+Pamatnostādnes par pareizu atalgojuma politiku saskaņā ar Direktīvu (ES) 2019/2034 (EBA/GL/2021/13)
---+1. Atbilstības un ziņošanas prasības
------+Pamatnostādņu statuss
---------+1. Šis dokuments ietver pamatnostādnes, kas izdotas saskaņā ar Regulas (ES) Nr. 1093/2010 16. pantu …
---------+2. Pamatnostādnēs izklāstīts EBI skatījums uz atbilstošām uzraudzības praksēm Eiropas finanšu …
------+Ziņošanas prasības
---------+3. Saskaņā ar Regulas (ES) Nr. 1093/2010 16. panta 3. punktu kompetentajām iestādēm līdz 16.05.2022 …
---------+4. Paziņojumi publicēs EBI tīmekļa vietnē saskaņā ar 16. panta 3. punktu. EBA Public
---+2. Priekšmets, darbības joma un definīcijas
------+Priekšmets
---------+5. Šajās pamatnostādnēs saskaņā ar Direktīvas 2019/2034 26. panta 4. punktu un 34. panta 3. punktu …
---------+6. Lai gan ieguldījumu brokeru sabiedrībām ir vajadzīga atalgojuma politika attiecībā uz visiem …
------+Adresāti
---------+7. Šīs pamatnostādnes ir adresētas kompetentajām iestādēm, kā noteikts Regulas Nr. 1093/2010 4. …
------+Darbības joma
---------+8. Šīs pamatnostādnes piemēro individuāli un konsolidēti Direktīvas 2019/2034/ES 25. pantā un …
------+Definīcijas
---------+9. Termini, kas izmantoti un definēti Direktīvā 2019/34/ES, Direktīvā 2014/65/ES un Regulā (ES) Nr. …
---+3. Īstenošana
------+Piemērošanas datums
---------+10. Šīs pamatnostādnes piemēro no 2022. gada 30. aprīļa.
------+Pārejas noteikumi
---------+11. Līdz 2022. gada 30. aprīlim ieguldījumu brokeru sabiedrībām būtu jāīsteno visas korekcijas …
---+4. Pamatnostādnes
------+I sadaļa - Atalgojuma politika
------+1. Atalgojuma politika visiem darbiniekiem
---------+12. Saskaņā ar Direktīvas (ES) 2019/2034 26. pantu ieguldījumu brokeru sabiedrībām ir jānodrošina …
---------+13. Atalgojuma politikā būtu jānorāda visas atalgojuma daļas un jāietver arī pensijas politika …
---------+14. Darbinieku fiksētajam atalgojumam būtu jāatspoguļo to profesionālā pieredze un organizatoriskā …
---------+15. Ja ieguldījumu brokeru sabiedrība saņem ārkārtas finansiālo atbalstu no publiskā sektora …
---------+16. Ieguldījumu brokeru sabiedrības atalgojuma politikai attiecībā uz visiem darbiniekiem būtu …
---------+17. Ieguldījumu brokeru sabiedrībām būtu jāspēj pierādīt kompetentajām iestādēm, ka atalgojuma …
---------+18. Ja tiek piešķirta atalgojuma mainīgā daļa, tad šādai atlīdzībai būtu jābūt balstītai uz …
---------+19. Atalgojuma politikai būtu jābūt saskanīgai ar prasību, lai ieguldījumu brokeru sabiedrībai ir …
---------+20. Atalgojuma politikā būtu jāietver: a. ieguldījumu brokeru sabiedrības, uzņēmējdarbības jomu un …
---------+21. Ieguldījumu brokeru sabiedrībām būtu jānodrošina, lai tiktu identificēti un pārvaldīti …
---------+22. Ja ieguldījumu brokeru sabiedrības, tostarp to meitasuzņēmumi, īsteno atalgojuma p olitiku vai …
---------+23. Neskarot dalībvalstu pieņemtos pasākumus, lai novērstu vai kompensētu nelabvēlīgo situāciju …
---------+24. Dzimumneitrālai atalgojuma politikai būtu jānodrošina, ka visi atalgojuma politikas aspekti ir …
---------+25. Nosakot darba samaksu attiecībā pret mērvienību vai laiku, ieguldījumu brokeru sabiedrībām būtu …
---------+26. Lai uzraudzītu dzimumneitrālas atalgojuma politikas piemērošanu, ieguldījumu brokeru …
---------+27. Nosakot darbinieku atalgojumu, ieguldījumu brokeru sabiedrības var dzimumneitrālā veidā apsvērt …
------+2. Atalgojuma pārvaldība
------+2.1 Atalgojuma politikas atbildības jomas, izstrāde, apstiprināšana un pārraudzība
---------+28. Vadības struktūrai , kas pilda uzraudzības funkciju (turpmāk “uzraudzības funkcija”) vajadzētu …
---------+29. Uzraudzības funkcijai kopā vajadzētu būt atbilstīgām zināšanām, prasmēm un pieredzei attiecībā …
---------+30. Uzraudzības funkcijai būtu jānodrošina, ka ieguldījumu brokeru sabiedrības atalgojuma politika …
---------+31. Interešu konfliktus attiecībā uz atalgojuma politiku un piešķirto atalgojumu būtu jānosaka un …
---------+32. Atalgojuma politikai un praksei, kā arī procedūrām tās noteikšanai vajadzētu būt skaidrām, labi …
---------+33. Uzraudzības un pārvaldības funkcijām, un, ja tādas ir izveidotas, atalgojuma un riska komitejām …
---------+34. Atalgojuma politikai būtu jāparedz efektīvs satvars darbības rezultātu mērīšanai, riska …
---------+35. Atbilstības funkcijai un riska pārvaldības funkcijai, ja tāda ir izveidota, vai darbiniekiem …
---------+36. Uzraudzības funkcijai būtu jānosaka un jāpārrauga vadības funkcijas dalībnieku atalgojums un …
---------+37. Uzraudzības funkcijai būtu jāņem vērā visu kompetento korporatīvo funkciju un struktūru …
---------+38. Cilvēkresursu funkcijai būtu jāpiedalās un jāinformē par ieguldījumu brokeru sabiedrības …
