+Насоки относно разумни политики за определяне на възнагражденията съгласно Директива(ЕС) 2019/2034 (EBA/GL/2021/13)
---+1. Спазване на насоките и задължения за докладване
------+Статут на настоящите насоки
---------+1. Настоящият документ съдържа насоки, издадени съгласно член 16 от Регламент (ЕС) № 1093/2010 . …
---------+2. В насоките е представено становището на ЕБО за подходящите надзорни практики в Европейската …
------+Изисквания за докладване
---------+3. Съгласно член 16, параграф 3 от Регламент (ЕС) № 1093/2010, най - късно до 16.05.2022 …
---------+4. Уведомленията се публикуват на уебсайта на ЕБО в съответствие с член 16, параграф 3. EBA Public
---+2. Предмет, обхват и определения
------+Предмет
---------+5. В настоящите насоки са описани, в съответствие с член 26, параграф 4 и член 34, параграф 3 от …
---------+6. Въпреки че от инвестиционните посредници се изисква да разполагат с политики за възнагражденията …
------+Адресати
---------+7. Настоящите насоки са предназначени за компетентните органи, както са определени в член 4 …
------+Обхват на прилагане
---------+8. Настоящите насоки се прилагат на индивидуална и консолидирана основа в рамките на обхвата …
------+Определения
---------+9. Термините, използвани и определени в Директива (ЕС) 2019/34 и Регламент (ЕС) 2033/2019, имат …
---+3. Въвеждане
------+Дата на прилагане
---------+10. Настоящите насоки се прилагат от 30 април 2022 г. EBA Public
------+Преходни разпоредби
---------+11. Инвестиционните посредници следва да въведат всички корекции на своите политики за …
---+4. Насоки
------+Дял I — Политики за възнагражденията
------+1. Политики за възнагражденията за целия персонал
---------+12. В съответствие с член 26 от Директива (ЕС) 2019/2034 от инвестиционните посредници се изисква …
---------+13. В политиката за възнагражденията следва да се посочват всички елементи на възнаграждението и да …
---------+14. Постоянното възнаграждение на категоризирания персонал следва да отразява неговия професионален …
---------+15. Когато инвестиционен посредник се възползва от извънредна публична финансова подкрепа …
---------+16. Политиката за възнагражденията на инвестиционния посредник за целия персонал следва да бъде …
---------+17. Инвестиционните посредници трябва да могат да покажат пред компетентните органи , че политиката …
---------+18. Когато се предоставя променливо възнаграждение, това предоставяне следва да се основава на …
---------+19. Политиката за възнагражденията следва да бъде в съответствие с изискването инвестиционният …
---------+20. Политиката за възнагражденията следва да съдържа: а. целите за ефективност по отношение на …
---------+21. Инвестиционните посредници следва да гарантират, че потенциалните конфликти на интереси …
---------+22. В случаите, когато политиките за възнагражденията или политиките за възнагражденията на група …
---------+23. Без да се засягат мерките, приети от държавите членки за предотвратяване или компенсиране на …
---------+24. С неутрална по отношение на пола политика за възнагражденията следва да се гарантира, че всички …
---------+25. При определяне на заплащането за единица мярка или за времева ставка инвестиционните посредници …
---------+26. За да наблюдават прилагането на неутрални по отношение на пола политики за възнагражденията …
---------+27. Инвестиционните посредници може да вземат предвид по неутрален по отношение на пола начин …
------+2. Управление на възнагражденията
------+2.1 Отговорности, създаване, одобряване и надзор на политиката за възнагражденията
---------+28. Ръководният орган в надзорната си функция (наречена по - долу „надзорна функция“) следва да …
---------+29. Надзорната функция следва като цяло да притежава подходящи знания, умения и опит по отношение …
---------+30. Надзорната функция следва да гарантира, че политиките и практиките за възнагражденията на …
---------+31. Конфликтите на интереси във връзка с политиката за възнагражденията и предоставеното …
---------+32. Политиката и практиките за възнагражденията и процедурите за определянето им следва да бъдат …
---------+33. Надзорната и управленската функции и, когато такива са създадени, комитетите по …
---------+34. Политиката за възнагражденията следва да предвижда ефективна рамка за измерване на …
---------+35. Функцията по спазване на нормативните изисквания и функцията по управление на риска, когато са …
---------+36. Надзорната функция следва да определя и контролира възнагражденията на членовете на …
---------+37. Надзорната функция следва да вземе предвид предоставената информация от всички компетентни …
---------+38. Функцията за човешки ресурси следва да участва и да предоставя информация относно изготвянето и …
