+Obecné pokyny ke společným postupům a metodikám procesu dohledu a hodnocení (SREP) podle směrnice (EU) 2019/2034 (EBA/GL/2022/09)
---+Hlava 1 Obecná ustanovení
------+1.1 Dodržování předpisů a oznamovací povinnost
---------+Status těchto obecných pokynů
------------+1. Tento dokument obsahuje obecné pokyny vydané podle článku 16 nařízení (EU) č. 1093/2010 a …
------------+2. Obecné pokyny formulují názor orgánů EBA a ESMA na náležité postupy dohledu v rámci Evropského …
---------+Oznamovací povinnosti
------------+3. Podle čl. 16 odst. 3 nařízení (EU) č. 1093/2010 musí příslušné orgány do 19.06.2023 orgánu EBA …
------------+4. Oznámení budou zveřejněna na internetových stránkách orgánu EBA v souladu s čl. 16 odst. 3 …
------+1.2 Předmět, oblast působnosti a definice
---------+Předmět
------------+5. Tyto obecné pokyny stanoví společné postupy a metodiky pro fungování procesu dohledu a hodnocení …
---------+Oblast působnosti
------------+6. Tyto obecné pokyny se vztahují na proces SREP vedený s investičními podniky ve smyslu článků 36 …
------------+7. Příslušné orgány by měly tyto obecné pokyny uplatňovat na nejvyšší úrovni konsolidace v souladu …
------------+8. Má - li investiční podnik dceřiný podnik ve stejném členském státě, lze při hodnocení kapitálové …
------------+9. V případě skupin investičních podniků, včetně skupin s podniky usazenými ve třetích zemích, by …
---------+Subjekty, na které se tyto obecné pokyny vztahují
------------+10. Tyto obecné pokyny jsou určeny příslušným orgánům ve smyslu definice uvedené v čl. 4 bodě 2 …
---------+Definice
------------+11. Není - li uvedeno jinak, pojmy použité a vymezené v nařízení IFR a ve směrnici IFD nebo ve …
------+1.3 Provádění
---------+Datum použití
------------+12. Tyto obecné pokyny se použijí od 19.06.2023 .
------------+13. Tyto obecné pokyny jsou okamžitě použitelné na proces SREP zahájený v roce 2023. 6
---+Hlava 2 Společný proces SREP
------+2.1 Přehled společného rámce procesu SREP
---------+14. Příslušné orgány by měly zajistit, aby proces SREP vedený s investičními podniky zahrnoval …
---------+15. Příslušné orgány by měly zařadit každý investiční podnik, u něhož se má provádět proces SREP …
---------+16. Příslušné orgány by toto zařazení do kategorií měly používat jako základ pro uplatňování zásady …
---------+17. V rámci kategorií 1 až 3 mohou příslušné orgány v jednotlivých případech zařadit investiční …
---------+18. Příslušné orgány by se měly při zařazování do kategorií opírat o údaje vykazované pro účely …
---------+19. Příslušné orgány by měly prostřednictvím následujících činností průběžně hodnotit rizika …
---------+20. Hodnocení by mělo probíhat podle kritéria proporcionality uvedeného v oddíle 2.4. Hodnocení by …
---------+21. Příslušné orgány by měly zajistit, aby zjištění výše uvedených hodnocení: a. byla jasně …
---------+22. Příslušné orgány by měly pomocí následujících hodnocení pravidelně přezkoumávat kapitálovou …
---------+23. Příslušné orgány by měly pravidelná hodnocení provádět s přihlédnutím ke kritériím minimálního …
---------+24. Příslušné orgány by měly zajistit, aby zjištění těchto posouzení: a. byla jasně zdokumentována …
---------+25. Příslušné orgány by měly průběžně hodnotit rizikový profil investičního podniku a jeho …
---------+26. Celkové hodnocení by mělo být průběžně přezkoumáváno s ohledem na zjištění hodnocení rizik nebo …
---------+27. Příslušné orgány by měly zajistit, aby zjištění těchto hodnocení: a. byla zohledněna ve skóre …
---------+28. V souladu s modelem minimálního zapojení podle oddílu 2.4 by příslušné orgány měly zahájit …
---------+29. Na základě celkového SREP hodnocení a v návaznosti na hodnocení jednotlivých SREP prvků v rámci …
---------+30. Pokud zjištění, která jsou výsledkem monitorování klíčových ukazatelů, hodnocení SREP prvků v …
---------+31. Jak je uvedeno v oddíle 2.4, příslušné orgány by se měly rovněž zapojit do dialogu založeného …
------+2.2 Přidělování SREP skóre
---------+32. Příslušné orgány by měly přiřadit skóre rizika a skóre životaschopnosti, která jsou souhrnným …
---------+33. Při hodnocení jednotlivých kategorií rizik a SREP prvků by příslušné orgány měly používat tuto …
---------+34. Při uplatňování obecných pokynů by příslušné orgány měly pro své interní účely, např. plánování …
---------+35. Příslušné orgány by měly zajistit, aby veškerá dosažená skóre byla pravidelně přezkoumávána …
---------+36. Příslušné orgány by měly jednotlivým rizikům pro kapitál přidělovat skóre rizik podle kritérií …
---------+37. Příslušné orgány by měly stanovit skóre rizika převážně prostřednictvím posouzení inherentního …
---------+38. Při provádění těchto obecných pokynů mohou příslušné orgány hodnotit úrovně inherentního rizika …
---------+39. Příslušné orgány by měly zvlášť přidělit skóre, která jsou souhrnným vyjádřením úrovně rizika …
---------+40. Pokud jde o kapitálovou přiměřenost a přiměřenost likvidity, tato skóre představují pohled …
---------+41. Příslušné orgány by měly podle kritérií uvedených v hlavě 10 rovněž přidělit celkové SREP …
---------+42. Příslušné orgány by měly zajistit, aby skóre přidělené obchodnímu modelu, systému správy a …
---------+43. Příslušné orgány by měly zajistit, aby celkové SREP skóre přidělené na základě souhrnného …
---------+44. Pokud výsledek celkového SREP hodnocení naznačuje, že investiční podnik může být považován za …
------+2.3 Organizační uspořádání
---------+45. Příslušné orgány by měly zajistit, aby při provádění procesu SREP bylo z organizačního hlediska …
---------+46. Při definování opatření pro vedení dialogu s investičními podniky by příslušné orgány měly …
------+2.4 Proporcionalita a zapojení orgánů dohledu
---------+47. Příslušné orgány by v závislosti na kategorii investičního podniku podle tabulky 2 níže měly …
---------+48. Pokud jde o aspekt četnosti zapojení orgánů dohledu, příslušné orgány by se při plánování …
---------+49. Dospějí - li příslušné orgány k závěru, že investiční podniky mají podobný rizikový profil …
---------+50. U investičních podniků s celkovým SREP skóre 4 a případně u investičních podniků s celkovým …
---------+51. Bez ohledu na dobu uplynulou od posledního procesu SREP by příslušné orgány měly provést nové …
---------+52. Při plánování činností v rámci procesu SREP by příslušné orgány měly věnovat zvláštní pozornost …
---------+53. Pokud jde o rozsah proporcionality, měly by si příslušné orgány při provádění procesu SREP …
---------+54. Na konci každého hodnocení všech SREP prvků mohou příslušné orgány informovat investiční podnik …
---------+55. Aby byla zajištěna vhodná četnost činností dohledu souvisejících s procesem SREP pro investiční …
---------+56. Aby byla zajištěna vhodná četnost činností dohledu souvisejících s procesem SREP pro investiční …
---------+57. Aby byla zajištěna vhodná četnost činností dohledu souvisejících s procesem SREP pro investiční …
---------+58. V případě malých a nepropojených investičních podniků, které splňují kritéria uvedená čl. 12 …
---+Hlava 3 Monitorování klíčových ukazatelů
------+59. Příslušné orgány by měly provádět pravidelné monitorování klíčových finančních a nefinančních …