---------+39. Risku pārvaldības funkcijai būtu jāpiedalās un jāinformē par piemērotu ar risku koriģēto …
---------+40. Atbilstības funkcijai būtu jāanalizē, kā atalgojuma politika ietekmē ieguldījumu brokeru …
---------+41. Iekšējās revīzijas funkcijai, ja tāda ir izveidota, būtu jāveic neatkarīga ieguldījumu brokeru …
---------+42. Grupas kontekstā Savienības mātesuzņēmums un meitasuzņēmumu kompetentajām funkcijām būtu …
------+2.2 Akcionāru iesaistīšanās
---------+43. Atkarībā no ieguldījumu brokeru sabiedrības juridiskās formas un piemērojamajiem nacionālajiem …
---------+44. Ja atsevišķu vadības struktūras locekļu un citu identificēto darbinieku atalgojuma …
---------+45. Lai akcionāri varētu pieņemt apzinātus lēmumus saskaņā ar 43. un 44. punktu, uzraudzības …
---------+46. Uzraudzības funkcija paliek atbildīga par akcionāru sapulcei iesniegtajiem priekšlikumiem, kā …
------+2.3 Atalgojuma komitejas izveide
---------+47. Ja vien nacionālajos tiesību aktos nav noteikts citādi, ieguldījumu brokeru sabiedrībai ar …
---------+48. Atalgojuma komiteju varētu izveidot grupas līmenī, tostarp situācijās, kad uz konsolidācijas …
---------+49. Ja atalgojuma komiteja nav jāizveido, tad šo pamatnostādņu prasības attiecībā uz atalgojuma …
------+2.3.1 Atalgojuma komitejas sastāvs
---------+50. Saskaņā ar Direktīvas (ES) 2019/2034 33. panta 1. punktu atalgojuma komiteja sastāv no vadības …
---------+51. Atalgojuma komitejas priekšsēdētājam un vairumam tās dalībnieku būtu jākvalificējas kā …
---------+52. Atalgojuma komitejas locekļiem kolektīvi būtu jābūt atbilstošām zināšanām, speciālām zināšanām …
------+2.3.2 Atalgojuma komitejas uzdevumi
---------+53. Atalgojuma komitejai: a. jābūt atbildīgai par lēmumu sagatavošanu par atalgojumu, ko pieņem …
---------+54. Ja ieguldījumu brokeru sabiedrība ir izveidojusi atalgojuma komiteju, tad atalgoj uma komitejai …
------+2.3.3 Process un ziņojumu sniegšanas kārtība
---------+55. Atalgojuma komitejai: a. jābūt piekļuvei visiem datiem un informācijai par uzraudzības …
---------+56. Atalgojuma komitejai būtu jāsadarbojas ar citām uzraudzības funkcijas komitejām, kuru darbība …
---------+57. Ja ir izveidota riska komiteja, tad, neņemot vērā atalgojuma komitejas uzdevumus, tai būtu …
---------+58. Riska komitejas loceklim attiecīgā gadījumā būtu jāpiedalās atalgojuma komitejas sanāksmēs, ja …
------+2.4 Atalgojuma politikas izvērtēšana
---------+59. Uzraudzības funkcijai un, ja ir izveidota, atalgojuma komitejai būtu jānodrošina, lai …
---------+60. Ieguldījumu brokeru sabiedrībām būtu jāuzrauga vīriešu un sieviešu darba samaksas atšķirība; ja …
---------+61. Ja pastāv būtiskas atšķirības starp vadības struktūras vīriešu un sieviešu vai vīriešu un …
---------+62. Ieguldījumu brokeru sabiedrību grupās Savienības mātesuzņēmumam būtu jāveic centrāla …
---------+63. Ieguldījumu brokeru sabiedrībām individuālā līmenī būtu jāveic centrālā un neatkarīgā …
---------+64. Neatkarīgi no vadības struktūras, tās uzraudzības funkcijā, ieguldījumu brokeru sabiedrības var …
---------+65. Kā daļu no centrālās un neatkarīgās iekšējās izvērtēšanas ieguldījumu brokeru sabiedrībām būtu …
---------+66. Citām attiecīgajām iekšējām korporatīvajām funkcijām (t. i., cilvēkresursu, juridiskā …
---------+67. Ja periodiskajos izvērtēšanas procesos atklājas, ka atalgojuma politika nedarbojas kā plānots …
---------+68. Iekšējās izvērtēšanas procesa rezultāti un veiktās darbības, lai koriģētu jebkādus secinājumus …
------+2.5 Iekšējā pārredzamība
---------+69. Ieguldījumu brokeru sabiedrības atalgojuma politikai būtu jābūt iekšēji atklātai un pieejamai …
---------+70. Darbiniekiem būtu jābūt informētiem par to atalgojuma mainīgās daļas pazīmēm, kā arī procesiem …
------+3. Atalgojuma politika un grupas konteksts
---------+71. Saskaņā ar Direktīvas (ES) 2019/2034 25. pantu ieguldījumu brokeru sabiedrībām, neņemot vērā …
---------+72. Konsolidētā līmenī Savienības mātesuzņēmumam un kompetentajām iestādēm būtu jānodrošina, ka …
---------+73. Attiecībā uz ieguldījumu brokeru sabiedrībām un citām struktūrām grupas ietvaros, kas atrodas …
---------+74. Konsolidēti piemērojot prasības, atalgojuma prasības, ko piemēro dalībvalstī, kurā atrodas …
---------+75. Darbinieki, kuri ir norīkoti no trešās valsts mātesuzņēmuma ES meitasuzņēmumā, kas ir …
---------+76. Īstermiņa līgumus vai pagaidu norīkojumus nedrīkst izmantot kā līdzekļus, lai apietu Direktīvas …
---------+77. Direktīvas (ES) 2019/2034 atalgojuma prasības un šīs pamatnostādnes ir piemē rojamas …
------+4 Proporcional itāte
---------+78. Direktīvas (ES) 2019/2034 26. panta 3. punktā nostiprinātā proporcionalitātes principa mērķis …
