attività …
---------+83. Il responsabile antiriciclaggio di una filiazione o una succursale dovrebbe disporre di una …
---------+84. Il gruppo dovrebbe garantire che le politiche e le procedure poste in essere dai suoi soggetti …
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Orientamenti (EBA/GL/2022/05)

Orientamenti (EBA/GL/2022/05)

https://www.eba.europa.eu/activities/single-rulebook/regulatory-activities/anti-money-laundering-and-countering-financing-1 – PDF

1. Panoramica

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1. Conformità e obblighi di notifica

1. Conformità e obblighi di notifica
2. Oggetto, ambito di applicazione e definizioni

2. Oggetto, ambito di applicazione e definizioni
3. Attuazione

3. Attuazione
4. Orientamenti

4. Orientamenti

1.1 Riferimenti

1.2 Requisiti identificati

1.3 Standard correlati

2. Requisiti identificati

Requisiti

3. Standard correlati

Standard
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