---------+39. Функцията за управление на риска следва да подпомага и информира за определянето на подходящи …
---------+40. Функцията по спазване на нормативните изисквания следва да анализира как политиката за …
---------+41. Функцията по вътрешен одит, ако има такава, следва да извършва независим преглед на …
---------+42. В контекста на групата компетентните функции в рамките на предприятието майка от Съюза и …
------+2.2 Участие на акционерите
---------+43. В зависимост от правната форма на инвестиционния посредник и приложимото национално право …
---------+44. Когато одобрението на възнаграждението на отделни членове на ръководния орган и на друг …
---------+45. С цел акционерите да могат да вземат информирани решения в съответствие с точки 43 и 44 …
---------+46. Надзорната функция продължава да носи отговорност за предложенията, подадени до събранието на …
------+2.3 Създаване на комитет по възнагражденията
---------+47. Освен ако в националното законодателство не е предвидено друго, инвестиционен посредник, чиито …
---------+48. Комитетът по възнагражденията може да бъде създаден на ниво група, включително в случаите …
---------+49. Когато не е необходимо да бъде създаден комитет по възнагражденията, разпоредбите на настоящите …
------+2.3.1 Състав на комитета по възнагражденията
---------+50. В съответствие с член 33, параграф 1 от Директива (ЕС) 2019/2034 комитетът по възнагражденията …
---------+51. Председателят и мнозинството от членовете на комитета по възнагражденията следва да се …
---------+52. Членовете на комитета по възнагражденията следва да притежават заедно необходимите знания …
------+2.3.2 Роля на комитета по възнагражденията
---------+53. Комитетът по възнагражденията следва: а. да отговаря за подготовката на решения относно …
---------+54. Когато инвестиционният посредник е създал комитет по възнагражденията, възнагражденията на …
------+2.3.3 Процес и отчетни линии
---------+55. Комитетът по възнагражденията следва: а. да има достъп до всички данни и информация относно …
---------+56. Комитетът по възнагражденията следва да си сътрудничи с други комитети на надзорната функция …
---------+57. Когато бъде създаден, комитетът по риска, без да се засягат задачите на комитета по …
---------+58. Член на комитета по риска следва да участва, когато е целесъобразно, в заседанията на комитета …
------+2.4 Преглед на политиката за възнагражденията
---------+59. Надзорната функция и комитетът за възнагражденията, ако има такъв, следва да гарантират, че …
---------+60. Инвестиционните посредници следва да наблюдават развитието на разликата в заплащането на жените …
---------+61. Когато съществуват съществени разлики между средното заплащане на служителите от мъжки и женски …
---------+62. В групите инвестиционни посредници предприятието майка от Съюза следва да извършва също …
---------+63. Инвестиционните посредници следва да извършват централизиран и независим преглед на …
---------+64. Независимо от отговорността на ръководния орган в неговата надзорна функция, задачите на …
---------+65. В рамките на централизиран и независим вътрешен преглед инвестиционните посредници следва да …
---------+66. Другите относими вътрешни корпоративни функции (т.е. човешки ресурси, правна функция …
---------+67. Когато периодичните прегледи разкриват, че политиките за възнагражденията не работят както е …
---------+68. Резултатите от извършения вътрешен преглед и действията, предприети за отстраняване на всички …
------+2.5 Вътрешна прозрачност
---------+69. Политиката за възнагражденията на инвестиционния посредник следва да бъде вътрешно оповестена …
---------+70. Персоналът следва да бъде информиран за характеристиките на своето променливо възнаграждение …
------+3. Политики за възнагражденията и контекст на групата
---------+71. В съответствие с член 25 от Директива (ЕС) 2019/2034 инвестиционните посредници трябва, без да …
---------+72. На консолидирано ниво предприятието майка от Съюза и компетентните органи следва да гарантират …
---------+73. По отношение на инвестиционните посредници и субектите в рамките на група, намиращи се в повече …
---------+74. При прилагането на изискванията на консолидирана основа се прилагат изискванията за …
---------+75. Персонал, командирован от предприятие майка от трета държава в дъщерно предприятие от ЕС, което …
---------+76. Краткосрочните договори или командировките не трябва да се използват като средство за …
---------+77. Изискванията по отношение на възнагражденията на Директива (ЕС) 2019 /20 34 и разпоредбите на …
------+4 Пропорционалност
---------+78. Принципът на пропорционалност, изложен в член 26, параграф 3 от Директива (ЕС) 2019/2034, има …
---------+79. Когато прилагат изискванията за възнагражденията и разпоредбите на настоящите насоки по …
