+Pamatnostādnes par pareizu atalgojuma politiku saskaņā ar Direktīvu (ES) 2019/2034 (EBA/GL/2021/13)
---+1. Atbilstības un ziņošanas prasības
------+Pamatnostādņu statuss
---------+1. Šis dokuments ietver pamatnostādnes, kas izdotas saskaņā ar Regulas (ES) Nr. 1093/2010 16. pantu …
---------+2. Pamatnostādnēs izklāstīts EBI skatījums uz atbilstošām uzraudzības praksēm Eiropas finanšu …
------+Ziņošanas prasības
---------+3. Saskaņā ar Regulas (ES) Nr. 1093/2010 16. panta 3. punktu kompetentajām iestādēm līdz 16.05.2022 …
---------+4. Paziņojumi publicēs EBI tīmekļa vietnē saskaņā ar 16. panta 3. punktu. EBA Public
---+2. Priekšmets, darbības joma un definīcijas
------+Priekšmets
---------+5. Šajās pamatnostādnēs saskaņā ar Direktīvas 2019/2034 26. panta 4. punktu un 34. panta 3. punktu …
---------+6. Lai gan ieguldījumu brokeru sabiedrībām ir vajadzīga atalgojuma politika attiecībā uz visiem …
------+Adresāti
---------+7. Šīs pamatnostādnes ir adresētas kompetentajām iestādēm, kā noteikts Regulas Nr. 1093/2010 4. …
------+Darbības joma
---------+8. Šīs pamatnostādnes piemēro individuāli un konsolidēti Direktīvas 2019/2034/ES 25. pantā un …
------+Definīcijas
---------+9. Termini, kas izmantoti un definēti Direktīvā 2019/34/ES, Direktīvā 2014/65/ES un Regulā (ES) Nr. …
---+3. Īstenošana
------+Piemērošanas datums
---------+10. Šīs pamatnostādnes piemēro no 2022. gada 30. aprīļa.
------+Pārejas noteikumi
---------+11. Līdz 2022. gada 30. aprīlim ieguldījumu brokeru sabiedrībām būtu jāīsteno visas korekcijas …
---+4. Pamatnostādnes
------+I sadaļa - Atalgojuma politika
------+1. Atalgojuma politika visiem darbiniekiem
---------+12. Saskaņā ar Direktīvas (ES) 2019/2034 26. pantu ieguldījumu brokeru sabiedrībām ir jānodrošina …
---------+13. Atalgojuma politikā būtu jānorāda visas atalgojuma daļas un jāietver arī pensijas politika …
---------+14. Darbinieku fiksētajam atalgojumam būtu jāatspoguļo to profesionālā pieredze un organizatoriskā …
---------+15. Ja ieguldījumu brokeru sabiedrība saņem ārkārtas finansiālo atbalstu no publiskā sektora …
---------+16. Ieguldījumu brokeru sabiedrības atalgojuma politikai attiecībā uz visiem darbiniekiem būtu …
---------+17. Ieguldījumu brokeru sabiedrībām būtu jāspēj pierādīt kompetentajām iestādēm, ka atalgojuma …
---------+18. Ja tiek piešķirta atalgojuma mainīgā daļa, tad šādai atlīdzībai būtu jābūt balstītai uz …
---------+19. Atalgojuma politikai būtu jābūt saskanīgai ar prasību, lai ieguldījumu brokeru sabiedrībai ir …
---------+20. Atalgojuma politikā būtu jāietver: a. ieguldījumu brokeru sabiedrības, uzņēmējdarbības jomu un …
---------+21. Ieguldījumu brokeru sabiedrībām būtu jānodrošina, lai tiktu identificēti un pārvaldīti …
---------+22. Ja ieguldījumu brokeru sabiedrības, tostarp to meitasuzņēmumi, īsteno atalgojuma p olitiku vai …
---------+23. Neskarot dalībvalstu pieņemtos pasākumus, lai novērstu vai kompensētu nelabvēlīgo situāciju …
---------+24. Dzimumneitrālai atalgojuma politikai būtu jānodrošina, ka visi atalgojuma politikas aspekti ir …
---------+25. Nosakot darba samaksu attiecībā pret mērvienību vai laiku, ieguldījumu brokeru sabiedrībām būtu …
---------+26. Lai uzraudzītu dzimumneitrālas atalgojuma politikas piemērošanu, ieguldījumu brokeru …
---------+27. Nosakot darbinieku atalgojumu, ieguldījumu brokeru sabiedrības var dzimumneitrālā veidā apsvērt …
------+2. Atalgojuma pārvaldība
------+2.1 Atalgojuma politikas atbildības jomas, izstrāde, apstiprināšana un pārraudzība
---------+28. Vadības struktūrai , kas pilda uzraudzības funkciju (turpmāk “uzraudzības funkcija”) vajadzētu …
---------+29. Uzraudzības funkcijai kopā vajadzētu būt atbilstīgām zināšanām, prasmēm un pieredzei attiecībā …
---------+30. Uzraudzības funkcijai būtu jānodrošina, ka ieguldījumu brokeru sabiedrības atalgojuma politika …
---------+31. Interešu konfliktus attiecībā uz atalgojuma politiku un piešķirto atalgojumu būtu jānosaka un …
---------+32. Atalgojuma politikai un praksei, kā arī procedūrām tās noteikšanai vajadzētu būt skaidrām, labi …
---------+33. Uzraudzības un pārvaldības funkcijām, un, ja tādas ir izveidotas, atalgojuma un riska komitejām …
---------+34. Atalgojuma politikai būtu jāparedz efektīvs satvars darbības rezultātu mērīšanai, riska …
---------+35. Atbilstības funkcijai un riska pārvaldības funkcijai, ja tāda ir izveidota, vai darbiniekiem …
---------+36. Uzraudzības funkcijai būtu jānosaka un jāpārrauga vadības funkcijas dalībnieku atalgojums un …
---------+37. Uzraudzības funkcijai būtu jāņem vērā visu kompetento korporatīvo funkciju un struktūru …
---------+38. Cilvēkresursu funkcijai būtu jāpiedalās un jāinformē par ieguldījumu brokeru sabiedrības …