---------+79. Piemērojot atalgojuma prasības un šo pamatnostādņu noteikumus samērīgā veidā, ieguldījumu …
---------+80. Pienākums ieviest stabilu un spēkā esošu atalgojuma politiku un praksi attiecas uz visām …
---------+81. Novērtējot samērīgumu un nosakot atalgojuma politikas un riska mērīšanas pieeju vajadzīgo …
---------+82. Ja ieguldījumu brokeru sabiedrībām ir atļauts sniegt pakalpojumus un veikt darbības, kas …
---------+83. Iepriekšminētajos nolūkos ieguldījumu brokeru sabiedrībām un kompetentajām iestādēm būtu jāņem …
---------+84. Pirms atalgojuma prasību un šajās pamatnostādnēs izklāstīto noteikumu proporcionālas …
---------+85. Īstenojot īpašu atalgojuma politiku attiecībā uz dažādām identificēto darbinieku kategorijām …
---------+86. Kompetentajām iestādēm būtu jānodrošina, lai ieguldījumu brokeru sabiedrības ievēro atalgojuma …
---------+87. Neņemot vērā Direktīvas 2019/2034/ES 32. panta 4. punkta īstenošanu dalībvalstīs, ieguldījumu …
---------+88. Nosakot gada atalgojuma mainīgās daļas summu, ko maksā darbiniekam, un spēkā esošo attiecību …
---------+89. Aprēķinot aktīvu vidējo vērtību četru gadu periodā tieši pirms konkrētā finanšu gada Direktīvas …
---------+90. Ja valsts tiesību akti pilnvaro kompetentās iestādes noteikt robežvērtības saskaņā ar …
---------+91. Ja valsts tiesību akti pilnvaro kompetentās iestādes noteikt robežvērtības saskaņā ar …
------+5. Identifikācijas process
---------+92. Ieguldījumu brokeru sabiedrību kompetencē ir apzināt darbiniekus, kuru profesionālā darbība …
---------+93. Pašnovērtējumam būtu jābalstās uz kvalitātes un kvantitātes kritērijiem, kas noteikti RTS par …
---------+94. Piemērojot kvantitatīvos kritērijus, kuru pamatā ir darbinieku atalgojums, būtu jāņem vērā …
---------+95. Piemērojot kvantitīvos kritērijus, kas noteikti EUR, ieguldījumu brokeru sabiedrībām, kuras …
---------+96. Pašnovērtējumam vajadzētu būt skaidram, konsekventam, pienācīgi dokumentētam un gada laikā …
---------+97. Saistībā ar darbinieku identifikāciju veiktā pašnovērtējuma dokumentācijā būtu jāietver vismaz …
---------+98. Ieguldījumu brokeru sabiedrībām būtu jāglabā identifikācijas procesa un tā rezultātu reģistri …
---------+99. Pašnovērtējuma dokumentācijai būtu jāietver vismaz identificēto darbinieku skaits, tostarp …
---------+100. Dokumentācijā būtu jāietver arī darbinieki, kuri ir identificēti pēc kvantitātes kritērijiem …
------+5.1 Izņēmumu iepriekšēja apstiprināšana
---------+101. Ja saskaņā ar RTS par identificētajiem darbiniekiem ieguldījumu brokeru sabiedrība nosaka, ka …
---------+102. Iepriekšējs apstiprinājums attiecībā uz to darbinieku izslēgšanu, kuri identificēti saistībā …
---------+103. Ja identificētie darbinieki tiktu izslēgti meitasuzņēmumos, uz kuriem neattiecas Direktīva …
---------+104. Jāiekļauj visi to identificēto darbinieku vārdi un uzvārdi vai cits unikāls identifikators, uz …
------+5.2 Identifikācijas procesa pārvaldība
---------+105. Vadības struktūrai ir galīgā atbildība par identifikācijas procesu un attiecīgo politiku. …
---------+106. Ja ir izveidota atalgojuma komiteja, tai būtu aktīvi jāiesaistās identifikācijas procesā …
---------+107. Atbilstības uzraudzības funkcija, riska pārvaldības funkcija vai darbinieki, kam uzticētas …
------+5.3 Identifikācijas process individuālā un konsolidētā līmenī
---------+108. Identificējot darbinieku kategorijas saskaņā ar Direktīvas (ES) 2019/2034 30. panta 1. punktu …
---------+109. Piemērojot kvalitātes identifikācijas kritērijus konsolidētā līmenī, meitasuzņēmuma darbinieki …
---------+110. Piemērojot kvantitatīvās identifikācijas kritērijus konsolidētā līmenī, ieguldījumu brokeru …
---------+111. Piemērojot kvalitātes identifikācijas kritērijus, ieguldījumu brokeru sabiedrībām būtu …
------+5.4 Savienības mātesuzņēmuma loma
---------+112. Savienības mātesuzņēmumam būtu jānodrošina grupas atalgojuma politikas vispārējā konsekvence …
------+5.5 Meitasuzņēmumu un filiāļu loma
---------+113. Ieguldījumu brokeru sabiedrībām, kuras ir Savienības mātesuzņēmuma meitas sabiedrības, savas …
---------+114. Visām meitas sabiedrībām ir aktīvi jāpiedalās Savienības mātesuzņēmuma veiktajā …
---------+115. Meitasuzņēmumiem, uz kuriem neattiecas Direktīva (ES) 2019/2034, nav jāveic identifikācijas …
---------+116. Ieguldījumu brokeru sabiedrības dalībvalsts filiālēm, kuru galvenais birojs atrodas trešā …
---------+117. Attiecībā uz trešās valsts filiālēm, kas atrodas dalībvalstī, identifikācijas kritēriji būtu …
------+6. Kapitāla bāze
---------+118. Ieguldījumu brokeru sabiedrībām un kompetentajām iestādēm būtu jānodrošina, lai mainīgās …
---------+119. Novērtējot, vai kapitāla bāze ir stabila, ieguldījumu brokeru sabiedrībai būtu jāņem vērā tās …