------+60. Příslušné orgány by měly monitorovat klíčové finanční ukazatele v souladu s četností podávání …
------+61. Příslušné orgány by měly vytvořit systémy a konfigurace monitorování, které umožňují zjistit …
------+62. Příslušné orgány by měly upravit soubor ukazatelů a jejich prahové hodnoty s přihlédnutím ke …
------+63. Příslušné orgány by měly určit ukazatele, které budou sledovány prostřednictvím pravidelného …
------+64. Vytvořený rámec ukazatelů a výsledky monitorování klíčových ukazatelů by rovněž měly sloužit …
------+65. Ukazatele používané pro účely monitorování by měly zahrnovat alespoň tyto ukazatele specifické …
------+66. Příslušné orgány by měly zahrnout nefinanční ukazatele, jako je například rozsah povolení …
------+67. Příslušné orgány by měly ukazatele pro konkrétní investiční podniky doplnit o příslušné …
------+68. Příslušné orgány by rovněž měly zvážit doplnění pravidelného monitorování klíčových finančních …
---+Hlava 4 Analýza obchodního modelu
------+4.1 Obecné předpoklady
---------+69. Tato hlava popisuje kritéria hodnocení obchodního modelu a strategie investičního podniku. …
---------+70. Aniž by tím byla dotčena odpovědnost vedoucího orgánu investičního podniku za vedení a …
---------+71. Příslušné orgány by měly používat výsledek analýzy obchodního modelu jako podklad pro hodnocení …
---------+72. Příslušné orgány by měly analýzu obchodního modelu používat také při identifikaci hlavních …
---------+73. Příslušné orgány by rovněž měly využívat analýzu obchodního modelu k posouzení obezřetnostních …
---------+74. Příslušné orgány by měly v rámci analýzy obchodního modelu přiměřeným způsobem provést …
---------+75. U investičních podniků kategorie 3, u kterých je rozsah a složitost činností investičního …
---------+76. Při provádění analýzy obchodního modelu mohou příslušné orgány používat tyto zdroje …
------+4.2 Předběžné hodnocení
---------+77. Příslušné orgány by měly analyzovat hlavní činnosti investičního podniku, zeměpisné oblasti …
---------+78. Za tímto účelem by příslušné orgány měly zvážit celou řadu relevantních ukazatelů, a to v době …
---------+79. Příslušné orgány by toto předběžné hodnocení měly využít k tomu, aby: a. určily významnost …
------+4.3 Identifikace hlavních oblastí analýzy obchodního modelu
---------+80. Příslušné orgány by měly určit hlavní oblasti analýzy obchodního modelu. Měly by se zaměřit na …
------+4.4 Hodnocení podnikatelského prostředí
---------+81. S cílem získat představu o věrohodnosti strategických předpokladů investičního podniku by …
------+4.5 Analýza současného obchodního modelu
---------+82. Ve snaze pochopit prostředky a metody používané investičním podnikem k zajištění jeho fungování …
---------+83. Příslušné orgány by měly provést statickou analýzu i analýzu trendů klíčových kvantitativních …
---------+84. Při provádění analýzy mohou příslušné orgány zahrnout: a. výkaz zisků nebo ztrát: příslušné …
---------+85. Příslušné orgány by měly provést analýzu kvalitativních charakteristik současného obchodního …
---------+86. Při provádění analýzy mohou příslušné orgány zahrnout: a. klíčové externí závislosti: příslušné …
------+4.6 Analýza strategie
---------+87. Příslušné orgány by měly provést kvantitativní a kvalitativní výhledovou analýzu finančních …
---------+88. Při provádění analýzy mohou příslušné orgány zahrnout: a. celkovou strategii: příslušné orgány …
------+4.7 Hodnocení životaschopnosti obchodního modelu
---------+89. Po provedení analýz uvedených v oddílech 4.4 a 4.5 by příslušné orgány měly zaujmout nebo …
---------+90. Příslušné orgány mohou vyhodnotit úroveň výnosů na základě těchto kritérií: a. návratnosti …
------+4.8 Hodnocení udržitelnosti strategie investičního podniku
---------+91. Po provedení analýz uvedených v oddílech 4.4 až 4.6 by příslušné orgány měly zaujmout nebo …
---------+92. Příslušné orgány mohou udržitelnost strategie investičního podniku vyhodnotit zejména na …
---------+93. U nekomplexních investičních podniků a v případě, že finanční výhledy nejsou k dispozici nebo …
------+4.9 Identifikace klíčových zranitelností
---------+94. Po provedení analýzy obchodního modelu by příslušné orgány měly vyhodnotit klíčové …
---------+95. Po provedení výše uvedeného hodnocení by příslušné orgány měly získat představu o …
------+4.10 Souhrn zjištění a stanovení skóre
---------+96. Na základě hodnocení životaschopnosti a udržitelnosti obchodního modelu by příslušné orgány …
---------+Score Supervisory view Considerations
---+Hlava 5 Hodnocení systému správy a řízen
------+5.1 Obecné předpoklady
---------+97. Příslušné orgány by měly posoudit, zda je systém správy a řízení investičního podniku vhodný a …
---------+98. V případě procesu SREP by hodnocení systému správy a řízení investičního podniku mělo s ohledem …
---------+99. Hodnocení systému správy a řízení by mělo poskytnout podklady pro konkrétní hodnocení řízení …
---------+100. V souladu s obecnými pokyny orgánu EBA k systému správy a řízení by hodnocení rámce systému …
---------+101. Aby byla zajištěna důsledná ochrana investorů napříč finančními službami, měly by příslušné …
---------+102. Příslušné orgány by měly zohlednit zásadu proporcionality s cílem zajistit, aby systémy správy …
---------+103. Pro účely výše uvedeného odstavce a s ohledem na rozmanitost různých obchodních modelů, v …
---------+104. Při hodnocení systému správy a řízení by měla být v souladu s obecnými pokyny orgánu EBA k …
---------+105. Pro náležité uplatňování procesu SREP u investičních podniků zařazených v souladu s hlavou 2 …
---------+106. U investičních podniků, které splňují podmínky pro to, aby byly považovány za malé a …
------+5.2 Celkový rámec systému správy a řízení
---------+107. Příslušné orgány by měly posoudit, zda investiční podnik zavádí spolehlivý rámec systému …
---------+108. Příslušné orgány by měly posoudit, zda celkový rámec systému správy a řízení investičního …
---------+109. Pro účely proporcionality a v případě investičních podniků kategorie 3 by příslušné orgány …
------+5.3 Organizace a fungování vedoucího orgánu
---------+110. V souladu s články 26 a 28 směrnice IFD, s obecnými pokyny orgánu EBA k vnitřnímu systému …
---------+111. Pro účely proporcionality a v případě investičních podniků kategorie 3 by příslušné orgány …
------+5.4 Zásady a postupy odměňování
---------+112. Příslušné orgány by měly posoudit, zda má investiční podnik zásady a postupy odměňování, které …
---------+113. Příslušné orgány by měly posoudit alespoň to, zda: a. zásady odměňování všech pracovníků jsou …
---------+114. Při uplatňování zásady proporcionality by příslušné orgány měly vzít v úvahu kritéria …
------+5.5 Rámec vnitřní kontroly a vnitřní kontrolní funkce
---------+115. Příslušné orgány by měly posoudit, zda má investiční podnik rámec vnitřní kontroly přiměřený …
---------+116. Příslušné orgány by měly posoudit, zda má investiční podnik zřízeny účinné a stálé interní …
---------+117. Příslušné orgány by měly posoudit, zda funkce compliance, a jsou - li zřízeny, funkce řízení …
------+5.6 Rámec řízení rizik
---------+118. Příslušné orgány by měly vyhodnotit, zda investiční podnik zavedl odpovídající rámec řízení …