---------+39. Risku pārvaldības funkcijai būtu jāpiedalās un jāinformē par piemērotu ar risku koriģēto …
---------+40. Atbilstības funkcijai būtu jāanalizē, kā atalgojuma politika ietekmē ieguldījumu brokeru …
---------+41. Iekšējās revīzijas funkcijai, ja tāda ir izveidota, būtu jāveic neatkarīga ieguldījumu brokeru …
---------+42. Grupas kontekstā Savienības mātesuzņēmums un meitasuzņēmumu kompetentajām funkcijām būtu …
------+2.2 Akcionāru iesaistīšanās
---------+43. Atkarībā no ieguldījumu brokeru sabiedrības juridiskās formas un piemērojamajiem nacionālajiem …
---------+44. Ja atsevišķu vadības struktūras locekļu un citu identificēto darbinieku atalgojuma …
---------+45. Lai akcionāri varētu pieņemt apzinātus lēmumus saskaņā ar 43. un 44. punktu, uzraudzības …
---------+46. Uzraudzības funkcija paliek atbildīga par akcionāru sapulcei iesniegtajiem priekšlikumiem, kā …
------+2.3 Atalgojuma komitejas izveide
---------+47. Ja vien nacionālajos tiesību aktos nav noteikts citādi, ieguldījumu brokeru sabiedrībai ar …
---------+48. Atalgojuma komiteju varētu izveidot grupas līmenī, tostarp situācijās, kad uz konsolidācijas …
---------+49. Ja atalgojuma komiteja nav jāizveido, tad šo pamatnostādņu prasības attiecībā uz atalgojuma …
------+2.3.1 Atalgojuma komitejas sastāvs
---------+50. Saskaņā ar Direktīvas (ES) 2019/2034 33. panta 1. punktu atalgojuma komiteja sastāv no vadības …
---------+51. Atalgojuma komitejas priekšsēdētājam un vairumam tās dalībnieku būtu jākvalificējas kā …
---------+52. Atalgojuma komitejas locekļiem kolektīvi būtu jābūt atbilstošām zināšanām, speciālām zināšanām …
------+2.3.2 Atalgojuma komitejas uzdevumi
---------+53. Atalgojuma komitejai: a. jābūt atbildīgai par lēmumu sagatavošanu par atalgojumu, ko pieņem …
---------+54. Ja ieguldījumu brokeru sabiedrība ir izveidojusi atalgojuma komiteju, tad atalgoj uma komitejai …
------+2.3.3 Process un ziņojumu sniegšanas kārtība
---------+55. Atalgojuma komitejai: a. jābūt piekļuvei visiem datiem un informācijai par uzraudzības …
---------+56. Atalgojuma komitejai būtu jāsadarbojas ar citām uzraudzības funkcijas komitejām, kuru darbība …
---------+57. Ja ir izveidota riska komiteja, tad, neņemot vērā atalgojuma komitejas uzdevumus, tai būtu …
---------+58. Riska komitejas loceklim attiecīgā gadījumā būtu jāpiedalās atalgojuma komitejas sanāksmēs, ja …
------+2.4 Atalgojuma politikas izvērtēšana
---------+59. Uzraudzības funkcijai un, ja ir izveidota, atalgojuma komitejai būtu jānodrošina, lai …
---------+60. Ieguldījumu brokeru sabiedrībām būtu jāuzrauga vīriešu un sieviešu darba samaksas atšķirība; ja …
---------+61. Ja pastāv būtiskas atšķirības starp vadības struktūras vīriešu un sieviešu vai vīriešu un …
---------+62. Ieguldījumu brokeru sabiedrību grupās Savienības mātesuzņēmumam būtu jāveic centrāla …
---------+63. Ieguldījumu brokeru sabiedrībām individuālā līmenī būtu jāveic centrālā un neatkarīgā …
---------+64. Neatkarīgi no vadības struktūras, tās uzraudzības funkcijā, ieguldījumu brokeru sabiedrības var …
---------+65. Kā daļu no centrālās un neatkarīgās iekšējās izvērtēšanas ieguldījumu brokeru sabiedrībām būtu …
---------+66. Citām attiecīgajām iekšējām korporatīvajām funkcijām (t. i., cilvēkresursu, juridiskā …
---------+67. Ja periodiskajos izvērtēšanas procesos atklājas, ka atalgojuma politika nedarbojas kā plānots …
---------+68. Iekšējās izvērtēšanas procesa rezultāti un veiktās darbības, lai koriģētu jebkādus secinājumus …
------+2.5 Iekšējā pārredzamība
---------+69. Ieguldījumu brokeru sabiedrības atalgojuma politikai būtu jābūt iekšēji atklātai un pieejamai …
---------+70. Darbiniekiem būtu jābūt informētiem par to atalgojuma mainīgās daļas pazīmēm, kā arī procesiem …
------+3. Atalgojuma politika un grupas konteksts
---------+71. Saskaņā ar Direktīvas (ES) 2019/2034 25. pantu ieguldījumu brokeru sabiedrībām, neņemot vērā …
---------+72. Konsolidētā līmenī Savienības mātesuzņēmumam un kompetentajām iestādēm būtu jānodrošina, ka …
---------+73. Attiecībā uz ieguldījumu brokeru sabiedrībām un citām struktūrām grupas ietvaros, kas atrodas …
---------+74. Konsolidēti piemērojot prasības, atalgojuma prasības, ko piemēro dalībvalstī, kurā atrodas …
---------+75. Darbinieki, kuri ir norīkoti no trešās valsts mātesuzņēmuma ES meitasuzņēmumā, kas ir …
---------+76. Īstermiņa līgumus vai pagaidu norīkojumus nedrīkst izmantot kā līdzekļus, lai apietu Direktīvas …
---------+77. Direktīvas (ES) 2019/2034 atalgojuma prasības un šīs pamatnostādnes ir piemē rojamas …
------+4 Proporcional itāte
---------+78. Direktīvas (ES) 2019/2034 26. panta 3. punktā nostiprinātā proporcionalitātes principa mērķis …