---------+80. Задължението да разполагат с надеждни и ефективни политики и практики за определяне на …
---------+81. При оценката на това какво е пропорционално и при определянето на необходимото ниво на сложност …
---------+82. Когато инвестиционните посредници са лицензирани да предоставят услугите и дейностите, изброени …
---------+83. За горепосочените цели инвестиционните посредници и компетентните органи следва да вземат …
---------+84. Преди изискванията за възнагражденията и разпоредбите, определени в настоящите насоки, да се …
---------+85. При прилагането на специфични политики за възнагражденията за различни категории категоризиран …
---------+86. Компетентните органи следва да гарантират, че инвестиционните посредници спазват изискванията …
---------+87. Без да се засяга прилагането на член 32, параграф 4 от Директива (ЕС) 2019/2034 от държавите …
---------+88. При определянето на размера на годишното променливо възнаграждение, изплащано на член на …
---------+89. При изчисляването на средната стойност на активите за четиригодишния период, непосредствено …
---------+90. Когато националното право оправомощава компетентните органи да определят праговете по член 32 …
---------+91. Когато националното право оправомощава компетентните органи да определят праговете по член 32 …
------+5. Процес на категоризиране
---------+92. Отговорност на инвестиционните посредници е да категоризират служителите, чиито професионални …
---------+93. Самооценката следва да се основава на качествените и количествените критерии, определени в РТС …
---------+94. Когато се прилагат количествени критерии, основани на възнагражденията на членовете на …
---------+95. Когато прилагат количествени критерии, определени в евро, инвестиционните посредници, които …
---------+96. Самооценката следва да бъде ясна, последователна, надлежно документирана и периодично …
---------+97. Най - малко следната информация следва да бъде включена в документацията на самооценката …
---------+98. Инвестиционните посредници следва да документират процеса на категоризиране и неговите …
---------+99. Документирането на самооценката следва да включва най - малко броя на категоризирания персонал …
---------+100. Документацията следва да включва и членове на персонала, които са категоризирани съгласно …
------+5.1 Предварително одобрение на изключенията
---------+101. Когато инвестиционният посредник определи съгласно РТС относно категоризирания персонал, че …
---------+102. Предварителното одобрение по отношение на изключването на персонал, определен във връзка с …
---------+103. Когато категоризираният персонал е изключен в дъщерни предприятия, които не попадат в …
---------+104. Исканията за предварително одобрение следва да включват всички имена или друг уникален …
------+5.2 Управление на процеса на категоризиране
---------+105. Ръководният орган носи крайната отговорност за процеса на категоризиране и съответната …
---------+106. В случаите, в които е създаден комитет за възнагражденията, той следва да бъде активно …
---------+107. Функциите по спазване на нормативните изисквания, управление на риска и персоналът, на който …
------+5.3 Процес на категоризиране на индивидуална и консолидирана основа
---------+108. При определянето на категориите персонал съгласно член 30, параграф 1 от Директива (ЕС) …
---------+109. При прилагането на качествените критерии за категоризиране на консолидирана основа членовете …
---------+110. Когато прилагат количествени критерии за определяне на консолидирана основа, инвестиционните …
---------+111. При прилагането на качествените критерии за категоризиране инвестиционните посредници следва …
------+5.4 Роля на предприятието майка от Съюза
---------+112. Предприятието майка от Съюза следва да гарантира цялостната съгласуваност на политиките за …
------+5.5 Роля на дъщерните предприятия и клоновете
---------+113. Инвестиционни посредници, които са дъщерни предприятия на предприятие майка от Съюза, следва …
---------+114. Всички дъщерни предприятия следва да участват активно в процеса на категоризиране, извършен от …
---------+115. От дъщерните предприятия, които сами по себе си не са обхванати от Директива (ЕС) 2019/2034 …
---------+116. Клонове в държава членка на инвестиционни посредници, със седалище в трета държава, и …
---------+117. За клонове от трети държави, разположени в държава членка, критериите за категоризиране следва …
------+6. Капиталова база
---------+118. Инвестиционните посредници и компетентните органи следва да гарантират, че предоставянето …
---------+119. Когато преценява дали капиталовата база е стабилна, инвестиционният посредник следва да вземе …
---------+120. Инвестиционните посредници следва да включват въздействието на променливото възнаграждение — …