---------+119. Při hodnocení rámce řízení rizik by příslušné orgány měly zvážit, do jaké míry je součástí …
---------+120. Při přezkumu strategie v oblasti řízení rizik, rizikového apetitu a rámce řízení rizik …
---------+121. Příslušné orgány by měly posoudit, zda investiční podniky, které nejsou malými a nepropojenými …
---------+122. U investičních podniků, které splňují podmínky pro to, aby byly považovány za malé a …
---------+123. Tato hodnocení by měla pomáhat při výpočtu dodatečného kapitálového požadavku a posouzení …
---------+124. Při hodnocení spolehlivosti postupu ICARAP by příslušné orgány měly s případným rozlišením …
---------+125. Při hodnocení účinnosti postupu ICARAP by příslušné orgány měly s případným rozlišením mezi …
---------+126. Příslušné orgány by měly hodnotit, zda postup ICARAP odpovídajícím způsobem pokrývá model …
---------+127. Příslušné orgány by měly zhodnotit, zda investiční podniky provádějí komplexní hodnocení …
---------+128. Příslušné orgány by měly zhodnotit, zda investiční podniky vykonávající činnosti uvedené v …
---------+129. Příslušné orgány by měly přezkoumat hodnocení cyklických ekonomických výkyvů prováděná …
---------+130. V případě investičních podniků vykonávajících činnosti uvedené v bodě 3 nebo 6 oddílu A …
---------+131. Při hodnocení zátěžových testů a analýze citlivosti a jejich výsledků v případě přeshraničních …
---------+132. Zjistí - li příslušné orgány nedostatky v koncepci hodnocení cyklických ekonomických výkyvů …
------+5.7 Rizika AML/CFT a obezřetnostní obavy
---------+133. Při analýze rámce systému správy a řízení by příslušné orgány měly vzít v úvahu také hodnocení …
---------+134. Příslušné orgány by měly posoudit, zda celkový rámec systému správy a řízení investičního …
---------+135. V souladu s obecnými pokyny orgánu EBA k vnitřnímu systému správy a řízení a společnými pokyny …
---------+136. Pokud je nižší riziko AML/CFT odůvodněno druhy klientů a povahou, rozsahem a složitostí …
------+5.8 Informační a komunikační technologie
---------+137. Příslušné orgány by měly posoudit, zda má investiční podnik řádné, účinné a spolehlivé …
---------+138. Příslušné orgány by měly zejména posoudit, zda je investiční podnik schopen zajistit …
---------+139. Příslušné orgány by měly posoudit, zda informační systémy účinně podporují podnikání a řízení …
------+5.9 Pohotovostní plány a plány kontinuitu výkonu činností
---------+140. Příslušné orgány by měly posoudit, zda investiční podnik zavedl účinné řízení kontinuity …
---------+141. Příslušné orgány by měly posoudit, zda investiční podnik: a. zavedl a otestoval pohotovostní …
------+5.10 Uplatňování na konsolidované úrovni a důsledky pro subjekty skupiny
---------+142. Na konsolidované úrovni by kromě prvků uvedených v předchozích oddílech měly příslušné orgány …
---------+143. Při provádění hodnocení systému správy a řízení na úrovni dceřiných podniků by kromě prvků …
------+5.11 Souhrn zjištění a stanovení skóre
---------+144. Po provedení výše uvedených hodnocení by příslušné orgány měly získat představu o přiměřenosti …
---------+Score Supervisory view Considerations
---+Hlava 6 Hodnocení rizik pro kapitál
------+6.1 Obecné předpoklady
---------+145. Příslušné orgány by měly vyhodnotit rizika pro kapitál, která byla identifikována jako …
---------+146. Účelem této hlavy je poskytnout společné metodiky pro hodnocení jednotlivých rizik a jejich …
---------+147. Tato hlava poskytuje příslušným orgánům obecné pokyny pro hodnocení rizik a nákladů …
---------+148. Písmena a) až c) bodu 147 se použijí na hodnocení investičních podniků zařazených do kategorií …
---------+149. Tato hlava rovněž identifikuje soubor dílčích kategorií v každé z výše uvedených kategorií …
---------+150. Rozhodnutí o významnosti vychází z nejnovějších dostupných údajů a může být doplněno …
---------+151. Příslušné orgány by měly rovněž posoudit další rizika, která jsou identifikována jako významná …
---------+152. K výše uvedeným prvkům by příslušné orgány rovněž měly přihlížet při plánování rozsahu vlastní …
---------+153. V případě požadavku týkajícího se rizik pro zákazníky, rizik pro trh, rizik pro podnik, jakož …
---------+154. Při provádění metodik uvedených v této hlavě by příslušné orgány měly používat informace …
---------+155. Při provádění hodnocení by příslušné orgány měly využívat všechny dostupné zdroje informací …
---------+156. U každé kategorie rizika by příslušné orgány měly posoudit a zohlednit ve skóre rizika: a. …
---------+157. Příslušné orgány by měly zohlednit výsledek hodnocení jednotlivých kategorií rizik v souhrnu …
------+6.2 Posouzení řádného ukončení činnosti investičního podniku
---------+158. Příslušné orgány by měly určit a zhodnotit postup řádného ukončení činnosti investičního …
---------+159. Existuje mnoho scénářů, v jejichž rámci může investiční podnik ukončit svou činnost. Při …
---------+160. Za účelem vypracování vhodných scénářů podle bodu 159 by příslušné orgány měly v příslušných …
---------+161. Je - li k dispozici ozdravný plán, měly by se příslušné orgány případně opírat o scénáře …
---------+162. Příslušné orgány by měly určit přiměřený časový horizont pro řádné ukončení činnosti …
---------+163. Aby bylo možné určit očekávaný časový horizont řádného ukončení činnosti, měly by příslušné …
---------+164. Příslušné orgány by měly určit různé zúčastněné strany, které by mohly být podle analyzovaných …
---------+165. Příslušné orgány by měly provést posouzení dopadu ukončení činnosti na klienty investičního …
---------+166. Příslušné orgány by měly provést posouzení dopadu ukončení činnosti na trhy, na nichž …
---------+167. Na základě analýzy organizační struktury a provozního modelu investičního podniku by příslušné …
------+6.3 Hodnocení rizik pro zákazníky
---------+168. Příslušné orgány by měly zhodnotit rizika pro zákazníky vyplývající ze všech druhů expozic …
---------+169. Při hodnocení rizik pro zákazníky by příslušné orgány měly vzít v úvahu různé druhy zákazníků …
---------+170. Prostřednictvím hodnocení inherentního rizika pro zákazníky by příslušné orgány měly určit …
---------+171. Příslušné orgány by měly vyhodnotit riziko pro zákazníky jak v současných, tak v budoucích …
---------+172. V relevantních případech by příslušné orgány měly provést i podrobnější posouzení, případně na …
---------+173. Při určování rozsahu posouzení rizika pro zákazníky by příslušné orgány měly nejprve …
---------+174. Příslušné orgány by měly vzít v úvahu alespoň toto: a. rizikový apetit, pokud jde o riziko pro …
---------+175. Příslušné orgány by měly provést předběžnou analýzu s ohledem na změnu výše uvedených …
---------+176. Příslušné orgány by měly posuzovat riziko vzniku ztráty pro zákazníky v důsledku špatného …
---------+177. Příslušné orgány by se měly v relevantních případech zaměřit na tyto zdroje inherentního …
---------+178. Příslušné orgány by měly posoudit riziko ztráty peněz zákazníků a povinnosti odškodnit …
---------+179. Příslušné orgány by měly posoudit, zda jsou peníze zákazníků drženy v souladu s vnitrostátními …
---------+180. Příslušné orgány by se měly v relevantních případech zaměřit na tyto zdroje inherentního …