---------+79. Piemērojot atalgojuma prasības un šo pamatnostādņu noteikumus samērīgā veidā, ieguldījumu …
---------+80. Pienākums ieviest stabilu un spēkā esošu atalgojuma politiku un praksi attiecas uz visām …
---------+81. Novērtējot samērīgumu un nosakot atalgojuma politikas un riska mērīšanas pieeju vajadzīgo …
---------+82. Ja ieguldījumu brokeru sabiedrībām ir atļauts sniegt pakalpojumus un veikt darbības, kas …
---------+83. Iepriekšminētajos nolūkos ieguldījumu brokeru sabiedrībām un kompetentajām iestādēm būtu jāņem …
---------+84. Pirms atalgojuma prasību un šajās pamatnostādnēs izklāstīto noteikumu proporcionālas …
---------+85. Īstenojot īpašu atalgojuma politiku attiecībā uz dažādām identificēto darbinieku kategorijām …
---------+86. Kompetentajām iestādēm būtu jānodrošina, lai ieguldījumu brokeru sabiedrības ievēro atalgojuma …
---------+87. Neņemot vērā Direktīvas 2019/2034/ES 32. panta 4. punkta īstenošanu dalībvalstīs, ieguldījumu …
---------+88. Nosakot gada atalgojuma mainīgās daļas summu, ko maksā darbiniekam, un spēkā esošo attiecību …
---------+89. Aprēķinot aktīvu vidējo vērtību četru gadu periodā tieši pirms konkrētā finanšu gada Direktīvas …
---------+90. Ja valsts tiesību akti pilnvaro kompetentās iestādes noteikt robežvērtības saskaņā ar …
---------+91. Ja valsts tiesību akti pilnvaro kompetentās iestādes noteikt robežvērtības saskaņā ar …
------+5. Identifikācijas process
---------+92. Ieguldījumu brokeru sabiedrību kompetencē ir apzināt darbiniekus, kuru profesionālā darbība …
---------+93. Pašnovērtējumam būtu jābalstās uz kvalitātes un kvantitātes kritērijiem, kas noteikti RTS par …
---------+94. Piemērojot kvantitatīvos kritērijus, kuru pamatā ir darbinieku atalgojums, būtu jāņem vērā …
---------+95. Piemērojot kvantitīvos kritērijus, kas noteikti EUR, ieguldījumu brokeru sabiedrībām, kuras …
---------+96. Pašnovērtējumam vajadzētu būt skaidram, konsekventam, pienācīgi dokumentētam un gada laikā …
---------+97. Saistībā ar darbinieku identifikāciju veiktā pašnovērtējuma dokumentācijā būtu jāietver vismaz …
---------+98. Ieguldījumu brokeru sabiedrībām būtu jāglabā identifikācijas procesa un tā rezultātu reģistri …
---------+99. Pašnovērtējuma dokumentācijai būtu jāietver vismaz identificēto darbinieku skaits, tostarp …
---------+100. Dokumentācijā būtu jāietver arī darbinieki, kuri ir identificēti pēc kvantitātes kritērijiem …
------+5.1 Izņēmumu iepriekšēja apstiprināšana
---------+101. Ja saskaņā ar RTS par identificētajiem darbiniekiem ieguldījumu brokeru sabiedrība nosaka, ka …
---------+102. Iepriekšējs apstiprinājums attiecībā uz to darbinieku izslēgšanu, kuri identificēti saistībā …
---------+103. Ja identificētie darbinieki tiktu izslēgti meitasuzņēmumos, uz kuriem neattiecas Direktīva …
---------+104. Jāiekļauj visi to identificēto darbinieku vārdi un uzvārdi vai cits unikāls identifikators, uz …
------+5.2 Identifikācijas procesa pārvaldība
---------+105. Vadības struktūrai ir galīgā atbildība par identifikācijas procesu un attiecīgo politiku. …
---------+106. Ja ir izveidota atalgojuma komiteja, tai būtu aktīvi jāiesaistās identifikācijas procesā …
---------+107. Atbilstības uzraudzības funkcija, riska pārvaldības funkcija vai darbinieki, kam uzticētas …
------+5.3 Identifikācijas process individuālā un konsolidētā līmenī
---------+108. Identificējot darbinieku kategorijas saskaņā ar Direktīvas (ES) 2019/2034 30. panta 1. punktu …
---------+109. Piemērojot kvalitātes identifikācijas kritērijus konsolidētā līmenī, meitasuzņēmuma darbinieki …
---------+110. Piemērojot kvantitatīvās identifikācijas kritērijus konsolidētā līmenī, ieguldījumu brokeru …
---------+111. Piemērojot kvalitātes identifikācijas kritērijus, ieguldījumu brokeru sabiedrībām būtu …
------+5.4 Savienības mātesuzņēmuma loma
---------+112. Savienības mātesuzņēmumam būtu jānodrošina grupas atalgojuma politikas vispārējā konsekvence …
------+5.5 Meitasuzņēmumu un filiāļu loma
---------+113. Ieguldījumu brokeru sabiedrībām, kuras ir Savienības mātesuzņēmuma meitas sabiedrības, savas …
---------+114. Visām meitas sabiedrībām ir aktīvi jāpiedalās Savienības mātesuzņēmuma veiktajā …
---------+115. Meitasuzņēmumiem, uz kuriem neattiecas Direktīva (ES) 2019/2034, nav jāveic identifikācijas …
---------+116. Ieguldījumu brokeru sabiedrības dalībvalsts filiālēm, kuru galvenais birojs atrodas trešā …
---------+117. Attiecībā uz trešās valsts filiālēm, kas atrodas dalībvalstī, identifikācijas kritēriji būtu …
------+6. Kapitāla bāze
---------+118. Ieguldījumu brokeru sabiedrībām un kompetentajām iestādēm būtu jānodrošina, lai mainīgās …
---------+119. Novērtējot, vai kapitāla bāze ir stabila, ieguldījumu brokeru sabiedrībai būtu jāņem vērā tās …