---------+121. Общият размер на променливото възнаграждение, предоставено от инвестиционен посредник, не …
---------+122. Инвестиционните посредници, които не разполагат със стабилна капиталова база или ако …
---------+123. Компетентните органи следва да се намесват, когато предоставянето на променливо възнаграждение …
------+Дял II — Структура на възнагражденията
------+7. Категории възнаграждения
---------+124. Съгласно Директива (ЕС) 2019/2034 възнаграждението е постоянно или променливо възнаграждение …
---------+125. Когато не е възможно ясно разпределение на елемент на постоянното възнаграждение въз основа на …
---------+126. Възнаграждението е постоянно, когато условията за неговото присъждане и размер: а. се …
---------+127. Елементи на възнаграждението, които или са част от обща политика на инвестиционния посредник …
---------+128. Следните елементи на възнаграждението трябва също да се разглеждат като постоянни, когато …
------+8. Особени случаи на елементи на възнаграждението
------+8.1 Надбавки
---------+129. Променливото и постоянното възнаграждение на инвестиционните посредници може да се състои от …
---------+130. По - специално в случаите, когато надбавките се считат за постоянно възнаграждение, но …
---------+131. Когато надбавките се основават на ролята, функцията или организационна отговорност на …
---------+132. Компетентните органи следва да гарантират, че надбавките не са инструмент или метод, който …
------+8.2 Променливо възнаграждение въз основа на бъдещи резултати
---------+133. Когато предоставянето на променливото възнаграждение, включително дългосрочни планове за …
---------+134. Когато бъдеща схема на възнаграждения за променливо възнаграждение, включително дългосрочни …
------+8.3 Дивиденти и лихвени плащания
---------+135. Дивиденти, платени за придобитите акции или равностойни капиталови дялове, които персоналът …
------+8.4 Бонуси за задържане
---------+136. Инвестиционните посредници следва да могат да обосноват своя правен интерес в предоставянето …
---------+137. Като общ принцип инвестиционните посредници не следва да предоставят на членовете на персонала …
---------+138. Бонусът за задържане следва да бъде в съответствие с изискванията за поддържане на стабилна …
---------+139. Когато оценяват и преценяват дали предоставянето на бонус за задържане на категоризирания …
---------+140. Бонусът за задържане следва да се основава на специфични условия, които се различават от …
---------+141. Бонусите за задържане не следва да се предоставят единствено за компенсиране на свързаното с …
---------+142. Инвестиционните посредници следва да определят периода на задържане като момент във времето на …
---------+143. Бонусите за задържане са променливи възнаграждения и следователно, ако се предоставят на …
---------+144. Независимо от факта, че бонусът за задържане ще бъде предоставен едва след края на периода на …
------+8.5 Пенсионни права по преценка на работодателя
---------+145. Пенсионните права по преценка на работодателя са форма на променливо възнаграждение. Когато …
---------+146. Инвестиционният посредник следва да гарантира, че когато член на персонала напусне …
---------+147. Пълният размер на пенсионните права по преценка на работодателя трябва да бъде предоставен в …
---------+148. Инвестиционните посредници следва да гарантират, че изискванията за удържане и възстановяване …
------+9. Елементи на извънредното възнаграждение
------+9.1 Гарантирано променливо възнаграждение
---------+149. Гарантираното променливо възнаграждение може да приеме няколко форми, например „гарантира …
---------+150. При предоставянето на гарантираното променливо възнаграждение в съответствие с член 32 …
---------+151. Инвестиционните посредници следва да предоставят на един и същ член на персонала гарантирано …
---------+152. Като част от уредбата, която гарантира тази част от променливото възнаграждение …
------+9.2 Обезщетение или изкупуване по предишен трудов договор
---------+153. Компенсация за откупуване по предишен трудов договор следва да се предоставя само ако са …
---------+154. Възнаграждението следва да се разглежда като предоставено като компенсация или за откупуване …
------+9.3 Обезщетения при прекратяване на трудов договор и други плащания след изтичане на договора
------+9.3.1 Обезщетение при прекратяване на трудов договор
---------+155. Политиките за възнагражденията на инвестиционните посредници следва да определят възможното …
---------+156. Инвестиционните посредници следва да разполагат с рамка, в която обезщетението при …
---------+157. Обезщетенията при прекратяване на трудов договор не следва да предвиждат непропорционално …
---------+158. Обезщетение при прекратяване на трудов договор не следва да се предоставя в случай на явно …