---------+181. Příslušné orgány by měly hodnotit riziko, že klientům vznikne ztráta a že jim bude muset být …
---------+182. Příslušné orgány by se měly v relevantních případech zaměřit na tyto zdroje inherentního …
---------+183. Příslušné orgány by měly hodnotit riziko provozní ztráty při zpracování pokynů zákazníků. Toto …
---------+184. Příslušné orgány by se měly v relevantních případech zaměřit na tyto zdroje inherentního …
---------+185. Chtějí - li příslušné orgány získat komplexní představu o profilu rizik pro zákazníky …
---------+186. Po provedení výše uvedeného hodnocení by příslušné orgány měly získat představu o riziku pro …
------+6.4 Hodnocení rizik pro trh
---------+187. Příslušné orgány by měly hodnotit rizika pro trh vyplývající ze všech druhů expozic: pro …
---------+188. Při hodnocení rizik pro trh by příslušné orgány měly zohlednit objem, povahu a složitost …
---------+189. Prostřednictvím hodnocení inherentního tržního rizika by příslušné orgány měly určit hlavní …
---------+190. Při určování rozsahu hodnocení rizika pro trh by příslušné orgány měly nejprve identifikovat …
---------+191. Příslušné orgány by měly vzít v úvahu alespoň: a. činnosti investičního podniku na trhu, jeho …
---------+192. V rámci úvodního posouzení by příslušné orgány měly rovněž přihlédnout k významným změnám …
---------+193. Příslušné orgány by měly analyzovat povahu expozic investičního podniku vůči tržnímu riziku a …
---------+194. Příslušné orgány by měly analyzovat expozice vůči tržnímu riziku pro jednotlivé třídy aktiv …
---------+195. Při analýze činností souvisejících s tržním rizikem by příslušné orgány měly rovněž zvážit …
---------+196. Příslušné orgány by případně měly posoudit problematické a/nebo nelikvidní pozice a vyhodnotit …
---------+197. U investičních podniků, které používají interní přístupy ke stanovení regulatorních …
---------+198. Je - li to relevantní, příslušné orgány by rovněž měly zohlednit výsledky interního měření …
---------+199. Při analýze inherentního tržního rizika by příslušné orgány měly rovněž zohlednit „údaje v …
---------+200. S cílem lépe porozumět profilu tržního rizika investičního podniku by příslušné orgány měly …
---------+201. Při posuzování ziskovosti by příslušné orgány měly věnovat zvláštní pozornost hlavním …
---------+202. U tříd aktiv a/nebo expozic generujících neobvyklé zisky nebo ztráty by příslušné orgány měly …
---------+203. Příslušné orgány by měly získat představu o míře rizika tržní koncentrace, kterému je …
---------+204. Při posuzování možných koncentrací by příslušné orgány měly věnovat obzvláštní pozornost …
---------+205. Příslušné orgány by měly zaujmout stanovisko k rámci obezřetného oceňování investičního …
---------+206. Příslušné orgány by měly posoudit, zda jsou pozice investičního podniku v obchodním portfoliu …
---------+207. Příslušné orgány by měly posoudit, zda investiční podniky používají spolehlivé obezřetné …
---------+208. Příslušné orgány by měly posoudit, zda: 18 Nařízení Komise v přenesené pravomoci (EU) 2016/101 …
---------+209. Příslušné orgány by měly posoudit riziko související s podhodnocením kapitálových požadavků …
---------+210. Chtějí - li příslušné orgány získat komplexní představu o profilu tržních rizik investičního …
---------+211. Po provedení výše uvedeného hodnocení by příslušné orgány měly získat představu o tržním …
---------+212. Příslušné orgány by měly všechny tyto faktory zvážit souběžně, a nikoli izolovaně a porozumět …
------+6.5 Posouzení rizik pro podnik
---------+213. Příslušné orgány by měly hodnotit rizika pro podnik vyplývající z různých rizikových faktorů …
---------+214. Při posouzení rizik pro podnik by příslušné orgány měly zohlednit objem, povahu a složitost …
---------+215. Prostřednictvím posouzení inherentního rizika pro podnik by příslušné orgány měly určit hlavní …
---------+216. Příslušné orgány by měly vyhodnotit riziko pro podnik jak v současné době, tak v budoucích …
---------+217. V relevantních případech by příslušné orgány měly provést i podrobnější hodnocení, případně na …
---------+218. Při určování rozsahu hodnocení rizika pro podnik by příslušné orgány měly nejprve …
---------+219. Příslušné orgány by měly vzít v úvahu alespoň toto: a. obchodní model a rizikový profil; b. …
---------+220. Příslušné orgány by měly provést předběžnou analýzu s ohledem na změnu výše uvedených …
---------+221. Příslušné orgány by měly zaujmout stanovisko ke stupni operačního rizika souvisejícího s …
---------+222. Příslušné orgány by se měly v relevantních případech zaměřit na tyto zdroje inherentního …
---------+223. Příslušné orgány by měly zaujmout stanovisko k míře rizika koncentrace, kterému je investiční …
---------+224. Příslušné orgány by při tomto hodnocení měly zohlednit různé kategorie rizika koncentrace …
---------+225. Příslušné orgány by měly věnovat zvláštní pozornost skrytým zdrojům rizika koncentrace, které …
---------+226. U skupin by příslušné orgány měly zvážit riziko koncentrace, které může být důsledkem …
---------+227. Příslušné orgány by měly zhodnotit riziko selhání protistrany obchodu, jemuž investiční …
---------+228. Pro účely tohoto hodnocení by se příslušné orgány měly případně zaměřit na tyto zdroje …
---------+229. Příslušné orgány by měly zaujmout stanovisko k rizikům, která investičnímu podniku vznikají v …
---------+230. Příslušné orgány by se měly zaměřit na aktiva, jejichž hodnota byla odhadnuta pomocí modelů a …
---------+231. Úvěrové riziko může vzniknout z poskytování úvěrů, které klientovi umožní provést transakci …
---------+232. Příslušné orgány by se měly zaměřit na tyto zdroje inherentního rizika, jsou - li k dispozici …
---------+233. Příslušné orgány by měly zaujmout stanovisko k míře rizika snížení hodnoty nebo odpisů aktiv …
---------+234. Příslušné orgány by se měly v relevantních případech zaměřit na tyto zdroje inherentního …
---------+235. Příslušné orgány by měly zaujmout stanovisko k rizikům, která investičnímu podniku vznikají v …
---------+236. Příslušné orgány by se měly zaměřit na povahu finančních nástrojů držených investičním …
---------+237. Příslušné orgány by měly zaujmout stanovisko k rizikům spojeným s odměňováním a penzijním …
---------+238. Příslušné orgány by se případně měly zaměřit na riziko vyplývající ze strukturálního rozdílu …
---------+239. Aby bylo možné komplexně porozumět profilu investičního podniku z hlediska rizik pro podnik …
---------+240. Po provedení výše uvedeného hodnocení by příslušné orgány měly získat představu o riziku pro …
---------+241. Příslušné orgány by měly všechny tyto faktory zvážit souběžně, a nikoli izolovaně a porozumět …
------+6.6 Hodnocení dalších rizik
---------+242. Příslušné orgány by měly hodnotit význam dalších rizik pro kapitál investičního podniku, na …
---------+243. Prostřednictvím hodnocení inherentních rizik, na které se nevztahují kapitálové požadavky …
---------+244. Příslušné orgány by měly zhodnotit rizika, na které se nevztahují kapitálové požadavky pilíře …
---------+245. Je - li to relevantní, měly by příslušné orgány rovněž provést hodnocení i jiných rizik než …