---------+120. Ieguldījumu brokeru sabiedrībām būtu jāietver atalgojuma mainīgās daļas - gan priekšapmaksas …
---------+121. Kopējā ieguldījumu brokeru sabiedrības piešķirtā atalgojuma mainīgā daļa nedrīkst ierobežot …
---------+122. Ieguldījumu brokeru sabiedrībām, kurām nav stabilas kapitāla bāzes vai kurām ir apdraudēta …
---------+123. Kompetentajām iestādēm būtu jāiejaucas, ja atalgojuma mainīgās daļas piešķiršana kaitē …
------+II sadaļa. Atalgojuma struktūra
------+7. Atalgojuma kategorijas
---------+124. Saskaņā ar Direktīvu (ES) 2019/2034 atalgojums ir vai nu fiksētais vai mainīgais; nepastāv …
---------+125. Ja, pamatojoties uz šajās pamatnostādnēs sniegtajiem kritērijiem, nav iespējama skaidra kompo …
---------+126. Atalgojums ir fiksēts, ja tā piešķiršanas nosacījumi un tā apjoms: a. balstās uz iepriekš …
---------+127. Atalgojuma komponenti, kas ir vai nu daļa no vispārējās ieguldījumu brokeru sabiedrības mēroga …
---------+128. Arī šādas atalgojuma daļas būtu jāuzskata par fiksētām, ja visas līdzīgās situācijas tiek …
------+8. Atalgojuma daļu īpašie gadījumi
------+8.1 Pabalsti
---------+129. Ieguldījumu brokeru sabiedrību mainīgais un fiksētais atalgojums var sastāvēt no dažādiem …
---------+130. Jo īpaši, ja pabalsti tiek uzskatīti par fiksēto atalgojumu, bet tām ir kāda no turpmāk …
---------+131. Ja pabalsti balstās uz darbinieku pienākumiem, funkciju vai organizatorisko atbildību, lai …
---------+132. Kompetentajām iestādēm būtu jānodrošina, lai pabalsti nav līdzeklis vai metode, kas veicina …
------+8.2 Atalgojuma mainīgā daļa, balstoties uz nākotnes veiktspēju
---------+133. Ja atalgojuma mainīgās daļas piešķiršana, tostarp LTIP (ilgtermiņa stimulēšanas plāni), ir …
---------+134. Ja paredzamais atalgojuma plāns attiecībā uz atalgojuma mainīgo daļu, tostarp LTIP , tiek …
------+8.3 Dividendes un procentu maksājumi
---------+135. Dividendes, kas samaksātas par piešķirtajām neatsaucamajām tiesībām uz akcijām vai līdzvērtīgu …
------+8.4 Saglabāšanas piemaksas
---------+136. Ieguldījumu brokeru sabiedrībām būtu jāspēj pamatot savu likumīgo interesi piešķirt …
---------+137. Principā ieguldījumu brokeru sabiedrībām darbiniekiem nebūtu jāpiešķir vairākas saglabāšanas …
---------+138. Saglabāšanas piemaksām būtu jābūt atbilstoši prasībām, lai saglabātu stabilu kapitāla bāzi …
---------+139. Novērtējot un apsverot, vai saglabāšanas piemaksas piešķiršana identificētajiem darbiniekiem …
---------+140. Saglabāšanas piemaksai vajadzētu būt balstītai uz īpašiem nosacījumiem, kas atšķiras no …
---------+141. Saglabāšanas piemaksas netiek piešķirtas tikai lai atlīdzinātu par ar veiktspēju saistītu …
---------+142. Ieguldījumu brokeru sabiedrībām būtu jānosaka saglabāšanas periods kā notikuma faktiskais …
---------+143. Saglabāšanas piemaksas ir atalgojuma mainīgā daļa, un tādēļ, ja tās piešķir identificētiem …
---------+144. Neatkarīgi no tā, ka saglabāšanas piemaksa tiks piešķirta tikai pēc saglabāšanas perioda …
------+8.5. Diskrecionārie pensiju pabalsti
---------+145. Diskrecionārie pensiju pabalsti ir atalgojuma mainīgās daļas daļa. Ja uzņēmuma pensijas shēmas …
---------+146. Ieguldījumu brokeru sabiedrībai būtu jānodrošina, lai tad, ja darbinieks atstāj ieguldījumu …
---------+147. Diskrecionāro pensijas pabalstu pilna summa saskaņā ar Direktīvas (ES) 2019/2034 32. panta 3. …
---------+148. Ieguldījumu brokeru sabiedrībām būtu jānodrošina, lai atliktās summas un izmaksāto summu …
------+9. Izņēmuma atalgojuma komponenti
------+9.1 Garantētā atalgojuma mainīgā daļa
---------+149. Garantētā apmēra atalgojuma mainīgajai daļai var būt vairākas formas, piemēram, “garantētā …
---------+150. Piešķirot garantētā apmēra atalgojuma mainīgo daļu saskaņā ar Direktīvas (ES) 2019/2034 32. …
---------+151. Ieguldījumu brokeru sabiedrībām būtu jāpiešķir garantētā atalgojuma mainīgā daļa vienam …
---------+152. Ieguldījumu brokeru sabiedrības nevar piemērot atliktās summas un izmaksāto summu atgūšanas …
------+9.2 Kompensācija vai izpirkšana no iepriekšējā darba līguma
---------+153. Kompensācija par izpirkšanu no iepriekšējā līguma būtu jāpiešķir saskaņā ar šo pamatnostādņu …
---------+154. Atalgojums būtu jāuzskata par piešķirtu kā kompensāciju vai iepriekšējā līguma izpirkumu, ja …
------+9.3 Atlaišanas un citi maksājumi pēc līguma termiņa beigām
------+9.3.1 Atlaišanas pabalsts
---------+155. Ieguldījumu brokeru sabiedrību atalgojuma politikās būtu jānorāda atlaišanas pabalstu …
---------+156. Ieguldījumu brokeru sabiedrībām vajadzētu izveidot sistēmu, kurā atlaišanas pabalstu nosaka un …
---------+157. Atlaišanas pabalstiem nav jāparedz neproporcionāla atlīdzība, bet atbilstoša kompensācija …