---------+159. Обезщетение при прекратяване на трудовия договор не следва да се предоставя, когато член на …
---------+160. Допълнителните плащания в контекста на стандартния краен срок на договорния период или …
---------+161. Обезщетенията при прекратяване на трудов договор включват допълнителни плащания в допълнение …
---------+162. Когато инвестиционните посредници предоставят обезщетение при прекратяване на трудов договор …
---------+163. При определяне на размера на обезщетенията при прекратяване на трудово правоотношение, които …
---------+164. Несъстоятелност на инвестиционните посредници включва следните ситуации: а. когато е …
---------+165. Неефективността на категоризирания персонал следва да бъде оценявана поотделно за всеки случай …
---------+166. Обезщетенията при прекратяване на трудов договор следва да се разглеждат като променливо …
------+9.3.1 Други плащания след изтичане на договора
---------+167. Редовните плащания на възнаграждението, свързани с продължителността на периода на …
---------+168. Допълнителните плащания в контекста на естественото изтичане на договорния период или на …
------+10 Забрани
------+10.1 Лично хеджиране
---------+169. Когато подходящата политика за възнагражденията е съобразена с рисковете, тя следва да бъде …
---------+170. Инвестиционните посредници следва да гарантират във възможно най - голяма степен, че членовете …
---------+171. Категоризираният персонал следва да се счита, че е хеджирал риска от низходяща корекция на …
---------+172. Категоризираният персонал следва да се счита, че е застраховал риска от низходяща корекция …
---------+173. Изискването да не използват лични стратегии за хеджиране или застраховане за преодоляване на …
---------+174. Инвестиционните посредници следва да поддържат ефективни договорености, за да гарантират, че …
------+10.2 Заобикаляне
---------+175. Инвестиционните посредници следва да гарантират, че променливото възнаграждение не се изплаща …
---------+176. „Заобикаляне“ е неспазване на изискванията по отношение на възнаграждението и се извършва, ако …
---------+177. Заобикаляне се осъществява при следните обстоятелства, наред с другото: а. когато променливото …
---------+178. Инвестиционните посредници следва да гарантират, че методът за измерване на изпълнението има …
---------+179. Инвестиционните посредници не следва да предоставят обезщетение за всяко намаляване или …
---------+180. Инвестиционните посредници не следва да създават структури на групи или офшорни дружества или …
---------+181. Когато краткосрочни договори (напр. едногодишни) са използвани и подновявани периодично от …
---------+182. Когато възнаграждението е постоянно възнаграждение съгласно насоките в раздел 7, но се изплаща …
------+ДЯЛ III — Възнаграждения на специфични функции
------+11. Възнаграждение на членовете на ръководния орган в управленската и надзорните функция
---------+183. Възнаграждението на членовете на ръководния орган в неговата управленска функция (наричана по …
---------+184. За правилното справяне с конфликти на интереси и без да засягат разпоредбите на точки 185 и 18 …
---------+185. Когато в изключителни случаи надзорната функция е получила променливо възнаграждение …
---------+186. Когато променливото възнаграждение се предоставя под формата на инструменти, следва да се …
------+12 Възнаграждения на служителите с контролни функции
---------+187. Служителите с функции за вътрешен контрол следва да разполагат с достатъчно ресурси, знания и …
---------+188. Възнаграждението на персонала с контролни функции следва да позволява на инвестиционния …
---------+189. Методите, използвани за определяне на променливото възнаграждение на служителите с контролни …
------+Дял IV — Политика за възнагражденията, предоставяне и изплащане на променливо възнаграждение за категоризирания персонал
------+13. Политика за възнагражденията за категоризиран персонал
---------+190. Инвестиционните посредници трябва да гарантират, че политиката на възнагражденията за …
---------+191. Подходящото съотношение между променливите и постоянните елементи на възнаграждението за …
---------+192. Инвестиционните посредници следва да прилагат, за различните категории категоризиран персонал …
---------+193. Когато инвестиционните посредници разглеждат възможността за изплащане в брой на по - малко от …
---------+194. Когато инвестиционен посредник с правна форма на акционерно дружество и по - специално …
------+13.1 Напълно гъвкава политика по отношение на променливите възнаграждения
---------+195. Инвестиционните посредници трябва да имат напълно гъвкава политика по отношение на …
---------+196. Размерът на постоянното възнаграждение трябва да бъде достатъчно висок, за да гарантира, че …