---------+246. Při určování rozsahu hodnocení rizik, na které se nevztahují kapitálové požadavky pilíře 1, by …
---------+247. Příslušné orgány by měly vzít v úvahu alespoň toto: a. obchodní model a rizikový apetit; b. …
---------+248. Příslušné orgány by měly provést předběžnou analýzu s ohledem na změnu výše uvedených …
---------+249. Příslušné orgány by měly zhodnotit úrokové riziko investičního portfolia, jemuž je investiční …
---------+250. Příslušné orgány by měly zhodnotit, jaký mohou mít změny úrokových sazeb nepříznivý dopad na …
---------+251. V rámci kvantitativního hodnocení by příslušné orgány měly zohlednit výsledky interních …
---------+252. Příslušné orgány by měly zhodnotit operační rizika, na něž se nevztahují minimální kapitálové …
---------+253. Příslušné orgány by měly zvážit tyto zdroje inherentního rizika a případně se zaměřit na ty …
---------+254. V rámci všech hodnocení procesu SREP by příslušné orgány měly zaujmout stanovisko k míře …
---------+255. Příslušné orgány by měly zaujmout stanovisko k míře rizika chování souvisejícího s …
---------+256. Příslušné orgány by se měly v relevantních případech zaměřit na tyto zdroje inherentního …
---------+257. Příslušné orgány by měly zaujmout stanovisko k regulačním, právním a fiskálním rizikům …
---------+258. Příslušné orgány by se měly v relevantních případech zaměřit na tyto zdroje inherentních …
---------+259. Příslušné orgány by měly zhodnotit riziko spojené s modely používanými pro obchodní účely …
---------+260. S ohledem na specifika investičního podniku mohou příslušné orgány při hodnocení rizik, na něž …
---------+261. Na základě kvantitativních a kvalitativních kritérií by příslušné orgány měly získat představu …
---------+262. Hodnocení systémového rizika může být případně provedeno souhrnně pro skupinu investičních …
---------+263. Ab y mohly příslušné orgány uceleně porozumět rizikovému profilu investičního podniku, pokud …
---------+264. Po provedení výše uvedeného hodnocení by příslušné orgány měly získat představu o dalších …
---------+265. Příslušné orgány by měly všechny tyto faktory zvážit souběžně, a nikoli izolovaně a porozumět …
---+Hlava 7 Posouzení kapitálu v rámci procesu SREP
------+7.1 Obecné předpoklady
---------+266. Příslušné orgány by měly prostřednictvím posouzení kapitálu v rámci procesu SREP určit, zda …
---------+267. Příslušné orgány by tak měly učinit stanovením výše dodatečného kapitálu, který je investiční …
---------+268. Za účelem řešení potenciálních kapitálových nedostatků, a to i za nepříznivých podmínek, by …
---------+269. Při stanovování P2R a případně P2G by příslušné orgány měly: a. vzít v úvahu veškerá opatření …
---------+270. Příslušné orgány by měly jako klíčový faktor životaschopnosti investičního podniku vyhodnotit …
---------+271. Příslušné orgány by měly určit a stanovit P2R a případně P2G v souladu s modelem minimálního …
---------+272. Příslušné orgány mohou stanovit jakýkoli P2R pro malé a nepropojené investiční podniky …
------+7.2 Stanovení P2R
---------+273. Příslušné orgány by měly stanovit P2R pro významná rizika a prvky rizik vyplývající z činností …
---------+274. Celkový objem P2R by měl být součtem veškerých P2R stanovených příslušnými orgány pro všechny …
---------+275. Příslušné orgány jsou povinny stanovit úroveň P2R na krytí rizik nebo prvků rizik, které …
---------+276. Příslušné orgány by měly při identifikaci, posouzení a kvantifikaci těchto rizik nebo prvků …
---------+277. Jak je uvedeno v bodě 276 písm. a), měly by příslušné orgány zohlednit postup ICAAP a výsledky …
---------+278. Jak je uvedeno v bodě 276 písm. b), příslušné orgány by případně měly ozdravný plán a jeho …
---------+279. Příslušné orgány by měly posoudit, zda postup ICAAP zahrnuje: a. rizika nebo prvky rizik …
---------+280. Příslušné orgány by měly posoudit spolehlivost výpočtů v rámci postupu ICAAP souvisejících s …
---------+281. Příslušné orgány by měly dále vyhodnotit spolehlivost výpočtů podle postupu ICAAP na základě …
---------+282. Výpočet podle postupu ICAAP by měl být považován za částečně spolehlivý, pokud sice nesplňuje …
---------+283. Příslušné orgány by měly vytvořit a uplatňovat referenční hodnoty dohledu pro jednotlivá …
---------+284. Referenční hodnoty pro dohled by měly být vypracovány s přihlédnutím k zatížení příslušných …
---------+285. Vzhledem k různorodosti obchodních modelů používaných podle velikosti a složitosti …
---------+286. Přihlížejí - li příslušné orgány při stanovování P2R k referenčním hodnotám dohledu, pak by v …
---------+287. Příslušné orgány by při stanovování P2R pro jednotlivé kategorie rizik nebo pro jednotlivá …
---------+288. Další relevantní vstupy by měly motivovat příslušné orgány k tomu, aby opětovně zhodnotily …
---------+289. Kvůli zajištění konzistentnosti by příslušné orgány při stanovování P2R pro jednotlivé …
---------+290. Přihlížejí - li příslušné orgány při stanovování P2R k dalším relevantním vstupním údajům …
---------+291. Pokud příslušné orgány během průběžného přezkumu interních přístupů podle požadavků článku 37 …
---------+292. Pokud příslušné orgány během svého dohledu podle článku 36 směrnice IFD a na základě hodnocení …
---------+293. Příslušné orgány by měly stanovit dodatečný kapitál k pokrytí nedostatků v systémech …
---------+294. Pokud investiční podnik, který nesplňuje podmínky pro to, aby mohl být považován za malý a …
------+7.3 Formulování a odůvodnění kapitálových požadavků
---------+295. Při určování P2R v souladu s čl. 40 odst. 3 směrnice IFD by příslušné orgány měly v době …
---------+296. Příslušné orgány by měly zajistit, aby 𝐷𝐷 se použitelný P2R vždy rovnal vyšší z absolutních …
---------+297. Při sdělování obezřetnostních požadavků investičním podnikům by příslušné orgány měly své …
---------+298. V odůvodnění P2R podle bodu 273 písm. b) až d) by příslušné orgány měly rovněž určit hlavní …
------+7.4 Splnění požadavků v rámci cyklických ekonomických výkyvů
---------+299. U investičních podniků, které nesplňují podmínky pro to, aby byly považovány za malé a …
---------+300. Při zvažování nepříznivých cyklických ekonomických výkyvů by příslušné orgány měly posoudit …
---------+301. Za účelem posouzení kapitálové přiměřenosti v případě nepříznivých cyklických ekonomických …
---------+302. na základě posouzení podle bodu 301 by příslušné orgány měly určit, zda je kapitál …
---------+303. Příslušné orgány by měly určit P2G , jak je uvedeno v tomto oddíle, a to v okamžiku uvedeném v …
---------+304. P2G představuje výši kapitálu považovanou za přiměřenou, která by měla být stanovena tak, aby …
---------+305. Příslušné orgány by měly určit a stanovit P2G na základě výsledků posouzení cyklických …
---------+306. Pro účely bodu 305 by příslušné orgány měly zajistit, aby analýzy provedené za účelem …
---------+307. Příslušné orgány by obecně neměly P2G používat k pokrytí aspektů rizik, které by měly být …
---------+308. Při určování výše P2G by příslušné orgány měly zajistit, aby byla stanovena na úrovni vhodné …
---------+309. Při určování výše P2G by příslušné orgány měly případně zvážit následující faktory: 81 a. je - …