---------+158. Atlaišanas pabalsts nebūtu jāpiešķir, ja ir pieļauta acīmredzama kļūda, kas ļauj nekavējoties …
---------+159. Atlaišanas pabalsts nebūtu jāpiešķir, ja darbinieks brīvprātīgi atkāpjas no amata, lai …
---------+160. Papildu maksājumi saistībā ar līguma termiņa paredzēto izbeigšanos vai darbinieka iecelšanu …
---------+161. Atlaišanas pabalsti ietver papildu maksājumus papildus parastajam atalgojuma šādos īpašos …
---------+162. Ja ieguldījumu brokeru sabiedrības piešķir atlaišanas pabalstu, tad ieguldījumu brokeru …
---------+163. Nosakot maksājamo atlaišanas pabalstu summu, ieguldījumu brokeru sabiedrībai būtu jāņem vērā …
---------+164. Ieguldījumu brokeru sabiedrību maksātnespēja ietver šādus gadījumus: a. ja ir uzsākta …
---------+165. Identificēto darbinieku maksātnespēja būtu jānovērtē pēc katra individuāla gadījuma, un tai …
---------+166. Atlaišanas pabalsti būtu jāuzskata par atalgojuma mainīgo daļu un tādējādi par vispārēju …
------+9.3.1 Citi maksājumi pēc līguma termiņa beigām
---------+167. Regulārie atalgojuma maksājumi saistībā ar ziņošanas laikposma ilgumu netiek uzskatīti par …
---------+168. Papildu maksājumi saistībā ar līguma termiņa paredzēto izbeigšanos vai darbinieka iecelšanu …
------+10 Aizliegumi
------+10.1 Personīgā riska ierobežošana
---------+169. Ja attiecīgā atalgojuma politika ir samērojama ar riskiem, tai vajadzētu būt pietiekami …
---------+170. Ieguldījumu brokeru sabiedrībām, ciktāl tas ir iespējams, būtu jānodrošina, lai identificētie …
---------+171. Identificētajiem darbiniekiem būtu jābūt ierobežotam atalgojuma lejupvērstās korekcijas …
---------+172. Identificētos darbiniekus būtu jāuzskata par tādiem, kas apdrošinājuši lejupvērstās korekci …
---------+173. Prasība neizmantot personīgā riska ierobežošanas stratēģijas vai apdrošināšanu, lai izvairītos …
---------+174. Ieguldījumu brokeru sabiedrībām būtu jāuztur efektīvi mehānismi, lai nodrošinātu to, ka …
------+10.2 Apiešana
---------+175. Ieguldījumu brokeru sabiedrībām būtu jānodrošina, ka atalgojuma mainīgā daļa netiek maksāta ar …
---------+176. “Apiešana” ir neatbilstība atalgojuma prasībām un notiek tad, ja ieguldījumu brokeru …
---------+177. Apiešana notiek šādos apstākļos, tostarp: a. ja atalgojuma mainīgā daļa tiek uzskatīta par …
---------+178. Ieguldījumu brokeru sabiedrībām būtu jānodrošina, ka rezultātu mērīšanas metodē ietilpst …
---------+179. Ieguldījumu brokeru sabiedrībām nebūtu jānodrošina atlīdzība par jebkuru atalgojuma mainīgās …
---------+180. Ieguldījumu brokeru sabiedrībām nevajadzētu izveidot grupas struktūras vai ārzonas uzņēmumus …
---------+181. Ja ieguldījumu brokeru sabiedrības regulāri izmanto un atjauno īstermiņa (piemēram, viens …
---------+182. Ja atalgojums ir fiksētais atalgojums saskaņā ar 7. nodaļas pamatnostādnēm, bet ir izmaksātas …
------+III sadaļa. Speciālo funkciju atalgojums
------+11. Vadības un uzraudzības funkcijas locekļu atalgojums vadības struktūrā
---------+183. Vadības struktūras locekļu kā vadības funkciju veicējiem (turpmāk tekstā “vadības funkcija”) …
---------+184. Lai pienācīgi risinātu interešu konfliktus un nemazinātu 18 5 . un 18 6. punkta prasības …
---------+185. Ja uzraudzības funkcijai izņēmuma gadījumos tiek piešķirta atalgojuma mainīgā daļa, tad …
---------+186. Ja atalgojuma mainīgā daļa tiek piešķirta ar instrumentu starpniecību, tad būtu jāveic …
------+12 Darbinieku, kas veic kontroli, atalgojums
---------+187. Iekšējām kontroles funkcijām vajadzētu būt ar pietiekamiem resursiem, zināšanām un pieredzi …
---------+188. Darbinieku, kas veic kontroli, atalgojums ļauj ieguldījumu brokeru sabiedrībai š ajos amatos …
---------+189. Kontroles funkciju atalgojuma mainīgās daļas noteikšanai izmantotajām metodēm, t.i., ri ska …
------+IV sadaļa. Atalgojuma politika, atalgojuma mainīgās daļas piešķiršana un izmaksa identificētajiem darbiniekiem
------+13. Atalgojuma politika identificētajiem darbiniekiem
---------+190. Ieguldījumu brokeru sabiedrībām ir jānodrošina, lai identificēto darbinieku atalgojuma …
---------+191. Atbilstošā attiecība starp mainīgajām un fiksētajām atalgojuma daļām identificētajiem …
---------+192. Ieguldījumu brokeru sabiedrībām būtu jāīsteno speciālas atalgojuma politikas un riska …
---------+193. Ja ieguldījumu brokeru sabiedrība apsver izmaksāt mazāk par 100 % no atalgojuma fiksētās daļas …
---------+194. Ja ieguldījumu brokeru sabiedrība ir akciju sabiedrības tiesiskajā formā un, jo īpaši, biržas …
------+3.1 Pilnīgi elastīga atalgojuma mainīgās daļas politika
---------+195. Ieguldījumu brokeru sabiedrībās jābūt ieviestai pilnīgi elastīgai darbinieku, tostarp id …
---------+196. Fiksētā atalgojuma summai jābūt pietiekami augstai, lai nodrošinātu to, ka atalgojuma mainīgo …