---------+120. Ieguldījumu brokeru sabiedrībām būtu jāietver atalgojuma mainīgās daļas - gan priekšapmaksas …
---------+121. Kopējā ieguldījumu brokeru sabiedrības piešķirtā atalgojuma mainīgā daļa nedrīkst ierobežot …
---------+122. Ieguldījumu brokeru sabiedrībām, kurām nav stabilas kapitāla bāzes vai kurām ir apdraudēta …
---------+123. Kompetentajām iestādēm būtu jāiejaucas, ja atalgojuma mainīgās daļas piešķiršana kaitē …
------+II sadaļa. Atalgojuma struktūra
------+7. Atalgojuma kategorijas
---------+124. Saskaņā ar Direktīvu (ES) 2019/2034 atalgojums ir vai nu fiksētais vai mainīgais; nepastāv …
---------+125. Ja, pamatojoties uz šajās pamatnostādnēs sniegtajiem kritērijiem, nav iespējama skaidra kompo …
---------+126. Atalgojums ir fiksēts, ja tā piešķiršanas nosacījumi un tā apjoms: a. balstās uz iepriekš …
---------+127. Atalgojuma komponenti, kas ir vai nu daļa no vispārējās ieguldījumu brokeru sabiedrības mēroga …
---------+128. Arī šādas atalgojuma daļas būtu jāuzskata par fiksētām, ja visas līdzīgās situācijas tiek …
------+8. Atalgojuma daļu īpašie gadījumi
------+8.1 Pabalsti
---------+129. Ieguldījumu brokeru sabiedrību mainīgais un fiksētais atalgojums var sastāvēt no dažādiem …
---------+130. Jo īpaši, ja pabalsti tiek uzskatīti par fiksēto atalgojumu, bet tām ir kāda no turpmāk …
---------+131. Ja pabalsti balstās uz darbinieku pienākumiem, funkciju vai organizatorisko atbildību, lai …
---------+132. Kompetentajām iestādēm būtu jānodrošina, lai pabalsti nav līdzeklis vai metode, kas veicina …
------+8.2 Atalgojuma mainīgā daļa, balstoties uz nākotnes veiktspēju
---------+133. Ja atalgojuma mainīgās daļas piešķiršana, tostarp LTIP (ilgtermiņa stimulēšanas plāni), ir …
---------+134. Ja paredzamais atalgojuma plāns attiecībā uz atalgojuma mainīgo daļu, tostarp LTIP , tiek …
------+8.3 Dividendes un procentu maksājumi
---------+135. Dividendes, kas samaksātas par piešķirtajām neatsaucamajām tiesībām uz akcijām vai līdzvērtīgu …
------+8.4 Saglabāšanas piemaksas
---------+136. Ieguldījumu brokeru sabiedrībām būtu jāspēj pamatot savu likumīgo interesi piešķirt …
---------+137. Principā ieguldījumu brokeru sabiedrībām darbiniekiem nebūtu jāpiešķir vairākas saglabāšanas …
---------+138. Saglabāšanas piemaksām būtu jābūt atbilstoši prasībām, lai saglabātu stabilu kapitāla bāzi …
---------+139. Novērtējot un apsverot, vai saglabāšanas piemaksas piešķiršana identificētajiem darbiniekiem …
---------+140. Saglabāšanas piemaksai vajadzētu būt balstītai uz īpašiem nosacījumiem, kas atšķiras no …
---------+141. Saglabāšanas piemaksas netiek piešķirtas tikai lai atlīdzinātu par ar veiktspēju saistītu …
---------+142. Ieguldījumu brokeru sabiedrībām būtu jānosaka saglabāšanas periods kā notikuma faktiskais …
---------+143. Saglabāšanas piemaksas ir atalgojuma mainīgā daļa, un tādēļ, ja tās piešķir identificētiem …
---------+144. Neatkarīgi no tā, ka saglabāšanas piemaksa tiks piešķirta tikai pēc saglabāšanas perioda …
------+8.5. Diskrecionārie pensiju pabalsti
---------+145. Diskrecionārie pensiju pabalsti ir atalgojuma mainīgās daļas daļa. Ja uzņēmuma pensijas shēmas …
---------+146. Ieguldījumu brokeru sabiedrībai būtu jānodrošina, lai tad, ja darbinieks atstāj ieguldījumu …
---------+147. Diskrecionāro pensijas pabalstu pilna summa saskaņā ar Direktīvas (ES) 2019/2034 32. panta 3. …
---------+148. Ieguldījumu brokeru sabiedrībām būtu jānodrošina, lai atliktās summas un izmaksāto summu …
------+9. Izņēmuma atalgojuma komponenti
------+9.1 Garantētā atalgojuma mainīgā daļa
---------+149. Garantētā apmēra atalgojuma mainīgajai daļai var būt vairākas formas, piemēram, “garantētā …
---------+150. Piešķirot garantētā apmēra atalgojuma mainīgo daļu saskaņā ar Direktīvas (ES) 2019/2034 32. …
---------+151. Ieguldījumu brokeru sabiedrībām būtu jāpiešķir garantētā atalgojuma mainīgā daļa vienam …
---------+152. Ieguldījumu brokeru sabiedrības nevar piemērot atliktās summas un izmaksāto summu atgūšanas …
------+9.2 Kompensācija vai izpirkšana no iepriekšējā darba līguma
---------+153. Kompensācija par izpirkšanu no iepriekšējā līguma būtu jāpiešķir saskaņā ar šo pamatnostādņu …
---------+154. Atalgojums būtu jāuzskata par piešķirtu kā kompensāciju vai iepriekšējā līguma izpirkumu, ja …
------+9.3 Atlaišanas un citi maksājumi pēc līguma termiņa beigām
------+9.3.1 Atlaišanas pabalsts
---------+155. Ieguldījumu brokeru sabiedrību atalgojuma politikās būtu jānorāda atlaišanas pabalstu …
---------+156. Ieguldījumu brokeru sabiedrībām vajadzētu izveidot sistēmu, kurā atlaišanas pabalstu nosaka un …
---------+157. Atlaišanas pabalstiem nav jāparedz neproporcionāla atlīdzība, bet atbilstoša kompensācija …