---------+197. Изплащането на сумите на постоянното възнаграждение в инструменти, ако има такива, следва да …
------+13.2 Съотношение между постоянно и променливо възнаграждение
---------+198. Когато определя постоянните елементи на възнаграждението за персонала съгласно член 30 …
---------+199. Определянето на съотношението е съотношението между променливата част от възнаграждението …
---------+200. При определянето на съотношението инвестиционните посредници следва да вземат предвид …
---------+201. При определянето на съотношението инвестиционните посредници следва да имат предвид, че …
---------+202. Инвестиционните посредници може да определят различни съотношения за различните юрисдикции …
---------+203. Максималното съотношение следва да се изчислява като сумата на всички променливи елементи на …
---------+204. Действителното съотношение следва да бъде изчислено като сбора от всички променливи елементи …
---------+205. Инвестиционните посредници може да не вземат предвид размера на предоставеното гарантирано …
---------+206. Инвестиционните посредници следва да могат да обяснят мотивите за максималните съотношения …
------+14. Процес на отчитане на риска
---------+207. Процесът на отчитане на риска включва изпълнението и процеса на измерване на риска (точка …
---------+208. Инвестиционният посредник следва да приведе в съответствие времевия хоризонт на риска и …
---------+209. В рамките на процеса на отчитане на риска подходяща комбинация от количествени и качествени …
---------+210. Когато се използват базирани на преценки подходи, инвестиционните посредници следва да …
---------+211. Инвестиционните посредници следва да направят процеса на отчитане на риска прозрачен за …
---------+212. Ако крайният резултат след прилагане на мерки по преценка значително се различава от …
------+14.1 Процес на измерване на резултатите от дейността и риска
---------+213. Променливото възнаграждение на категоризирания персонал следва да бъде приведено в …
------+14.1.1 Оценки на риска
---------+214. Инвестиционният посредник следва да определи целите на инвестиционния посредник, звената …
---------+215. Инвестиционните посредници следва да вземат предвид всички настоящи и бъдещи рискове …
---------+216. Инвестиционните посредници следва също така да използват показатели за отчитане на риска …
---------+217. За консервативно отчитане на всички съществени рискове на ниво инвестиционен посредник и …
---------+218. Инвестиционните посредници следва да могат да покажат пред компетентния орган как изчисленията …
------+14.1.2 Критерии за изпълнение, отчитащи риска
---------+219. Инвестиционните посредници следва да определят и документират както количествени, така и …
---------+220. Инвестиционните посредници следва да използват подходящ баланс между количествени и качествени …
---------+221. Критериите, използвани за измерване на риска и изпълнението, следва да бъдат възможно най - …
---------+222. Критериите за изпълнение следва да включват осъществими цели и мерки, върху които членът на …
---------+223. Количествените критерии следва да покриват период, който е достатъчно дълъг, за да обхване …
---------+224. Показателите за оперативна ефективност (напр. печалби, приходи, производителност, разходи и …
---------+225. Качествените критерии (напр. постигането на резултатите, спазването на стратегията в рамките …
------+14.1.3 Специфични критерии за контролни функции
---------+226. Когато персоналът с контролни функции получава променливо възнаграждение, това следва да бъде …
---------+227. Критериите, използвани за оценка на резултатите и рисковете, следва основно да се основават на …
---------+228. Ако ръководителят на функцията за управление на риска (главен мениджър по риска или CRO) …
---------+229. Когато инвестиционен посредник не създаде и не поддържа функция по одит или управление на …
------+14.2 Процес на предоставяне
---------+230. Инвестиционните посредници следва да определят премии. При определяне на премии или …
---------+231. Променливото възнаграждение следва да бъде предоставяно след края на период на начисляване. …
---------+232. След периода на начисление инвестиционният посредник следва да определи променливото …
------+14.2.1 Определяне на премии за категоризирания персонал
---------+233. Инвестиционните посредници следва да определят една или повече премии за периода, за който се …
---------+234. При определяне на премиите инвестиционните посредници следва да вземат предвид съотношението …
---------+235. Премиите не следва да бъдат определени на дадено ниво, за да отговарят на исканията за …
---------+236. Инвестиционните посредници следва да имат подходящи процедури и проверки при определяне на …