---------+197. Fiksētā atalgojuma izmaksa instrumentos, ja tādi ir, nevajadzētu pasliktināt ieguldījumu …
------+13.2 Attiecība starp fiksēto atalgojumu un atalgojuma mainīgo daļu
---------+198. Nosakot fiksētā atalgojuma komponentus darbiniekiem saskaņā ar 30. panta 1. punktu …
---------+199. Noteiktā attiecība ir attiecība starp atalgojuma mainīgo daļu, ko var piešķirt kā maksimumu …
---------+200. Nosakot attiecību ieguldījumu brokeru sabiedrībām būtu jāņem vērā to uzņēmējdarbības, riski un …
---------+201. Nosakot attiecību ieguldījumu brokeru sabiedrībām būtu jāņem vērā, ka mainīgajam komponentam …
---------+202. Ieguldījumu brokeru sabiedrības var noteikt dažādas attiecības dažādām jurisdikcijām, dažādām …
---------+203. Maksimālo attiecību būtu jāaprēķina kā visu atalgojuma mainīgo daļu summu, ko var maksimāli …
---------+204. Spēkā esošā attiecība būtu jāaprēķina kā visu to atalgojuma mainīgās daļas komponentu summa …
---------+205. Ieguldījumu brokeru sabiedrības var neņemt vērā piešķirtā garantētā atalgojuma mainīgās daļas …
---------+206. Ieguldījumu brokeru sabiedrībai būtu jāspēj izskaidrot maksimālās attiecības, kas noteiktas …
------+14. Riska korekcijas process
---------+207. Riska korekcijas process ietver darbības rezultātu un riska mērīšanas procesu (14.1. nodaļa) …
---------+208. Ieguldījumu brokeru sabiedrībai būtu jāsaskaņo riska laikposms un rezultātu mērīšana ar tās …
---------+209. Riska saskaņošanas procesa ietvaros visās tā stadijās būtu jāizmanto atbilstoša kvantitatīvo …
---------+210. Ja ir izmantotas novērtējuma pieejas, tad ieguldījumu brokeru sabiedrībām būtu jānodrošina …
---------+211. Ieguldījumu brokeru sabiedrībām būtu jānodrošina, lai riska korekcijas process būtu pārredzams …
---------+212. Ieguldījumu brokeru sabiedrībām būtu jāsniedz detalizētāka informācija atalgojuma komitejai …
------+14.1 Darbības rezultātu un riska mērīšanas process
---------+213. Identificēto darbinieku atalgojuma mainīgā daļa būtu jāsaskaņo ar visiem ieguldījumu brokeru …
------+14.1.1 Riska novērtējumi
---------+214. Ieguldījumu brokeru sabiedrībām būtu jānosaka ieguldījumu brokeru sabiedrības, struktūrvienību …
---------+215. Ieguldījumu brokeru sabiedrībām būtu jāņem vērā visi esošie un turpmākie bilances vai …
---------+216. Ieguldījumu brokeru sabiedrībām būtu jāizmanto arī atalgojuma riska korekcijas pasākumi, ja ir …
---------+217. Lai konservatīvi ņemtu vērā visus būtiskos riskus ieguldījumu brokeru sabiedrības un …
---------+218. Ieguldījumu brokeru sabiedrībām būtu jāspēj pierādīt kompetentajai iestādei to, kā riska …
------+14.1.2 Pret risku jutīgi veiktspējas kritēriji
---------+219. Ieguldījumu brokeru sabiedrībām būtu jānosaka un jādokumentē gan kvantitātes, gan kvalitātes …
---------+220. Ieguldījumu brokeru sabiedrībām būtu jāizmanto atbilstošs līdzsvars starp kvantitātes un …
---------+221. Riska un rezultātu mērīšanai izmantotajiem kritērijiem būtu jābūt pēc iespējas ciešāk …
---------+222. Rezultātu kritērijos būtu jāietver sasniedzami mērķi un pasākumi, kurus identificētais …
---------+223. Kvantitātes kritērijiem būtu jāietver periods, kurš ir pietiekami ilgs, lai pareizi iekļautu …
---------+224. Darbības efektivitātes rādītāji (piemēram, peļņa, ieņēmumi, produktivitāte, izmaksas un apjoma …
---------+225. Kvalitātes kritērijiem (piemēram, rezultātu sasniegšana, atbilstība stratēģijai, ņemot vērā …
------+14.1.3 Speciālie kontroles funkciju kritēriji
---------+226. Ja kontroles funkcijas darbinieki saņem atalgojuma mainīgo daļu, tai būtu jābūt novērtētai un …
---------+227. Izpildes un risku novērtēšanai izmantotajiem kritērijiem būtu jābūt, galvenokārt, balstītiem …
---------+228. Ja riska pārvaldības funkcijas vadītājs (risku direktors), ja tāds ir izveidots, ir arī …
---------+229. Ja ieguldījumu brokeru sabiedrība neizveido un nesaglabā revīzijas vai riska pārvaldības …
------+14.2 Piešķiršanas process
---------+230. Ieguldījumu brokeru sabiedrībām būtu jānosaka piemaksu portfelis. Nosakot piemaksu portfeli …
---------+231. Atalgojuma mainīgā daļa būtu jāpiešķir pēc uzkrāšanās perioda beigām. Uzkrāšanās periodam būtu …
---------+232. Pēc uzkrāšanās perioda ieguldījumu brokeru sabiedrībai būtu jānosaka atsevišķu identificēto …
------+14.2.1 Piemaksu portfeļu noteikšana identificētajiem darbiniekiem
---------+233. Ieguldījumu brokeru sabiedrībām būtu jānosaka viens vai vairāki piemaksu portfeļi par periodu …
---------+234. Nosakot piemaksu portfeļus, ieguldījumu brokeru sabiedrībām būtu jāņem vērā identificēto …
---------+235. Piemaksu portfelim nebūtu jābūt noteiktam konkrētā līmenī, lai atbilstu atalgojuma prasībām.