---------+158. Atlaišanas pabalsts nebūtu jāpiešķir, ja ir pieļauta acīmredzama kļūda, kas ļauj nekavējoties …
---------+159. Atlaišanas pabalsts nebūtu jāpiešķir, ja darbinieks brīvprātīgi atkāpjas no amata, lai …
---------+160. Papildu maksājumi saistībā ar līguma termiņa paredzēto izbeigšanos vai darbinieka iecelšanu …
---------+161. Atlaišanas pabalsti ietver papildu maksājumus papildus parastajam atalgojuma šādos īpašos …
---------+162. Ja ieguldījumu brokeru sabiedrības piešķir atlaišanas pabalstu, tad ieguldījumu brokeru …
---------+163. Nosakot maksājamo atlaišanas pabalstu summu, ieguldījumu brokeru sabiedrībai būtu jāņem vērā …
---------+164. Ieguldījumu brokeru sabiedrību maksātnespēja ietver šādus gadījumus: a. ja ir uzsākta …
---------+165. Identificēto darbinieku maksātnespēja būtu jānovērtē pēc katra individuāla gadījuma, un tai …
---------+166. Atlaišanas pabalsti būtu jāuzskata par atalgojuma mainīgo daļu un tādējādi par vispārēju …
------+9.3.1 Citi maksājumi pēc līguma termiņa beigām
---------+167. Regulārie atalgojuma maksājumi saistībā ar ziņošanas laikposma ilgumu netiek uzskatīti par …
---------+168. Papildu maksājumi saistībā ar līguma termiņa paredzēto izbeigšanos vai darbinieka iecelšanu …
------+10 Aizliegumi
------+10.1 Personīgā riska ierobežošana
---------+169. Ja attiecīgā atalgojuma politika ir samērojama ar riskiem, tai vajadzētu būt pietiekami …
---------+170. Ieguldījumu brokeru sabiedrībām, ciktāl tas ir iespējams, būtu jānodrošina, lai identificētie …
---------+171. Identificētajiem darbiniekiem būtu jābūt ierobežotam atalgojuma lejupvērstās korekcijas …
---------+172. Identificētos darbiniekus būtu jāuzskata par tādiem, kas apdrošinājuši lejupvērstās korekci …
---------+173. Prasība neizmantot personīgā riska ierobežošanas stratēģijas vai apdrošināšanu, lai izvairītos …
---------+174. Ieguldījumu brokeru sabiedrībām būtu jāuztur efektīvi mehānismi, lai nodrošinātu to, ka …
------+10.2 Apiešana
---------+175. Ieguldījumu brokeru sabiedrībām būtu jānodrošina, ka atalgojuma mainīgā daļa netiek maksāta ar …
---------+176. “Apiešana” ir neatbilstība atalgojuma prasībām un notiek tad, ja ieguldījumu brokeru …
---------+177. Apiešana notiek šādos apstākļos, tostarp: a. ja atalgojuma mainīgā daļa tiek uzskatīta par …
---------+178. Ieguldījumu brokeru sabiedrībām būtu jānodrošina, ka rezultātu mērīšanas metodē ietilpst …
---------+179. Ieguldījumu brokeru sabiedrībām nebūtu jānodrošina atlīdzība par jebkuru atalgojuma mainīgās …
---------+180. Ieguldījumu brokeru sabiedrībām nevajadzētu izveidot grupas struktūras vai ārzonas uzņēmumus …
---------+181. Ja ieguldījumu brokeru sabiedrības regulāri izmanto un atjauno īstermiņa (piemēram, viens …
---------+182. Ja atalgojums ir fiksētais atalgojums saskaņā ar 7. nodaļas pamatnostādnēm, bet ir izmaksātas …
------+III sadaļa. Speciālo funkciju atalgojums
------+11. Vadības un uzraudzības funkcijas locekļu atalgojums vadības struktūrā
---------+183. Vadības struktūras locekļu kā vadības funkciju veicējiem (turpmāk tekstā “vadības funkcija”) …
---------+184. Lai pienācīgi risinātu interešu konfliktus un nemazinātu 18 5 . un 18 6. punkta prasības …
---------+185. Ja uzraudzības funkcijai izņēmuma gadījumos tiek piešķirta atalgojuma mainīgā daļa, tad …
---------+186. Ja atalgojuma mainīgā daļa tiek piešķirta ar instrumentu starpniecību, tad būtu jāveic …
------+12 Darbinieku, kas veic kontroli, atalgojums
---------+187. Iekšējām kontroles funkcijām vajadzētu būt ar pietiekamiem resursiem, zināšanām un pieredzi …
---------+188. Darbinieku, kas veic kontroli, atalgojums ļauj ieguldījumu brokeru sabiedrībai š ajos amatos …
---------+189. Kontroles funkciju atalgojuma mainīgās daļas noteikšanai izmantotajām metodēm, t.i., ri ska …
------+IV sadaļa. Atalgojuma politika, atalgojuma mainīgās daļas piešķiršana un izmaksa identificētajiem darbiniekiem
------+13. Atalgojuma politika identificētajiem darbiniekiem
---------+190. Ieguldījumu brokeru sabiedrībām ir jānodrošina, lai identificēto darbinieku atalgojuma …
---------+191. Atbilstošā attiecība starp mainīgajām un fiksētajām atalgojuma daļām identificētajiem …
---------+192. Ieguldījumu brokeru sabiedrībām būtu jāīsteno speciālas atalgojuma politikas un riska …
---------+193. Ja ieguldījumu brokeru sabiedrība apsver izmaksāt mazāk par 100 % no atalgojuma fiksētās daļas …
---------+194. Ja ieguldījumu brokeru sabiedrība ir akciju sabiedrības tiesiskajā formā un, jo īpaši, biržas …
------+3.1 Pilnīgi elastīga atalgojuma mainīgās daļas politika
---------+195. Ieguldījumu brokeru sabiedrībās jābūt ieviestai pilnīgi elastīgai darbinieku, tostarp id …