---------+310. Aniž je dotčen bod 271 , měly by příslušné orgány na základě všech relevantních informací …
---------+311. P2G stanovený příslušnými orgány doplňuje nejvyšší složku kapitálových požadavků v souladu s …
---------+312. Při stanovení nebo aktualizaci P2G by příslušné orgány měly investičnímu podniku sdělit jeho …
---------+313. V případě přezkumu v souladu s bodem 310 , kdy se neprovádí dohled v souladu s článkem 36 …
---------+314. Příslušné orgány by měly investičním podnikům sdělit, že se očekává, že P2G bude splněn s …
---------+315. Příslušné orgány by rovněž měly investičním podnikům sdělit, že kapitál držený pro účely P2G …
---------+316. Při stanovování a sdělování lhůt pro zavedení P2G investičnímu podniku by příslušné orgány …
---------+317. Pokud kvantitativní výsledky uvedené v oddíle 7.4 naznačují, že podle daných nepříznivých …
---------+318. Při určování důvěryhodnosti kapitálového plánu by příslušný orgán měl podle potřeby zvážit: a. …
---------+319. Při hodnocení kapitálových plánů by příslušné orgány případně měly po účinném dialogu s …
---------+320. Příslušné orgány by měly očekávat, že investiční podniky provedou revidovaný kapitálový plán …
---------+321. Příslušné orgány by podle potřeby měly zvážit uplatnění dalších opatření v oblasti dohledu …
---------+322. Zejména v případě, že kvantitativní výsledky zátěžových testů nebo analýzy citlivosti ukazují …
------+7.5 Souhrn zjištění a stanovení skóre
---------+323. Po provedení výše uvedeného hodnocení by příslušné orgány měly získat představu o tom, zda …
---------+Score Supervisory view Considerations
---+Hlava 8 Hodnocení rizik pro likviditu
------+8.1 Obecné předpoklady
---------+324. Příslušné orgány by měly zhodnotit rizika pro likviditu, která byla pro investiční podnik …
---------+325. Úroveň formality a podrobnosti tohoto hodnocení by měla záviset na velikosti investičního …
---------+326. Investiční podniky, které obchodují na vlastní účet, by měly provádět hodnocení likvidity …
---------+327. Příslušné orgány by měly ověřit, zda investiční podnik dodržuje minimální požadavky na …
---------+328. Při hodnocení rizika pro likviditu by příslušné orgány měly vzít v úvahu všechny tyto zdroje …
---------+329. Hodnocení rizika likvidity by mělo vycházet ze spolehlivých a aktuálních informací a výsledky …
---------+330. Příslušné orgány by měly výsledek hodnocení rizika likvidity zohlednit v souhrnu zjištění …
------+8.2 Hodnocení rizika likvidity
---------+331. Příslušné orgány by měly vyhodnotit dopad na likvidní aktiva za nepříznivých, ale věrohodných …
---------+332. Příslušné orgány by měly posoudit objem likvidních aktiv potřebných k zajištění toho, aby …
---------+333. Při hodnocení dopadu nepříznivých, ale věrohodných podmínek na potřeby investičního podniku v …
---------+334. U investičních podniků, které obchodují na vlastní účet, by příslušné orgány měly posoudit …
---------+335. Příslušné orgány by měly založit své hodnocení na analýze rizika vnitrodenní likvidity …
---------+336. Pro účely hodnocení rizika vnitrodenní likvidity by příslušné orgány měly posoudit, zda …
---------+337. Pro účely hodnocení potřeb likvidity za běžných podmínek a hodnocení rizika vnitrodenní …
---------+338. Příslušné orgány by měly posoudit expozici investičního podniku vůči riziku vnitrodenní …
---------+339. U investičních podniků, které jsou tvůrci trhu ve smyslu čl. 2 odst. 1 písm. k) nařízení (EU) …
---------+340. Příslušné orgány by měly hodnotit přiměřenost likvidních zdrojů investičních podniků, které …
---------+341. Příslušné orgány by měly hodnotit schopnost investičních podniků, které jsou tvůrci trhu, včas …
---------+342. Při hodnocení rizika pro likviditu by příslušné orgány měly hodnotit mechanismy financování …
---------+343. Příslušné orgány by měly zhodnotit přiměřenost profilu financování investičního podniku s …
---------+344. Příslušné orgány by měly zhodnotit rozmanitost zdrojů financování. Toto hodnocení by mělo …
---------+345. Příslušné orgány by měly zhodnotit, zda by potenciální nedostatky vyplývající z profilu …
---------+346. Příslušné orgány by měly zvážit faktory, které mohou snížit stabilitu financování vzhledem k …
---------+347. Příslušné orgány by měly vyhodnotit riziko pro udržitelnost profilu financování investičního …
------+8.3 Hodnocení řízení rizika likvidity
---------+348. Příslušné orgány by měly zhodnotit rámec pro řízení rizika likvidity investičního podniku. U …
---------+349. Příslušné orgány by měly zhodnotit, zda má investiční podnik účinný rámec pro řízení rizika …
---------+350. Rámec by měl být úměrný velikosti, struktuře a vnitřní organizaci investičního podniku a …
---------+351. Příslušné orgány by měly zhodnotit, zda rámec pro řízení rizik investičního podniku obsahuje …
---------+352. Příslušné orgány by měly zhodnotit, zda se strategie investičního podniku zaměřují na …
---------+353. Při hodnocení rámce, zásad a postupů pro řízení rizika likvidity by příslušné orgány měly …
---------+354. Příslušné orgány by měly zhodnotit, zda má investiční podnik vhodný organizační rámec pro …
---------+355. Příslušné orgány by měly zhodnotit, zda má investiční podnik spolehlivý a komplexní rámec …
------+8.4 Souhrn zjištění a stanovení skóre
---------+356. Po provedení výše uvedeného hodnocení by příslušné orgány měly získat představu o riziku …
---+Hlava 9. Posouzení likvidity v rámci procesu SREP
------+9.1 Obecné předpoklady
---------+357. Příslušné orgány by měly použít hodnocení podle hlavy 8 k určení a hodnocení stávajícího a …
---------+358. Příslušné orgány by měly při hodnocení likvidity v rámci procesu SREP provést tyto kroky: a. …
------+9.2 Celkové hodnocení rizika likvidity
---------+359. Při hodnocení, zda likvidita držená investičním podnikem poskytuje přiměřené krytí rizika …
---------+360. Pokud jde o výsledek hodnocení rizika likvidity, měly by příslušné orgány zohlednit zjištění …
---------+361. Při posuzování rámce postupu ILAAP investičního podniku by příslušné orgány měly posoudit, zda …
---------+362. Příslušné orgány by měly toto celkové hodnocení převést ve výsledné skóre likvidity a …
------+9.3 Stanovení potřeby zvláštních požadavků na likviditu
---------+363. Pokud příslušné orgány uloží zvláštní požadavek na likviditu v souladu s článkem 42 směrnice …
---------+364. Ke stanovení kvantitativního požadavku by příslušné orgány měly vyžadovat výši likvidních …
------+9.4 Souhrn zjištění a stanovení skóre
---------+365. Po provedení výše uvedeného hodnocení by příslušné orgány měly získat představu o tom, zda …
---------+Skóre Názor orgánů dohledu Posuzované faktory
---+Hlava 10 Celkové SREP hodnocení a uplatnění opatření v oblasti dohledu
------+10.1 Obecné předpoklady
---------+366. Tato hlava obecných pokynů spojuje zjištění, která jsou výsledkem hodnocení jednotlivých SREP …
---------+367. Příslušné orgány by měly své pravomoci dohledu vykonávat na základě nedostatků zjištěných při …
---------+368. Při uplatňování opatření v oblasti dohledu, která mají řešit konkrétní nedostatky zjištěné při …
---------+369. Při uplatňování opatření v oblasti dohledu nebo sankcí k řešení obezřetnostních nedostatků …