---------+237. Когато инвестиционните посредници използват подхода „отгоре - надолу“, те следва да определят …
---------+238. Когато инвестиционните посредници определят премиите при подход „отдолу - нагоре“, процесът …
---------+239. При разпределянето на премиите до нивото на стопанската единица или отделен член на персонала …
---------+240. При избора на подход инвестиционните посредници следва да отчитат следното: формулите са по - …
---------+241. Фактори като бюджетни ограничения, задържане на персонала и съображения при наемането …
---------+242. Инвестиционните посредници следва да поддържат данни за начина, по който са определени …
------+14.2.2 Предварителната корекция за риск в процеса на предоставяне
---------+243. Инвестиционните посредници следва да определят премията и променливото възнаграждение, които …
---------+244. В зависимост от наличието на критерии за коригиране на риска, инвестиционните посредници …
---------+245. Отчитането на риска следва да бъде постигнато чрез използване на критерии за изпълнение …
---------+246. Предварителните корекции за риск, направени от инвестиционните посредници, когато те се …
---------+247. При измерване на рентабилността на инвестиционния посредник и неговите стопански единици …
---------+248. Инвестиционните посредници следва да извършват предварителни качествени корекции на риска при …
------+15. Процес на изплащане на променливото възнаграждение
---------+249. Без да се засяга прилагането на освобождаванията по член 32, параграф 4 от Директива (ЕС) …
------+15.1 Неразсрочени и разсрочени възнаграждения
---------+250. Без да се засяга прилагането на освобождаванията по член 32, параграф 4 от Директива (ЕС) …
---------+251. Графикът на разсрочване се определя от различни компоненти: а. частта от променливото …
---------+252. В рамките на графика за разсрочване инвестиционните посредници следва да вземат предвид …
------+15.2 Период на разсрочване и дял на разсроченото възнаграждение
---------+253. Периодът на разсрочване започва след предоставяне на възнаграждението (напр. в момента на …
---------+254. При определяне на действителния период на разсрочване и частта, която да бъде разсрочена в …
---------+255. Инвестиционните посредници следва да определят за кои категории категоризиран персонал, също и …
---------+256. Инвестиционните посредници следва да определят съответната част от възнаграждението, която …
---------+257. Инвестиционните посредници следва да определят какво ниво на променливото възнаграждение …
---------+258. Когато инвестиционните посредници определят частта, която е разсрочена с поредица от абсолютни …
---------+259. Когато общите принципи на националното договорно и трудово законодателство не позволяват …
------+15.3 Придобиване на разсрочените възнаграждения
---------+260. Първата разсрочена част не следва да бъде придобита по - рано от 12 месеца след началото на …
---------+261. Разсроченото възнаграждение следва да се придобива изцяло в края на периода на разсрочване или …
---------+262. Пропорционално придобиване означава, например за период на разсрочване от четири години, че в …
---------+263. Придобиването не следва да се случва по - често от веднъж годишно, за да се гарантира …
------+15.4 Предоставянето на променливи възнаграждения в инструменти
---------+264. Инструментите, използвани за предоставянето на променливо възнаграждение, следва да допринасят …
---------+265. Инвестиционните посредници следва да отдават приоритет на използването на инструменти, както е …
---------+266. Когато инвестиционен посредник не емитира допустими инструменти, но не се ползва от …
---------+267. При вземането на решения по заявления за използване на алтернативни механизми компетентните …
---------+268. Свързани с акции или други равностойни непарични инструменти (напр. правата върху увеличението …
---------+269. Инвестиционните посредници следва да гарантират, че разполагат с предоставените инструменти …
---------+270. Инструментите следва да бъдат оценявани по пазарната цена или справедливата им стойност към …
---------+271. Инвестиционните посредници може да предоставят определен брой или номинална сума от …
---------+272. Инвестиционните посредници не следва да заплащат лихва или дивидент върху инструменти, които …
------+15.5 Минимална част от инструментите и тяхното разпределение във времето
---------+273. Когато е приложимо, изискването за плащане, в съответствие с член 32, параграф 1, буква й) от …
---------+274. Инвестиционните посредници следва да отдават приоритет на използването по - скоро на …
---------+275. Съотношението на променливото възнаграждение, което се изплаща в инструменти следва да бъде …
------+15.6 Политика на задържане
---------+276. Периодът на задържане, прилаган за променливото възнаграждение, изплатено в инструменти следва …