---------+196. Fiksētā atalgojuma summai jābūt pietiekami augstai, lai nodrošinātu to, ka atalgojuma mainīgo …
---------+197. Fiksētā atalgojuma izmaksa instrumentos, ja tādi ir, nevajadzētu pasliktināt ieguldījumu …
------+13.2 Attiecība starp fiksēto atalgojumu un atalgojuma mainīgo daļu
---------+198. Nosakot fiksētā atalgojuma komponentus darbiniekiem saskaņā ar 30. panta 1. punktu …
---------+199. Noteiktā attiecība ir attiecība starp atalgojuma mainīgo daļu, ko var piešķirt kā maksimumu …
---------+200. Nosakot attiecību ieguldījumu brokeru sabiedrībām būtu jāņem vērā to uzņēmējdarbības, riski un …
---------+201. Nosakot attiecību ieguldījumu brokeru sabiedrībām būtu jāņem vērā, ka mainīgajam komponentam …
---------+202. Ieguldījumu brokeru sabiedrības var noteikt dažādas attiecības dažādām jurisdikcijām, dažādām …
---------+203. Maksimālo attiecību būtu jāaprēķina kā visu atalgojuma mainīgo daļu summu, ko var maksimāli …
---------+204. Spēkā esošā attiecība būtu jāaprēķina kā visu to atalgojuma mainīgās daļas komponentu summa …
---------+205. Ieguldījumu brokeru sabiedrības var neņemt vērā piešķirtā garantētā atalgojuma mainīgās daļas …
---------+206. Ieguldījumu brokeru sabiedrībai būtu jāspēj izskaidrot maksimālās attiecības, kas noteiktas …
------+14. Riska korekcijas process
---------+207. Riska korekcijas process ietver darbības rezultātu un riska mērīšanas procesu (14.1. nodaļa) …
---------+208. Ieguldījumu brokeru sabiedrībai būtu jāsaskaņo riska laikposms un rezultātu mērīšana ar tās …
---------+209. Riska saskaņošanas procesa ietvaros visās tā stadijās būtu jāizmanto atbilstoša kvantitatīvo …
---------+210. Ja ir izmantotas novērtējuma pieejas, tad ieguldījumu brokeru sabiedrībām būtu jānodrošina …
---------+211. Ieguldījumu brokeru sabiedrībām būtu jānodrošina, lai riska korekcijas process būtu pārredzams …
---------+212. Ieguldījumu brokeru sabiedrībām būtu jāsniedz detalizētāka informācija atalgojuma komitejai …
------+14.1 Darbības rezultātu un riska mērīšanas process
---------+213. Identificēto darbinieku atalgojuma mainīgā daļa būtu jāsaskaņo ar visiem ieguldījumu brokeru …
------+14.1.1 Riska novērtējumi
---------+214. Ieguldījumu brokeru sabiedrībām būtu jānosaka ieguldījumu brokeru sabiedrības, struktūrvienību …
---------+215. Ieguldījumu brokeru sabiedrībām būtu jāņem vērā visi esošie un turpmākie bilances vai …
---------+216. Ieguldījumu brokeru sabiedrībām būtu jāizmanto arī atalgojuma riska korekcijas pasākumi, ja ir …
---------+217. Lai konservatīvi ņemtu vērā visus būtiskos riskus ieguldījumu brokeru sabiedrības un …
---------+218. Ieguldījumu brokeru sabiedrībām būtu jāspēj pierādīt kompetentajai iestādei to, kā riska …
------+14.1.2 Pret risku jutīgi veiktspējas kritēriji
---------+219. Ieguldījumu brokeru sabiedrībām būtu jānosaka un jādokumentē gan kvantitātes, gan kvalitātes …
---------+220. Ieguldījumu brokeru sabiedrībām būtu jāizmanto atbilstošs līdzsvars starp kvantitātes un …
---------+221. Riska un rezultātu mērīšanai izmantotajiem kritērijiem būtu jābūt pēc iespējas ciešāk …
---------+222. Rezultātu kritērijos būtu jāietver sasniedzami mērķi un pasākumi, kurus identificētais …
---------+223. Kvantitātes kritērijiem būtu jāietver periods, kurš ir pietiekami ilgs, lai pareizi iekļautu …
---------+224. Darbības efektivitātes rādītāji (piemēram, peļņa, ieņēmumi, produktivitāte, izmaksas un apjoma …
---------+225. Kvalitātes kritērijiem (piemēram, rezultātu sasniegšana, atbilstība stratēģijai, ņemot vērā …
------+14.1.3 Speciālie kontroles funkciju kritēriji
---------+226. Ja kontroles funkcijas darbinieki saņem atalgojuma mainīgo daļu, tai būtu jābūt novērtētai un …
---------+227. Izpildes un risku novērtēšanai izmantotajiem kritērijiem būtu jābūt, galvenokārt, balstītiem …
---------+228. Ja riska pārvaldības funkcijas vadītājs (risku direktors), ja tāds ir izveidots, ir arī …
---------+229. Ja ieguldījumu brokeru sabiedrība neizveido un nesaglabā revīzijas vai riska pārvaldības …
------+14.2 Piešķiršanas process
---------+230. Ieguldījumu brokeru sabiedrībām būtu jānosaka piemaksu portfelis. Nosakot piemaksu portfeli …
---------+231. Atalgojuma mainīgā daļa būtu jāpiešķir pēc uzkrāšanās perioda beigām. Uzkrāšanās periodam būtu …
---------+232. Pēc uzkrāšanās perioda ieguldījumu brokeru sabiedrībai būtu jānosaka atsevišķu identificēto …
------+14.2.1 Piemaksu portfeļu noteikšana identificētajiem darbiniekiem
---------+233. Ieguldījumu brokeru sabiedrībām būtu jānosaka viens vai vairāki piemaksu portfeļi par periodu …
---------+234. Nosakot piemaksu portfeļus, ieguldījumu brokeru sabiedrībām būtu jāņem vērā identificēto …
---------+235. Piemaksu portfelim nebūtu jābūt noteiktam konkrētā līmenī, lai atbilstu atalgojuma prasībām.