---------+370. Příslušné orgány mohou přijmout okamžitá opatření v oblasti dohledu přímo související s …
------+10.2 Celkové SREP hodnocení
---------+371. Při stanovování celkového SREP hodnocení by příslušné orgány měly přihlížet ke zjištěním …
---------+372. Na základě těchto faktorů by měly příslušné orgány určit životaschopnost investičního podniku …
---------+373. Na základě stanovené životaschopnosti by příslušné orgány měly: a. přijmout veškerá opatření v …
---------+374. Celkové SREP hodnocení by se mělo odrazit ve skóre životaschopnosti založeném na faktorech …
---------+375. Je - li stanoveno, že investiční podnik „je v selhání nebo je jeho selhání pravděpodobné“ …
------+10.3 Uplatňování kapitálových opatření
---------+376. Příslušné orgány by měly uložit dodatečný kapitálový požadavek a stanovit kapitálová očekávání …
---------+377. Nehledě na požadavky zmíněné v předchozím odstavci mohou příslušné orgány na základě slabých …
---------+378. Pokud je po konzultaci s orgánem dohledu v oblasti AML/CFT potřeba, aby se příslušné orgány …
------+10.4 Uplatňování opatření v oblasti likvidity
---------+379. Příslušné orgány by měly uložit zvláštní požadavky na likviditu v souladu s procesem a …
---------+380. Bez ohledu na zvláštní kvantitativní požadavky uvedené v předchozím odstavci mohou příslušné …
------+10.5 Uplatňování jiných opatření v oblasti dohledu
---------+381. Konkrétní nedostatky zjištěné při hodnocení jednotlivých SREP prvků mohou příslušné orgány …
---------+382. Opatření v oblasti dohledu, která mají řešit nedostatky zjištěné v analýze obchodního modelu …
---------+383. Podle čl. 39 odst. 2 písm. b) směrnice IFD mohou příslušné orgány požadovat, aby investiční …
---------+384. Podle čl. 39 odst. 2 písm. e) směrnice IFD mohou příslušné orgány požadovat, aby investiční …
---------+385. Podle čl. 39 odst. 2 písm. f) směrnice IFD mohou příslušné orgány: a. požadovat, aby …
---------+386. Opatření v oblasti dohledu, která mají řešit nedostatky zjištěné při hodnocení systému správy …
---------+387. Podle čl. 39 odst. 2 písm. b) směrnice IFD mohou příslušné orgány: a. požadovat, aby …
---------+388. Podle čl. 39 odst. 2 písm. g) směrnice IFD mohou příslušné orgány požadovat, aby investiční …
---------+389. Na základě výsledků kvalitativního posouzení programů zátěžového testování a při zjištění …
---------+390. Opatření v oblasti dohledu, která mají řešit nedostatky zjištěné při hodnocení rizik pro …
---------+391. Podle čl. 39 odst. 2 písm. b) směrnice IFD mohou příslušné orgány požadovat, aby investiční …
---------+392. Podle čl. 39 odst. 2 písm. d) směrnice IFD mohou příslušné orgány požadovat, aby investiční …
---------+393. Podle čl. 39 odst. 2 písm. e) směrnice IFD mohou příslušné orgány požadovat, aby investiční …
---------+394. Opatření v oblasti dohledu, která mají řešit nedostatky zjištěné při hodnocení rizik pro trh a …
---------+395. V souladu s čl. 39 odst. 2 písm. b) směrnice IFD mohou příslušné orgány požadovat, aby …
---------+396. Podle čl. 39 odst. 2 písm. e) směrnice IFD mohou příslušné orgány: a. omezit investice do …
---------+397. Podle čl. 39 odst. 2 písm. f) směrnice IFD mohou příslušné orgány: a. požadovat, aby …
---------+398. Opatření v oblasti dohledu, která mají řešit nedostatky zjištěné při hodnocení rizik pro …
---------+399. Podle čl. 39 odst. 2 písm. b) směrnice IFD mohou příslušné orgány: a. zajistit, aby strategie …
---------+400. Podle čl. 39 odst. 2 písm. e) a f) směrnice IFD mohou příslušné orgány: a. požadovat, aby …
---------+401. Bez ohledu na požadavek držet dodatečný kapitál podle čl. 39 odst. 1 písm. a) směrnice IFD by …
---------+402. Podle čl. 39 odst. 2 písm. k) směrnice IFD mohou příslušné orgány: a. požadovat diverzifikaci …
---------+403. V souladu s čl. 39 odst. 2 písm. b) směrnice IFD mohou příslušné orgány požadovat, aby …
---------+404. Podle čl. 39 odst. 2 písm. k) směrnice IFD mohou příslušné orgány požadovat, aby investiční …
------+10.6 Reakce orgánů dohledu na situaci, kdy není plněn P2R
---------+405. P2R je právně závazným požadavkem, který investiční podniky musí vždy splňovat, a to i v …
------+10.7 Reakce orgánů dohledu na situaci, kdy není plněn P2G
---------+406. Příslušné orgány by měly monitorovat, zda je investičním podnikem stanovena a trvale …
---------+407. Pokud kapitál investičního podniku klesne nebo pravděpodobně klesne pod úroveň stanovenou …
---------+408. Obecně existují tři situace, ve kterých investiční podnik neplní P2G a které by měl příslušný …
---------+409. Nehledě na konkrétní reakce orgánů dohledu v souladu s předchozím odstavcem mohou příslušné …
------+10.8 Interakce mezi opatřeními v oblasti dohledu a opatřeními včasného zásahu
---------+410. Kromě opatření v oblasti dohledu zmíněných v této hlavě obecných pokynů mohou v případě …
---------+411. Příslušné orgány by měly uplatňovat opatření včasného zásahu, aniž by tím byla dotčena jiná …
------+10.9 Interakce mezi opatřeními v oblasti dohledu a opatřeními v oblasti AML/CFT
---------+412. Pokud příslušné orgány v průběhu výkonu svých činností v rámci dohledu zjistí skutečnosti …
---------+413. Pokud jsou příslušné orgány informovány nebo se dozvědí o opatřeních nebo sankcích, které …
---+Hlava 11 Uplatňování procesu SREP u skupin investičních podniků
------+414. Tato hlava se zabývá uplatňováním společných postupů a metodiky procesu SREP v souladu s …
------+415. V rámci procesu SREP by příslušné orgány měly rovněž zvážit možná rizika praní peněz a …
------+416. Při posuzování obezřetnostních důsledků rizik AML/CFT pro přeshraniční skupinu investičního …
------+11.1 Uplatňování procesu SREP u přeshraničních skupin
---------+417. V rámci uplatňování procesu SREP a těchto obecných pokynů u skupin investičních podniků by …
---------+418. V souladu s oblastí působnosti obecných pokynů uvedenou v hlavě 1: a. konsolidující orgány …
---------+419. V rámci uplatňování těchto obecných pokynů u dceřiných podniků přeshraniční skupiny by …
---------+420. Výsledky úvodního hodnocení SREP prvků, včetně názoru na případně zjištěné hlavní oblasti, ve …
---------+421. Po projednání v rámci kolegií orgánů dohledu by příslušné orgány měly svá hodnocení v rámci …
---------+422. Příslušné orgány by měly v rámci kolegií orgánů dohledu projednat a koordinovat: a. plánování …
------+11.2 Hodnocení kapitálu v rámci procesu SREP a obezřetnostní požadavky pro jednotlivé investiční podniky
---------+423. Určení kapitálové přiměřenosti a kapitálových požadavků v souladu s postupem popsaným v hlavě …
---------+424. Kolegium orgánů dohledu by mělo projednat výkon pravomocí v oblasti dohledu a přijímání …
---------+425. V souvislosti s projednáváním přiměřenosti výše kapitálu a stanovováním P2R by příslušné …
---------+426. Kapitálový požadavek a případně další kapitálová opatření by měly být stanoveny na …
------+11.3 Uplatňování jiných opatření v oblasti dohledu
---------+427. Příslušné orgány odpovědné za dohled nad přeshraničními skupinami investičních podniků a …
---------+428. Příslušné orgány odpovědné za obezřetnostní dohled nad subjekty přeshraniční skupiny …
 English - European Union - Financial Industry -