---------+277. Инвестиционният посредник трябва да бъде в състояние да обясни по какъв начин политиката за …
---------+278. При определянето на периода на задържане инвестиционните посредници следва да отчитат общата …
---------+279. По - дълъг период на задържане, както се прилага по принцип за целия категоризиран персонал …
---------+280. За предоставени инструменти следва да бъде определен период на задържане от най - малко една …
------+15.7 Корекция за риск
------+15.7.1 Удържане и възстановяване на изплатени суми
---------+281. Изискванията за удържане или възстановяване на изплатени суми са изрични механизми за …
---------+282. Без да накърняват общите принципи на националното договорно или трудово законодателство, в …
---------+283. Последващите корекции за риск следва винаги да бъдат свързани с резултатите или риска. Те …
---------+284. Инвестиционните посредници следва да анализират дали техните първоначални предварителни …
---------+285. В съответствие с член 32, параграф 1, буква м) от Директива (ЕС) 2019/2034 при определянето на …
---------+286. Инвестиционните посредници следва да използват поне първоначално използваните критерии за …
---------+287. Когато удържането може да се прилага само към момента на придобиване на разсрочено плащане …
---------+288. Изискванията за удържане и възстановяване на изплатени суми следва да водят до намаляване на …
------+15.7.2 Непреки корекции
---------+289. Инвестиционните посредници следва да използват инструменти за променливо възнаграждение …
---------+290. Когато инструментите са предоставени и персонала, след сроковете за разсрочване и задържане …
------+Дял V — Инвестиционни посредници, които получават държавна помощ
------+16. Държавна подкрепа и възнаграждение
---------+291. В съответствие с раздел 6 от настоящите насоки, когато инвестиционните посредници се …
---------+292. За инвестиционни посредници, които попадат в обхвата на Директива 2014/59/ЕС, Съобщението на …
---------+293. Променливото възнаграждение на персонала на инвестиционния посредник не следва да …
---------+294. Инвестиционният посредник следва да гарантира, че премиите или придобиването и изплащането на …
---------+295. Компетентните органи следва да следят дали инвестиционният посредник отговаря на условията по …
------+Дял VI – Компетентни органи
------+17. Политика за възнагражденията
---------+296. Компетентните органи следва да прилагат основан на риска подход при надзора на политиките и …
---------+297. В рамките на своя надзорен преглед, като вземат предвид настоящите насоки, компетентните …
---------+298. Компетентните органи следва да гарантират, че инвестиционните посредници привеждат своята …
---------+299. Компетентните органи следва да гарантират, че политиките, практиките и процедурите за …
---------+300. Компетентните органи следва да гарантират, че инвестиционните посредници са определили …
---------+301. Компетентните органи следва да преразгледат разликата в заплащането на жените и мъжете в …
---------+302. Компетентните органи следва да бъдат удовлетворени от общия резултат от процеса на …
---------+303. Без да засягат други надзорни и дисциплинарни мерки и санкции, компетентните органи следва да …
------+20. Оповестявания
---------+304. Компетентните органи следва да извършват преглед на публичните оповестявания на информацията …
---------+305. В допълнение към сравнителния анализ на свързаните с възнагражденията практики, изисквани …
------+21. Колегии от надзорни органи
---------+306. Колегиите от надзорни органи, създадени съгласно член 48 от Директива (ЕС) 2019/2034, следва …
 English - European Union - Financial Industry -

Насоки относно разумни политики за определяне на възнагражденията съгласно Директива(ЕС) 2019/2034 (EBA/GL/2021/13)

Насоки относно разумни политики за определяне на възнагражденията съгласно Директива(ЕС) 2019/2034 (EBA/GL/2021/13)

https://www.eba.europa.eu/legacy/regulation-and-policy/regulatory-activities/remuneration/guidelines-remuneration-policies – PDF

1. Преглед

,
1. Спазване на насоките и задължения за докладване

1. Спазване на насоките и задължения за докладване
2. Предмет, обхват и определения

2. Предмет, обхват и определения
3. Въвеждане

3. Въвеждане
4. Насоки

4. Насоки

1.1 Препратки

1.2 Идентифицирани изисквания

1.3 Свързани стандарти

2. Идентифицирани изисквания

Изисквания

3. Свързани стандарти

Стандарти

Свързани задачи

Връзки
is related to Imported: Guidelines on remuneration policies for investment firms (2022-04-30-1b1834733a-3dad)
is related to Assignments added: Guidelines on remuneration policies for investment firms (2022-04-30-1b1834733a-3dad) – 45 links
  • EBA - Published by the European Banking Authority at https://www.eba.europa.eu/