---------+236. Nosakot kopējo piemaksu portfeli, ieguldījumu brokeru sabiedrībām būtu spēkā jābūt …
---------+237. Ja ieguldījumu brokeru sabiedrības izmanto lejupēju pieeju, tām būtu jānosaka piemaksu …
---------+238. Ja ieguldījumu brokeru sabiedrība nosaka piemaksu portfeli ar augšupēju pieeju, tad procesam …
---------+239. Sadalot piemaksu portfeli struktūrvienības vai individuāla darbinieka līmenī, sadalījumam būtu …
---------+240. Izvēloties pieeju, ieguldījumu brokeru sabiedrībām būtu jāņem vērā: formulas ir pārredzamākas …
---------+241. Tādi faktori kā budžeta ierobežojumi, darbinieku saglabāšana un darbā pieņemšanas apsvērumi …
---------+242. Ieguldījumu brokeru sabiedrībām būtu jāuztur reģistri par to, kā tika noteikts piemaksu …
------+14.2.2 Ex ante riska koriģēšana piešķiršanas procesā
---------+243. Ieguldījumu brokeru sabiedrībām būtu jānosaka piešķiramais prēmiju fonds un atalgojuma mainīgā …
---------+244. Atkarībā no riska korekcijas kritēriju pieejamības, ieguldījumu brokeru sabiedrībām būtu …
---------+245. Riska korekcija būtu jāpanāk, izmantojot riska koriģētos veiktspējas kritērijus, tostarp …
---------+246. Ieguldījumu brokeru sabiedrību veiktām ex ante riska korekcijām, ja tās balstītas uz …
---------+247. Mērot ieguldījumu brokeru sabiedrības un tās struktūrvienību rentabilitāti, tā būtu jāmēra …
---------+248. Ieguldījumu brokeru sabiedrībām būtu jāveic kvalitatīvas ex ante riska korekcijas, nosakot …
------+15. Atalgojuma mainīgās daļas izmaksas process
---------+249. Neskarot atbrīvojumu piemērošanu saskaņā ar Direktīvas (ES) 2019/2034 32. panta 4. punktu …
------+15.1 Neatliktais un atliktais atalgojums
---------+250. Neskarot atbrīvojumu piemērošanu saskaņā ar Direktīvas (ES) 2019/2034 32. panta 4. punktu …
---------+251. Atlikšanas grafiku nosaka dažādas sastāvdaļas: a. atliktā atalgojuma mainīgās daļas daļa …
---------+252. Ieguldījumu brokeru sabiedrībām atlikšanas grafikā būtu jāņem vērā veids, kādā atliktā …
------+15.2 Atlikšanas periods un atliktā atalgojuma daļa
---------+253. Atlikšanas periods sākas pēc atlīdzības piešķiršanas (piemēram, brīdī, kad ir izmaksāta …
---------+254. Nosakot reālo atlikšanas periodu un atliekamo daļu saskaņā ar Direktīvas (ES) 2019/2034 32. …
---------+255. Ieguldījumu brokeru sabiedrībām būtu jānosaka, kādām identificēto darbinie ku kategorijām ir …
---------+256. Ieguldījumu brokeru sabiedrībām būtu jānosaka atbilstoša atalgojuma daļa, kas būtu jāatliek …
---------+257. Ieguldījumu brokeru sabiedrībām būtu jānosaka, kāds atalgojuma mainīgās daļas līmenis veido …
---------+258. Ja ieguldījumu brokeru sabiedrības nosaka daļu, kas tiek atlikta ar absolūto summu otrā līmeņa …
---------+259. Ja nacionālā līguma un darba tiesību vispārīgie principi liedz būtiski samazināt atalgojuma …
------+15.3 Atliktā atalgojuma piešķiršana
---------+260. Pirmo atlikto daļu nebūtu jāpiešķir ātrāk kā 12 mēnešus pēc atlikšanas perioda sākuma. …
---------+261. Neatsaucamas tiesības būtu jāpiešķir pilnā apmērā līdz atlikšanas perioda beigām vai jāsadala …
---------+262. Proporcionāla piešķiršana nozīmē, piemēram, četru gadu atlikšanas periodu, kad gadu n+1, n+2 …
---------+263. Piešķiršanai nenotiek biežāk kā reizi gadā, lai nodrošinātu pienācīgu risku novērtējumu pirms …
------+15.4 Atalgojuma mainīgās daļas piešķiršana ar instrumentiem
---------+264. Instrumentiem, kas tiek izmantoti atalgojuma mainīgās daļas piešķiršanai, būtu jāveicina …
---------+265. Ieguldījumu brokeru sabiedrībām būtu jānosaka prioritāte instrumentu izmantošanai, kā noteikts …
---------+266. Ja ieguldījumu brokeru sabiedrība neizdod nekādus atbilstīgus instrumentus, bet negūst labumu …
---------+267. Kompetentām iestādēm, lemjot par alternatīvas kārtības izmantošanu, būtu jāņem vērā: a. ka …
---------+268. Ar akcijām saistīti vai citi līdzvērtīgi bezskaidras naudas instrumenti (piemēram, tiesības uz …
---------+269. Ieguldījumu brokeru sabiedrībām būtu jānodrošina, ka tām piešķirtie instrumenti ir pieejami …
---------+270. Instrumentiem būtu jābūt noteiktai tirgus cenai vai to patiesai vērtībai šo instrumentu …
---------+271. Ieguldījumu brokeru sabiedrības var piešķirt fiksētu vai nominālu atlikto instrumentu skaitu …
---------+272. Ieguldījumu brokeru sabiedrībām nebūtu jāmaksā nekādi procenti vai dividendes par …
------+15.5 Instrumentu minimālā daļa un to sadalījums laika gaitā
---------+273. Attiecīgā gadījumā, ir jāpiemēro prasība samaksāt saskaņā ar Direktīvas (ES) 2019/2034 32. …
---------+274. Ieguldījumu brokeru sabiedrībām būtu jānosaka prioritāte instrumentu izmantošanai nevis …
---------+275. Atalgojuma mainīgās daļas attiecība, kas ir izmaksāta ar instrumentiem, būtu jāaprēķina kā …