---------+236. Nosakot kopējo piemaksu portfeli, ieguldījumu brokeru sabiedrībām būtu spēkā jābūt …
---------+237. Ja ieguldījumu brokeru sabiedrības izmanto lejupēju pieeju, tām būtu jānosaka piemaksu …
---------+238. Ja ieguldījumu brokeru sabiedrība nosaka piemaksu portfeli ar augšupēju pieeju, tad procesam …
---------+239. Sadalot piemaksu portfeli struktūrvienības vai individuāla darbinieka līmenī, sadalījumam būtu …
---------+240. Izvēloties pieeju, ieguldījumu brokeru sabiedrībām būtu jāņem vērā: formulas ir pārredzamākas …
---------+241. Tādi faktori kā budžeta ierobežojumi, darbinieku saglabāšana un darbā pieņemšanas apsvērumi …
---------+242. Ieguldījumu brokeru sabiedrībām būtu jāuztur reģistri par to, kā tika noteikts piemaksu …
------+14.2.2 Ex ante riska koriģēšana piešķiršanas procesā
---------+243. Ieguldījumu brokeru sabiedrībām būtu jānosaka piešķiramais prēmiju fonds un atalgojuma mainīgā …
---------+244. Atkarībā no riska korekcijas kritēriju pieejamības, ieguldījumu brokeru sabiedrībām būtu …
---------+245. Riska korekcija būtu jāpanāk, izmantojot riska koriģētos veiktspējas kritērijus, tostarp …
---------+246. Ieguldījumu brokeru sabiedrību veiktām ex ante riska korekcijām, ja tās balstītas uz …
---------+247. Mērot ieguldījumu brokeru sabiedrības un tās struktūrvienību rentabilitāti, tā būtu jāmēra …
---------+248. Ieguldījumu brokeru sabiedrībām būtu jāveic kvalitatīvas ex ante riska korekcijas, nosakot …
------+15. Atalgojuma mainīgās daļas izmaksas process
---------+249. Neskarot atbrīvojumu piemērošanu saskaņā ar Direktīvas (ES) 2019/2034 32. panta 4. punktu …
------+15.1 Neatliktais un atliktais atalgojums
---------+250. Neskarot atbrīvojumu piemērošanu saskaņā ar Direktīvas (ES) 2019/2034 32. panta 4. punktu …
---------+251. Atlikšanas grafiku nosaka dažādas sastāvdaļas: a. atliktā atalgojuma mainīgās daļas daļa …
---------+252. Ieguldījumu brokeru sabiedrībām atlikšanas grafikā būtu jāņem vērā veids, kādā atliktā …
------+15.2 Atlikšanas periods un atliktā atalgojuma daļa
---------+253. Atlikšanas periods sākas pēc atlīdzības piešķiršanas (piemēram, brīdī, kad ir izmaksāta …
---------+254. Nosakot reālo atlikšanas periodu un atliekamo daļu saskaņā ar Direktīvas (ES) 2019/2034 32. …
---------+255. Ieguldījumu brokeru sabiedrībām būtu jānosaka, kādām identificēto darbinie ku kategorijām ir …
---------+256. Ieguldījumu brokeru sabiedrībām būtu jānosaka atbilstoša atalgojuma daļa, kas būtu jāatliek …
---------+257. Ieguldījumu brokeru sabiedrībām būtu jānosaka, kāds atalgojuma mainīgās daļas līmenis veido …
---------+258. Ja ieguldījumu brokeru sabiedrības nosaka daļu, kas tiek atlikta ar absolūto summu otrā līmeņa …
---------+259. Ja nacionālā līguma un darba tiesību vispārīgie principi liedz būtiski samazināt atalgojuma …
------+15.3 Atliktā atalgojuma piešķiršana
---------+260. Pirmo atlikto daļu nebūtu jāpiešķir ātrāk kā 12 mēnešus pēc atlikšanas perioda sākuma. …
---------+261. Neatsaucamas tiesības būtu jāpiešķir pilnā apmērā līdz atlikšanas perioda beigām vai jāsadala …
---------+262. Proporcionāla piešķiršana nozīmē, piemēram, četru gadu atlikšanas periodu, kad gadu n+1, n+2 …
---------+263. Piešķiršanai nenotiek biežāk kā reizi gadā, lai nodrošinātu pienācīgu risku novērtējumu pirms …
------+15.4 Atalgojuma mainīgās daļas piešķiršana ar instrumentiem
---------+264. Instrumentiem, kas tiek izmantoti atalgojuma mainīgās daļas piešķiršanai, būtu jāveicina …
---------+265. Ieguldījumu brokeru sabiedrībām būtu jānosaka prioritāte instrumentu izmantošanai, kā noteikts …
---------+266. Ja ieguldījumu brokeru sabiedrība neizdod nekādus atbilstīgus instrumentus, bet negūst labumu …
---------+267. Kompetentām iestādēm, lemjot par alternatīvas kārtības izmantošanu, būtu jāņem vērā: a. ka …
---------+268. Ar akcijām saistīti vai citi līdzvērtīgi bezskaidras naudas instrumenti (piemēram, tiesības uz …
---------+269. Ieguldījumu brokeru sabiedrībām būtu jānodrošina, ka tām piešķirtie instrumenti ir pieejami …
---------+270. Instrumentiem būtu jābūt noteiktai tirgus cenai vai to patiesai vērtībai šo instrumentu …
---------+271. Ieguldījumu brokeru sabiedrības var piešķirt fiksētu vai nominālu atlikto instrumentu skaitu …
---------+272. Ieguldījumu brokeru sabiedrībām nebūtu jāmaksā nekādi procenti vai dividendes par …
------+15.5 Instrumentu minimālā daļa un to sadalījums laika gaitā
---------+273. Attiecīgā gadījumā, ir jāpiemēro prasība samaksāt saskaņā ar Direktīvas (ES) 2019/2034 32. …
---------+274. Ieguldījumu brokeru sabiedrībām būtu jānosaka prioritāte instrumentu izmantošanai nevis …