Obecné pokyny ke společným postupům a metodikám procesu dohledu a hodnocení (SREP) podle směrnice (EU) 2019/2034 (EBA/GL/2022/09)

Obecné pokyny ke společným postupům a metodikám procesu dohledu a hodnocení (SREP) podle směrnice (EU) 2019/2034 (EBA/GL/2022/09)

https://www.eba.europa.eu/legacy/regulation-and-policy/regulatory-activities/supervisory-review-and-evaluation-process-srep – PDF

1. Přehled

,
Hlava 1 Obecná ustanovení

Hlava 1 Obecná ustanovení
Hlava 2 Společný proces SREP

Hlava 2 Společný proces SREP
Hlava 3 Monitorování klíčových ukazatelů

Hlava 3 Monitorování klíčových ukazatelů
Hlava 4 Analýza obchodního modelu

Hlava 4 Analýza obchodního modelu
Hlava 5 Hodnocení systému správy a řízen

Hlava 5 Hodnocení systému správy a řízen
Hlava 6 Hodnocení rizik pro kapitál

Hlava 6 Hodnocení rizik pro kapitál
Hlava 7 Posouzení kapitálu v rámci procesu SREP

Hlava 7 Posouzení kapitálu v rámci procesu SREP
Hlava 8 Hodnocení rizik pro likviditu

Hlava 8 Hodnocení rizik pro likviditu
Hlava 9. Posouzení likvidity v rámci procesu SREP

Hlava 9. Posouzení likvidity v rámci procesu SREP
Hlava 10 Celkové SREP hodnocení a uplatnění opatření v oblasti dohledu

Hlava 10 Celkové SREP hodnocení a uplatnění opatření v oblasti dohledu
Hlava 11 Uplatňování procesu SREP u skupin investičních podniků

Hlava 11 Uplatňování procesu SREP u skupin investičních podniků

1.1 Odkazy

1.2 Identifikované požadavky

1.3 Související standardy

2. Identifikované požadavky

Požadavky

3. Související standardy

Standardy

Propojené úkoly

Vazby
is related to Imported: Guidelines on common procedures and methodologies for the supervisory review and evaluation process (SREP) (2023-06-19-fc55fb518e-3dad)
is related to Assignments added: Guidelines on common procedures and methodologies for the supervisory review and evaluation process (SREP) (2023-06-19-fc55fb518e-3dad) – 79 links
  • EBA - Published by the European Banking Authority at https://www.eba.europa.eu/