------+15.6 Saglabāšanas politika
---------+276. Mainīgajam atalgojumam, kas izmaksāts instrumentos, piemērotais saglabāšanas periods būtu …
---------+277. Ieguldījumu brokeru sabiedrībai būtu jāspēj izskaidrot, kā saglabāšanas politika ir saistīta …
---------+278. Nosakot saglabāšanas periodu, ieguldījumu brokeru sabiedrībām būtu jāņem vērā atliktā un …
---------+279. Garāks saglabāšanas periods nekā piemērots visiem identificētajiem darbiniekiem kopumā būtu …
---------+280. Piešķirtajiem instrumentiem būtu jānosaka saglabāšanas periods vismaz vienu gadu. Garāki …
------+15.7 Riska korekcija
------+15.7.1 Atliktā summa ( malus ) un izmaksāto summu atgūšana ( clawback )
---------+281. Atliktās summas vai izmaksāto summu atgūšanas mehānismi ir skaidri izteikti ex post riska …
---------+282. Neņemot vērā nacionālā līguma vai darba tiesību vispārīgos principus, iestādēm jāspēj piemērot …
---------+283. Ex post riska korekcijām vienmēr būtu jābūt saistītām ar veiktspēju vai risku. Tām būtu …
---------+284. Ieguldījumu brokeru sabiedrībām būtu jāanalizē, vai to sākotnējās ex ante riska korekcijas …
---------+285. Nosakot kritērijus atliktās summas samazināšanas ( malus ) un izmaksāto summu atgūšanas ( …
---------+286. Ieguldījumu brokeru sabiedrībām būtu jāizmanto vismaz sākotnēji izmantotie veiktspējas un …
---------+287. Ja atliktā summa ( malus ) var tikt piemērota tikai atliktā maksājuma piešķiršanas brīdī, tad …
---------+288. At liktā summa ( malus ) un izmaksāto summu atgūšanas mehānismi, vajadzības gadījumā, rada …
------+15.7.2 Netiešās korekcijas
---------+289. Ieguldījumu brokeru sabiedrībām būtu jāizmanto instrumenti attiecībā uz atalgojuma mainīgo …
---------+290. Ja instrumenti tika piešķirti un darbinieki pēc atlikšanas un saglabāšanas periodiem pārdod šo …
------+V sadaļa. Ieguldījumu brokeru sabiedrības, kuras gūst labumu no valdības iejaukšanās
------+16. Valsts atbalsts un atalgojums
---------+291. Saskaņā ar šo pamatnostādņu 6. nodaļu, ja ieguldījumu brokeru sabiedrībām labumu dod ārkārtas …
---------+292. Ieguldījumu brokeru sabiedrībām, uz kurām attiecas Direktīva 2014/59/ES, atalgojuma politikās …
---------+293. Ieguldījumu brokeru sabiedrību darbinieku atalgojuma mainīgā daļa nedrīkstēt u liegt kārtīgi …
---------+294. Ieguldījumu brokeru sabiedrībai būtu jānodrošina, lai piemaksu portfelis vai atalgojuma …
---------+295. Kompetentām iestādēm būtu jāuzrauga, lai ieguldījumu brokeru sabiedrība atbilst Direktīvas …
------+VI sadaļa. Kompetentās iestādes
------+17. Atalgojuma politikas
---------+296. Uzraugot ieguldījumu brokeru sabiedrību atalgojuma politikas un prakses, kompetentajām …
---------+297. Kompetentajām iestādēm savos uzraudzības izvērtējumos būtu jānodrošina, ņemot vērā šīs …
---------+298. Kompetentajām iestādēm būtu jānodrošina, lai ieguldījumu brokeru sabiedrības pielāgotu savas …
---------+299. Kompetentajām iestādēm būtu jānodrošina, lai ieguldījumu brokeru sabiedrību atalgojuma …
---------+300. Kompetentajām iestādēm būtu jānodrošina, lai ieguldījumu brokeru sabiedrības noteiktu …
---------+301. Kompetentajām iestādēm būtu jāizvērtē vīriešu un sieviešu darba samaksas atšķirība ieguldījumu …
---------+302. Kompetentajām iestādēm vajadzētu būt apmierinātām ar kopējo identifikācijas pro cesa iznākumu …
---------+303. Neņemot vērā citus uzraudzības un disciplināros pasākumus un sankcijas, kompetentajām iestādēm …
------+20. Informācijas atklāšana
---------+304. Kompetentajām iestādēm būtu jāizvērtē ieguldījumu brokeru sabiedrību atklātā informācija par …
---------+305. Papildus saskaņā ar Direktīvas (ES) 2019/2034 34. panta 1. punkta prasīto atalgojuma …
------+21. Uzraudzības iestāžu kolēģijas
---------+306. Saskaņā ar Direktīvas (ES) 2019/2034 48. pantu izveidotajām uzraudzības iestāžu kolēģijām būtu …
 English - European Union - Financial Industry -

Pamatnostādnes par pareizu atalgojuma politiku saskaņā ar Direktīvu (ES) 2019/2034 (EBA/GL/2021/13)

Pamatnostādnes par pareizu atalgojuma politiku saskaņā ar Direktīvu (ES) 2019/2034 (EBA/GL/2021/13)

https://www.eba.europa.eu/legacy/regulation-and-policy/regulatory-activities/remuneration/guidelines-remuneration-policies – PDF

1. Pārskats

,
1. Atbilstības un ziņošanas prasības

1. Atbilstības un ziņošanas prasības
2. Priekšmets, darbības joma un definīcijas

2. Priekšmets, darbības joma un definīcijas
3. Īstenošana

3. Īstenošana
4. Pamatnostādnes

4. Pamatnostādnes

1.1 Atsauces

1.2 Identificētās prasības

1.3 Saistītie standarti

2. Identificētās prasības

Prasības

3. Saistītie standarti

Standarti
  • EBA - Published by the European Banking Authority at https://www.eba.europa.eu/