---------+275. Atalgojuma mainīgās daļas attiecība, kas ir izmaksāta ar instrumentiem, būtu jāaprēķina kā …
------+15.6 Saglabāšanas politika
---------+276. Mainīgajam atalgojumam, kas izmaksāts instrumentos, piemērotais saglabāšanas periods būtu …
---------+277. Ieguldījumu brokeru sabiedrībai būtu jāspēj izskaidrot, kā saglabāšanas politika ir saistīta …
---------+278. Nosakot saglabāšanas periodu, ieguldījumu brokeru sabiedrībām būtu jāņem vērā atliktā un …
---------+279. Garāks saglabāšanas periods nekā piemērots visiem identificētajiem darbiniekiem kopumā būtu …
---------+280. Piešķirtajiem instrumentiem būtu jānosaka saglabāšanas periods vismaz vienu gadu. Garāki …
------+15.7 Riska korekcija
------+15.7.1 Atliktā summa ( malus ) un izmaksāto summu atgūšana ( clawback )
---------+281. Atliktās summas vai izmaksāto summu atgūšanas mehānismi ir skaidri izteikti ex post riska …
---------+282. Neņemot vērā nacionālā līguma vai darba tiesību vispārīgos principus, iestādēm jāspēj piemērot …
---------+283. Ex post riska korekcijām vienmēr būtu jābūt saistītām ar veiktspēju vai risku. Tām būtu …
---------+284. Ieguldījumu brokeru sabiedrībām būtu jāanalizē, vai to sākotnējās ex ante riska korekcijas …
---------+285. Nosakot kritērijus atliktās summas samazināšanas ( malus ) un izmaksāto summu atgūšanas ( …
---------+286. Ieguldījumu brokeru sabiedrībām būtu jāizmanto vismaz sākotnēji izmantotie veiktspējas un …
---------+287. Ja atliktā summa ( malus ) var tikt piemērota tikai atliktā maksājuma piešķiršanas brīdī, tad …
---------+288. At liktā summa ( malus ) un izmaksāto summu atgūšanas mehānismi, vajadzības gadījumā, rada …
------+15.7.2 Netiešās korekcijas
---------+289. Ieguldījumu brokeru sabiedrībām būtu jāizmanto instrumenti attiecībā uz atalgojuma mainīgo …
---------+290. Ja instrumenti tika piešķirti un darbinieki pēc atlikšanas un saglabāšanas periodiem pārdod šo …
------+V sadaļa. Ieguldījumu brokeru sabiedrības, kuras gūst labumu no valdības iejaukšanās
------+16. Valsts atbalsts un atalgojums
---------+291. Saskaņā ar šo pamatnostādņu 6. nodaļu, ja ieguldījumu brokeru sabiedrībām labumu dod ārkārtas …
---------+292. Ieguldījumu brokeru sabiedrībām, uz kurām attiecas Direktīva 2014/59/ES, atalgojuma politikās …
---------+293. Ieguldījumu brokeru sabiedrību darbinieku atalgojuma mainīgā daļa nedrīkstēt u liegt kārtīgi …
---------+294. Ieguldījumu brokeru sabiedrībai būtu jānodrošina, lai piemaksu portfelis vai atalgojuma …
---------+295. Kompetentām iestādēm būtu jāuzrauga, lai ieguldījumu brokeru sabiedrība atbilst Direktīvas …
------+VI sadaļa. Kompetentās iestādes
------+17. Atalgojuma politikas
---------+296. Uzraugot ieguldījumu brokeru sabiedrību atalgojuma politikas un prakses, kompetentajām …
---------+297. Kompetentajām iestādēm savos uzraudzības izvērtējumos būtu jānodrošina, ņemot vērā šīs …
---------+298. Kompetentajām iestādēm būtu jānodrošina, lai ieguldījumu brokeru sabiedrības pielāgotu savas …
---------+299. Kompetentajām iestādēm būtu jānodrošina, lai ieguldījumu brokeru sabiedrību atalgojuma …
---------+300. Kompetentajām iestādēm būtu jānodrošina, lai ieguldījumu brokeru sabiedrības noteiktu …
---------+301. Kompetentajām iestādēm būtu jāizvērtē vīriešu un sieviešu darba samaksas atšķirība ieguldījumu …
---------+302. Kompetentajām iestādēm vajadzētu būt apmierinātām ar kopējo identifikācijas pro cesa iznākumu …
---------+303. Neņemot vērā citus uzraudzības un disciplināros pasākumus un sankcijas, kompetentajām iestādēm …
------+20. Informācijas atklāšana
---------+304. Kompetentajām iestādēm būtu jāizvērtē ieguldījumu brokeru sabiedrību atklātā informācija par …
---------+305. Papildus saskaņā ar Direktīvas (ES) 2019/2034 34. panta 1. punkta prasīto atalgojuma …
------+21. Uzraudzības iestāžu kolēģijas
---------+306. Saskaņā ar Direktīvas (ES) 2019/2034 48. pantu izveidotajām uzraudzības iestāžu kolēģijām būtu …
|
English -
European Union -
Financial Industry -
Pamatnostādnes par pareizu atalgojuma politiku saskaņā ar Direktīvu (ES) 2019/2034 (EBA/GL/2021/13)
Pamatnostādnes par pareizu atalgojuma politiku saskaņā ar Direktīvu (ES) 2019/2034 (EBA/GL/2021/13) https://www.eba.europa.eu/legacy/regulation-and-policy/regulatory-activities/remuneration/guidelines-remuneration-policies – PDF
1. Pārskats
1.1 Atsauces
1.2 Identificētās prasības
1.3 Saistītie standarti
2. Identificētās prasības
3. Saistītie standarti
Saistītie uzdevumi
- EBA - Published by the European Banking Authority at https://www.eba.europa.eu/
|